Инвестиционные фонды Багамских Островов

Инвестиционные фонды Багамских Островов

Багамы представляют собой один из ведущих инвестиционных рынков на глобальном уровне. Создать инвестиционный фонд Багамских Островов можно различных типов. Администрировать фонд могут менеджер, генеральный партнер, доверительный управляющий, должным образом авторизованные согласно нормативно-правовой базе островов. Регулирование инвестиционного рынка на Багамах осуществляется Управлением по ценным бумагам (SCB).

Ключевые преимущества Багамских Островов для лицензиатов

Если вас заинтересовала возможность приобрести лицензию оператора инвестиционного фонда на Багамах, ознакомьтесь со следующими бизнес-выгодами:

  1. Острова считаются инновационной и гибкой юрисдикцией для создания инвестфондов.
  2. Конкурентный налоговый режим привлекает состоятельных людей, стремящихся диверсифицировать свой финансовый портфель и улучшить методы управления капиталом.
  3. Нет законодательных ограничений относительно стратегии инвестирования.
  4. Нормативная база по регулированию инвестиционной деятельности на Багамах соответствует мировым стандартам.

Регулирование инвестиционных фондов на Багамах

Закон об инвестфондах 2019 г. (IFA) и соответствующие Положения 2020 г. (IFR) приняты для регулирования инвестиционных фондов на Багамских Островах. IFA отменил и заменил Закон об инвестфондах 2003 г. и модернизировал правовую базу, применимую к таким бизнес-структурам.

Если вы хотите создать инвестиционный фонд на Багамских Островах, следует учесть, что IFA определяет такую структуру как паевой фонд, компанию, партнерство, ICON, выпускающий или имеющий доли участия, результатом которых является объединение вложений инвесторов для распределения инвестиционных рисков и получения прибыли.

Требования к лицензированию инвестиционных фондов на Багамах

Инвестфонды, ведущие свою деятельность на островах или с островов, должны получить одну из следующих категорий лицензии:

  • приобрести лицензию профессионального фонда на Багамах;
  • получить лицензию фонда SMART на Багамских Островах (фонд специального назначения для проверки альтернативного регулирования);
  • приобрести стандартную лицензию фонда на Багамах;
  • получить разрешение на ведение деятельности в качестве признанного иностранного фонда.

Как получить лицензию инвестиционного фонда Багамских Островов?

Разрешения на инвестдеятельность выдаются SCB. В качестве предварительного условия для подачи заявки на приобретение лицензии инвестиционного фонда на Багамах нужно определить, какой тип фонда вы хотите использовать. Заявки подаются в установленной форме и сопровождаются учредительными документами фонда, Меморандумом о предложении (если применимо) и любой другой документацией, запрошенной SCB, чтобы удостовериться, что заявители обладают необходимыми знаниями.

Прежде чем зарегистрировать инвестиционный фонд на Багамских Островах, примите во внимание, что фонды, не расположенные на Багамах, освобождены от лицензирования и должны быть только зарегистрированы в SCB. Если же вы не зарегистрированы в иностранных юрисдикциях и желаете выйти на розничный рынок островов, потребуется подать заявку на получение лицензии для стандартного фонда на Багамах.

Для выполнения требований для получения лицензии на инвестиционную деятельность на Багамских Островах фонды должны назначить хранителя средств и лицензированного администратора, предоставить информацию о механизме фонда и сведения о сторонах, связанных с инвестфондом.

SCB может запросить дополнительные документы в процессе лицензирования инвестиционного фонда на Багамах. После утверждения SCB выдаст лицензию, которую необходимо ежегодно продлевать, уплачивая комиссию. Если фонд предлагает доли в капитале ЕС, он должен назначить альтернативного управляющего инвестиционным фондом (AIFM).

Зарегистрировать инвестиционный фонд на Багамах: выбор правовой формы

Инвесторы могут открыть инвестиционный фонд на Багамских Островах в одной из таких ОПФ:

  1. Международная бизнес компания (IBC). Ее преимущества заключаются в следующем:
  • IBC могут владеть недвижимостью на Багамах, но будут подчиняться местному налоговому законодательству, валютному контролю и гербовым сборам.
  • Нулевой корпоративный налог.
  • Отсутствие валютного контроля и контроля за движением капитала.
  • Быстрый процесс инкорпорации.
  • Гибкость при внутреннем структурировании.

Чтобы создать IBC на Багамах, клиент должен предоставить:

  • Нотариально заверенную копию паспорта.
  • Справку из банка.
  • Нотариально заверенное подтверждение проживания/юридический адрес.
  • Форму комплексной проверки.

Компания с сегрегированными счетами (SAC). Может разделять собственные активы на юридически независимые портфели. Подходит для создания зонтичного фонда на Багамах. Обязательства одного счета не могут быть перенесены на другие отдельные счета и их активы. Иностранцы могут создать SAC на Багамских Островах и владеть всеми акциями. Багамская SAC может пользоваться следующими преимуществами:

  • Отсутствие налогов (корпоративных, на прибыль, прирост капитала, гербовых сборов).
  • 100% иностранное владение.
  • Гибкость. SAC могут разделять активы на отдельные портфели для большей гибкости.
  • Защита владельцев.
  • Конфиденциальность.

Партнерство с ограниченной ответственностью (ELP), где генеральный партнер несет полную ответственность по долгам фирмы. Деятельность такой структуры регулируется соглашением о партнерстве.
Паевой траст. Основан на соглашении доверительного управления. Зачастую используется для регистрации схем коллективных инвестиций на Багамских Островах.ICON или инвестиционные кондоминиумы. Формируются по договоренности между инвесторами, желающими объединить активы для их дальнейшего инвестирования.

Учредить профессиональный фонд на Багамских Островах

Если вы хотите заказать лицензию профессионального фонда на Багамах, обратите внимание, что такие фонды предлагаются только опытным инвесторам, среди которых:

  1. Лицензированный банк или трастовая компания.
  2. Зарегистрированный или иным образом регулируемый брокер-дилер или фирма консультантов по инвестициям в безопасность.
  3. Лицензированная страховая компания.
  4. Лицензированный, зарегистрированный или иным образом регулируемый инвестиционный фонд.
  5. Физическое лицо с чистым капиталом (или совместным чистым капиталом с супругом) более 1 млн USD.
  6. Физическое лицо с годовым доходом более 200 тыс.USD за последние два года с разумным ожиданием того же дохода в текущем году.
  7. Траст с совокупными активами более 5 млн USD.
  8. Любая организация, в которой все собственники капитала удовлетворяют вышеуказанным требованиям.
  9. Любая организация с чистыми активами, превышающими 5 млн USD.

Основным бизнес-плюсом является быстрая процедура регистрации профессионального фонда на Багамах. В случае предоставления полного пакета документов одобрение лицензии может быть получено в течение нескольких дней.

Заказать лицензию инвестиционного фонда на Багамах: SMART структуры

Это категория фондов, которая обеспечивает гибкость, поскольку позволяет Регулятору предписывать нормативные требования и требования к отчетности для таких фондов. Управление одобрило семь типов фондов SMART:

  • SFM001: можно открыть инвестиционный фонд на Багамских Островах, организатором которого является финансовое учреждение, а инвесторы являются его клиентами и сторонами Соглашения о дискреционном управлении с финансовым учреждением.
  • SFM002: имеет не более 10 инвесторов, владеющих долями в фонде, которые соответствуют критериям «правомочного инвестора» в профессиональном фонде, и большинство из которых имеют право назначать и смещать операторов инвестфонда.
  • SFM003: не более 15 инвесторов, владеющих долей участия в фонде, большинство из которых имеют право назначать или смещать операторов инвестфонда.
  • SFM004: фонд с максимум 5 инвесторами, действующий как частная инвестиционная компания.
  • SFM005: имеет не более 5 инвесторов, владеющих долями в капитале и действующий как структура частных инвестиций для частных лиц/семей.
  • SFM006: представляет собой регистрацию компании специального назначения на Багамах, предназначенной для хранения неликвидных или «трудно оцениваемых» активов другого инвестфонда Багамских Островов, со значительно более легкой административной и экономически эффективной средой для активов при соблюдении прав собственности инвесторов и кредиторов.
  • SFM007: может быть предложен на основе частного размещения 50 «квалифицированным инвесторам», каждый из которых должен сделать минимальную первоначальную подписку в размере 500 тыс. USD.

Создать стандартный фонд на Багамах

Если вы не зарегистрированы в иностранных юрисдикциях и желаете ориентироваться на розничный рынок, то, скорее всего, потребуется подать заявку на получение лицензии для стандартного фонда на Багамах. Если вы зарегистрированы в признанной иностранной юрисдикции и выполняете требования местного законодательства, можете получить освобождение от лицензии и иметь возможность работать с помощью простого процесса регистрации. Ключевые требования для создания стандартного фонда Багамских Островов:

  • наличие администратора и независимого депозитария;
  • ежегодный аудит и представление копий аудированных финотчетов Регулятору в течение 6 мес. после завершения финансового года;
  • подготовка Меморандума о предложении (нотариально заверенного);
  • предоставление отчетности в SCB.

Признанные иностранные фонды

Такие бизнес-структуры не требуют получения лицензии инвестфонда на Багамах согласно IFA, но они должны быть авторизованы Управлением. Доли в капитале фонда котируются на предписанной фондовой бирже, или он зарегистрирован и имеет хорошую репутацию в предписанной юрисдикции. К таким биржам, среди прочего, принадлежат:

  • Австралийская.
  • Дублинская.
  • Парижская.
  • Фондовая биржа Торонто.
  • Лондонская международная финансовая биржа.

Особенности регистрации инвестфондов Багамских Островов

  • Минимальное количество директоров – 2 (с высшим образованием и опытом управления фондом, финансово независимые).
  • Требуется нанять депозитария, администратора, брокера и инвестиционного менеджера.
  • Обязательное предоставление информации о механизме фонда и деталях сторон, связанных с инвестфондом.
  • SMART 001 не требуется составлять годовые проверенные финансовые отчеты.

Физическое присутствие. Получение лицензии на управление инвестиционным фондом Багамских Островов в силу положений IFA гласит, что необходимо:

  • иметь структуру как компания, инкорпорированная в соответствии с законодательными актами о компаниях 1992 г. или о международных коммерческих компаниях 2000 г.;
  • иметь главный офис на Багамах.

Получение лицензии инвестиционного фонда на Багамах – продолжительная процедура, которая длится от 2 до 8 мес. в зависимости от типа выбранного вами фонда. SCB выдаст лицензию, которую необходимо ежегодно продлевать, уплачивая комиссию.

Вывод

Багамские инвестфонды по сути являются частными структурами. Они могут пользоваться контролирующей средой, соответствующей конкретному характеру проекта. В случае создания SMART Fund на Багамах соискателям лицензии необходимо продемонстрировать регулирующему органу, что структура является надлежащим использованием инвестиционного фонда.

Свяжитесь с командой специалистов YB Case, чтобы заказать консультацию по регулированию рынка инвестиционных услуг на Багамах.

Поле должно быть заполнено
Как нам связаться с вами?*
Введите корректный e-mail
Введите корректный номер