Кейс-стади: От стартапа до системы: как мы помогли мальтийской финтех-компании легализовать крипто-отчётность
Предыстория
Год назад к нам обратилась команда мальтийских предпринимателей — бывшие сотрудники банковского сектора, которые решили выйти на рынок цифровых активов. Их идея заключалась в разработке мультивалютного кошелька с возможностью прямых P2P-обменов, встроенной системой проверки контрагентов и гибкими настройками лимитов для корпоративных клиентов.
Проект был амбициозным и ориентированным на рынки Ближнего Востока, Европы и Северной Африки. Мы помогли выбрать подходящую юрисдикцию, зарегистрировали компанию, подготовили комплект политики AML/KYC, помогли с открытием счёта и составлением юридической документации для запуска MVP. Проект успешно стартовал и получил первую волну пользователей, среди которых оказались не только частные трейдеры, но и небольшие инвестиционные клубы.
Анализ ситуации
Спустя год после запуска команда проекта снова обратилась к нам — на этот раз с новой задачей. В системе шло множество операций: пополнения, переводы, комиссии, кросс-чейновые перемещения и вознаграждения за рекомендации. Всё это велось в криптовалюте: USDT, BTC, ETH и др.
Бизнес рос, и пришло время формализовать процессы: необходимо было подготовить корректную отчётность по оплатам, отражающую движение средств и начисленные комиссии, в том числе для потенциальной подачи в органы налогового контроля и подготовки к лицензированию в одной из стран ЕС.
Сложность заключалась в следующем:
чётких инструкций от регуляторов, как учитывать такие операции, не существовало;
стандарты бухучёта в большинстве стран не охватывают детализацию по цифровым активам на том уровне, на котором работал проект;
ошибки в отчётности могли создать риски при проверках или в процессе получения лицензии в ЕС;
при этом основатели хотели действовать прозрачно, не маскируя криптооперации и не обходя закон.
Наши действия
Анализ бизнес-модели и потоков: мы изучили архитектуру проекта, финансовые потоки и логику начисления комиссий.
Выработка подхода к документированию операций: вместе с нашими партнёрами по бухгалтерии и комплаенс-консалтингу разработали адаптированную модель отчётности, приближенную к стандартам ЕС, но учитывающую особенности цифровых активов.
Формализация операций: для каждой категории транзакций были прописаны соответствующие бухгалтерские коды и описания, что позволило сформировать прозрачный и системный отчёт.
Создание криптоотчёта для внутреннего и внешнего использования: отчёт содержал детализацию транзакций с расшифровкой хэшей, время, суммы, тип актива, назначение и соответствие статье учёта. Мы подготовили его в двух версиях — для комплаенс-целей и для инвесторов.
Консультации по возможным требованиям регуляторов в странах ЕС и Ближнего Востока: наши специалисты дали рекомендации как масштабировать эту систему отчётности в будущем при выходе на регулируемые рынки.
Результат
Финтех-компания получила официально оформленную отчётность, которую можно использовать для общения с налоговыми органами, инвесторами и регуляторами.
Благодаря разработанной системе они смогли привести в порядок все потоки — что особенно важно при планировании аудита или переходе к лицензированию.
Сейчас команда готовит заявку на лицензию в Литве и использует наши рекомендации в переговорах с банками и криптокомпаниями по всему региону.
Отзыв клиента
«Конечно же мы не думали, что с криптоотчётностью всё окажется настолько сложно. Когда только запускались, казалось — потом разберёмся. Но когда пришло время готовить цифры для аудитора и потенциального партнёра из ЕС, стало ясно, что без чёткой структуры всё развалится. Команда помогла не просто “прикрыть” отчёты, а реально разобраться, как сделать всё по уму и на вырост. Наконец-то, благодаря вам конечно, у нас есть готовая модель, которую не стыдно показать инвестору, и которую при необходимости можно адаптировать под разные рынки. Спасибо — вы одни из немногих, кто реально в теме».
Итоги
Мы разработали кастомную модель криптоотчётности для быстрорастущего финтех-проекта с международной географией. Работа велась в условиях отсутствия чётких нормативных требований, но с учётом международных практик и будущих регуляторных вызовов. Проект был реализован за 2 месяца, включая интервью, подготовку документации, интеграцию с внутренней системой учёта и финальный отчёт. По итогу клиент получил инструмент, позволяющий не только управлять бизнесом прозрачно, но и выходить на новый уровень юридически чисто и системно.