Денежно-финансовые услуги в Китае

Денежно-финансовые услуги в Китае относятся к строго регулируемым видам деятельности, где одной корпоративной регистрации недостаточно для выхода на рынок. Для банковских, кредитных, платежных, лизинговых и иных финансовых операций действуют отдельные разрешительные режимы, требования к капиталу, структуре владения и происхождению средств инвесторов.

В этой статье я расскажу, как в КНР регулируется запуск финансовой компании, какие полномочия распределены между PBOC, NFRA, SAFE и SAMR, а также какие требования предъявляются к иностранным учредителям. Отдельное внимание будет уделено разрешительным требованиям для банковских и иных финансовых организаций, платежной деятельности, валютному контролю, налоговым обязательствам, процедурам AML/KYC (противодействия отмыванию денег и идентификации клиентов) и обращению с финансовой информацией.

Денежно-финансовые услуги в Китае: регулирование и порядок доступа на рынок

Сфера денежных и финансовых услуг в КНР не регулируется в рамках одной универсальной лицензии. Национальная классификация видов экономической деятельности относит к этому сегменту банковские операции, отдельные виды небанковского финансирования и управление банковскими продуктами.

Поэтому регулирование финансовых услуг в Китае начинается с юридической квалификации конкретной операции. Прием депозитов, выдача регулируемых кредитов, денежное брокерство, потребительское финансирование либо проведение платежей требуют разных разрешений. Внесение организации в реестр Государственного управления по регулированию рынка — State Administration for Market Regulation, SAMR — удостоверяет ее создание, однако не разрешает осуществлять виды деятельности, требующие специального допуска.

Надзор распределен между несколькими государственными ведомствами:

• Народный банк Китая — People's Bank of China, PBOC — отвечает за платежные организации, денежное обращение, AML и отдельные виды кредитной информации;
• Национальное управление финансового регулирования — National Financial Regulatory Administration, NFRA — контролирует банки и значительную часть небанковских финансовых учреждений;
• Государственное управление валютного контроля — State Administration of Foreign Exchange, SAFE — ведает валютными и трансграничными операциями;
• SAMR регистрирует юридические лица и ведет корпоративный реестр;
• Администрация киберпространства Китая — Cyberspace Administration of China, CAC — контролирует вопросы персональной информации, значимых данных и их трансграничной передачи.

Лицензирование финансовой деятельности в Китае связано и с Market Access Negative List. Перечень ограничивает доступ к регулируемым сегментам без предусмотренного законом допуска. Нефинансовое предприятие также не вправе произвольно использовать в наименовании обозначения «банк», «финансовая компания», «потребительское финансирование», «денежное брокерство» и ряд других терминов, создающих впечатление лицензированного статуса.

Для иностранного инвестора действует принцип национального режима до учреждения предприятия с учетом Foreign Investment Negative List. Отсутствие прямого запрета на иностранное участие не означает автоматического разрешения вести профильный бизнес. Требования к финансовым компаниям в Китае охватывают уставный капитал, квалификацию собственников, происхождение средств, внутренний контроль и деловую репутацию участников.

Как учредить финансовую организацию в Китае: оформление, зарубежные инвестиции и условия для участников

Зарубежный инвестор может создать финансовую организацию в КНР в форме общества с ограниченной ответственностью или акционерной компании, если профильное регулирование разрешает такой состав собственников. После изменения законодательства об иностранных инвестициях обозначение WFOE (Wholly Foreign-Owned Enterprise — предприятие, полностью принадлежащее иностранному капиталу) применяется преимущественно к структурам, полностью принадлежащим иностранному капиталу. Самостоятельной организационно-правовой формой такое предприятие больше не является.

Регистрация финансовой компании в Китае проходит через SAMR или уполномоченный территориальный орган, однако последовательность действий зависит от конкретной лицензии. Для обычной корпоративной процедуры подаются сведения о наименовании, юридическом адресе, законном представителе, заявленном капитале, участниках и структуре управления. В регулируемых сегментах до выдачи Business License нередко требуется предварительное решение финансового ведомства.

Корпоративный пакет обычно включает:

• сведения об учредителях и конечных владельцах;
• проект устава и данные органов управления;
• подтверждение адреса;
• информацию о размере и источнике денежных вкладов;
• документы, раскрывающие структуру владения до физических лиц.

Согласно Закону КНР о компаниях, участники общества с ограниченной ответственностью обычно обязаны полностью сформировать заявленный капитал в пятилетний срок. Для финансовых организаций действуют отдельные отраслевые предписания, которые могут устанавливать повышенный минимальный порог либо предусматривать внесение всей суммы до начала работы.

Сведения о конечном владельце подаются при учреждении либо, когда это невозможно, в течение 30 дней. Изменения также заявляются в 30-дневный срок. Регистрация финансового бизнеса в Китае не прекращает проверку собственников после инкорпорации, поскольку лицензирующий орган оценивает финансовое состояние инвесторов, деловую репутацию, прошлые нарушения, регулируемый статус и систему AML.

Требования к финансовой компании в Китае затрагивают происхождение вложенных средств и прозрачность всей цепочки участия. Для иностранного учредителя могут дополнительно проверяться надзор в государстве происхождения и взаимодействие зарубежного регулятора с китайской стороной.

Лицензия на финансовые услуги в Китае: банки, кредитование, лизинг и денежное брокерство

Универсальная лицензия на финансовые услуги в КНР законодательством не предусмотрена. Вид разрешения определяется продуктом, клиентской категорией и способом движения денежных средств. Денежно-финансовые услуги в Китае поэтому разделяются на несколько самостоятельных институциональных моделей.

Для коммерческого банка требуется разрешение NFRA. Без него нельзя принимать публичные депозиты либо использовать слово «банк» как обозначение лицензированной деятельности. Для получения банковской лицензии в КНР необходимо соблюдать установленные требования к уставному капиталу. Для общенационального коммерческого банка минимальный размер составляет 1 млрд CNY, для городского — 100 млн CNY, для сельского — 50 млн CNY.

Зарубежные банковские структуры вправе присутствовать на китайском рынке через организацию со 100% иностранным участием, совместный китайско-иностранный банк, филиал либо представительство. Для учреждения самостоятельного иностранного или совместного юридического лица требуется полностью оплаченный капитал от 1 млрд CNY. Филиал зарубежного банка должен располагать операционным фондом не менее 200 млн CNY.

Минимальный объем капитала для отдельных финансовых организаций

Финансовая лицензия в Китае для небанковского учреждения зависит от его специализации. Финансовая компания корпоративной группы обслуживает участников собственной группы и требует не менее 1 млрд CNY. Такой же минимум действует для финансового лизинга, потребительского кредитования и автомобильного финансирования, причем в каждом случае проверяется квалификация основного инвестора.

Небанковская финансовая компания в Китае не получает автоматически право принимать депозиты населения либо кредитовать любые категории клиентов. Например, компания потребительского финансирования работает с займами физическим лицам, но жилищные и автомобильные кредиты из общего режима исключены. Денежный брокер обеспечивает посредничество между финансовыми учреждениями при операциях на валютном, долговом и денежном рынках. Для такой структуры предусмотрен оплаченный капитал не менее 100 млн CNY.

Учреждение микрокредитной организации в КНР регулируется по отдельной модели. Разрешение выдает финансовый орган провинциального уровня, а конкретные требования к капиталу зависят от региона и способа работы.

Направьте экспертизу наших специалистов — на решение задач вашего бизнеса.

Обсудить с экспертом

Платежные сервисы в Китае: разрешение PBOC, международные расчеты и валютное регулирование

В КНР оказание платежных услуг регулируется независимо от банковского сектора. Небанковский оператор учреждается в форме общества с ограниченной ответственностью или акционерной компании. Проводить переводы по электронным распоряжениям такая структура может только с разрешения Народного банка Китая.

Согласно Положению Государственного совета № 768 применяется порядок «сначала разрешение, затем регистрация». Допуск к платежной деятельности предоставляет PBOC до внесения юридического лица в реестр SAMR. После официального принятия заявления решение выносится в срок до шести месяцев. Наименование получившей одобрение организации должно включать обозначение 支付, означающее «платеж».

Процедура построена следующим образом:

• подача заявления в PBOC;
• рассмотрение документов и решение регулятора;
• выдача Payment Business License в Китае;
• оформление организации в реестре SAMR;
• получение Business License и подготовка к началу операций.

Минимальная сумма оплаченного капитала установлена на уровне 100 млн CNY и должна вноситься деньгами. Небанковский платежный оператор в КНР обязан сформировать ее из собственных средств участников. Использование заемного либо доверительного финансирования для этой цели запрещено. PBOC может увеличить установленный порог с учетом вида сервиса, территории работы и прогнозируемого оборота.

Клиентские резервные активы подчиняются специальному режиму защиты. Оператор не может присваивать эти суммы, направлять их на собственные затраты, передавать в залог или использовать в качестве займа.

Зарубежному оператору, планирующему предоставлять платежные сервисы пользователям материкового Китая, необходимо лицензированное присутствие в КНР, если специальное регулирование не устанавливает другой порядок.

Налогообложение финансовых услуг в Китае: AML, данные и обязательный комплаенс

Налоговая нагрузка на финансовый сектор КНР прежде всего включает корпоративный налог на прибыль. Стандартная ставка установлена на уровне 25%. Для организаций с официальным статусом высокотехнологичного предприятия применяется показатель 15%. Само размещение компании в Хайнане, Линьгане или иной специальной зоне не предоставляет такую льготу автоматически. Требуется соответствовать установленным критериям деятельности и фактического присутствия.

Для иностранных собственников налоги для финансовой компании в Китае включают удержание при выплате отдельных трансграничных доходов. Стандартная внутренняя ставка для дивидендов корпоративному нерезиденту составляет 10%. По соглашению между материковым Китаем и Гонконгом она способна снижаться до 5% при прямом владении не менее 25% и выполнении остальных условий соглашения, включая требования к фактическому получателю дохода. Налог на прибыль в Китае при этом остается самостоятельным обязательством самого китайского юридического лица.

Дополнительная нагрузка рассчитывается отдельно:

• налог на городское строительство и обслуживание — 7, 5 или 1% от соответствующей налоговой базы в зависимости от территории;
• образовательный сбор — 3%;
• местный образовательный сбор — обычно 2%;
• гербовый сбор по предусмотренным законом кредитным договорам — 0,005% суммы займа.

Денежно-финансовые услуги в Китае подпадают также под обновленный режим AML/CFT. С 1 января 2026 года финансовые учреждения проводят идентификацию клиента, устанавливают бенефициарного владельца, выясняют цель отношений и применяют усиленную проверку для повышенного риска. Анонимные и фиктивные счета запрещены, а сведения о клиенте и операциях в общем случае сохраняются не менее 10 лет. Отдельно действует отчетность о подозрительных и крупных транзакциях.

Правила по данным не означают обязательную локализацию всей финансовой информации. Для оператора, который не относится к критической информационной инфраструктуре, при передаче за рубеж менее 100 000 обычных персональных записей в предусмотренных случаях действует освобождение от специальных механизмов. При диапазоне от 100 000 до менее 1 млн обычных записей либо при передаче менее 10 000 чувствительных сведений применяются стандартный договор или сертификация. Порог от 1 млн обычных записей либо от 10 000 чувствительных данных требует государственной оценки безопасности CAC; такой же режим предусмотрен для значимых данных.