Регистрация холдинговой компании в Омане
Цена за консультацию
от 150 EUR
Регистрация холдинговой компании в Омане представляет собой процедуру, регламентированную местным законодательством, направленную на укрепление экономической стабильности и привлечение иностранных инвестиций. Оман, стратегически расположенный на юго-востоке Аравийского полуострова, разрабатывает и внедряет меры по диверсификации экономики за пределы нефтегазового сектора, сосредотачиваясь на развитии туризма, логистики, производства и услуг.

В этом контексте холдинговые компании выступают как ключевые инструменты для консолидации бизнес-инициатив, обеспечивая эффективное управление активами, оптимизацию налоговых обязательств и улучшение корпоративного управления. Они способствуют интеграции национальной экономики в глобальный экономический контекст, укрепляя ее позиции на международной арене.

Эта публикация предоставляет исчерпывающее руководство по созданию холдинговой компании в Омане: начиная с анализа экономической обстановки в стране и заканчивается изучением юридических аспектов и процедур, необходимых для успешной инкорпорации бизнеса.

Понятие холдинговой компании

Холдинговая компания – это организация, основной функцией которой является владение акциями других компаний. Холдинг не занимается производством товаров или предоставлением услуг напрямую. Вместо этого его основная цель заключается в контроле участия в капитале других предприятий, управлении этими компаниями через владение долями их акций. Это позволяет холдингу оказывать значительное влияние на управленческие решения и стратегии развития своих дочерних компаний.
Ключевые функции и преимущества создания холдинговых компаний:
  • Управленческий контроль Холдинговая компания может эффективно управлять своими дочерними компаниями, определяя стратегическое направление их развития.
  • Оптимизация налогообложения Через правильное структурирование, холдинговые компании могут использовать механизмы налогового планирования для снижения общей налоговой нагрузки.
  • Риск-менеджментРазделение рисков между различными дочерними компаниями помогает минимизировать финансовые потери.
  • Привлечение инвестиций Холдинговые компании могут упростить процесс привлечения инвестиций, предлагая акции на финансовых рынках.
  • Экономия на масштабе Управление несколькими компаниями под эгидой одного холдинга позволяет достигать экономии за счет масштаба, включая снижение затрат на закупки и маркетинг.
Отличия холдинговых компаний от других типов бизнес-структур:
  • Фокус на управлении активами. В отличие от операционных компаний, основной задачей холдинга является управление портфелем акций и участий в других компаниях.
  • Структурная сложность. Холдинговые компании обладают более сложной корпоративной структурой, включая несколько уровней дочерних и зависимых компаний.
  • Налоговое планирование. Холдинговые компании могут использовать международные и внутренние различия в налогообложении для оптимизации своих налоговых обязательств.
  • Разделение риска. Распределение активов между различными юрисдикциями и секторами экономики позволяет холдинговым компаниям более эффективно управлять рисками по сравнению с традиционными бизнес-структурами.

Холдинговые компании играют важную роль в современной экономике, предоставляя инструменты для эффективного управления капиталом, рисками и стратегического развития. Создание холдинговой структуры позволяет достигать значительных привилегий в управлении, финансировании и налогообложении, что делает их их привлекательным для многочисленных бизнес-стратегий.

Юридический аспект регистрации холдинга в Омане

Учреждение холдинговой фирмы в Омане подлежит регулированию согласно новому Закону о коммерческих компаниях, утвержденному по Указу № 18 от 2019 года (далее ‒ CCL). Этот акт привнес значительные изменения в корпоративной законодательной сфере Омана, призванные улучшить деловую среду и привлечь иностранные инвестиции.

Новый CCL вводит комплексные рамки для создания и управления коммерческими предприятиями в Омане. Закон учитывает разнообразные варианты компаний, включая холдинговые организации и устанавливает правила их создания, управления, реорганизации и ликвидации.

Данный правовой акт представляет собой значительный прогресс в корпоративном законодательстве Омана в сравнении с предшествующими правовыми актами 1974 года, внося глубокие поправки в структуру и управление коммерческими компаниями. Суть этих реформ заключается в стремлении упрощения процедуры регистрации и управления компаниями, что делает процесс более доступным и менее времязатратным для бизнеса. Кроме того, новый закон вводит более гибкие условия для структурирования компаний, обеспечивая предпринимателям свободу в выборе наиболее подходящей корпоративной формы и упрощая процесс внесения изменений в структуру компании.

Одной из заметных особенностей CCL является усиление требований к корпоративному управлению, ориентированное на увеличение прозрачности и защиту прав участников акционерного капитала. Эти меры предназначены для укрепления доверия инвесторов и улучшения инвестиционного климата в данной юрисдикции. Помимо этого, новое законодательство создает новые перспективы для иностранных инвесторов, обеспечивая более ясные и благоприятные условия для ведения бизнеса в Омане. Среди этих изменений ‒ облегчение доступа на рынок Омана и создание условий для прозрачного и эффективного участия иностранных учредителей в холдинговых организациях.

1

Холдинговые компании в Омане получают ряд привилегий в соответствии с новым CCL:

  • Облегчение процесса регистрации и управленияБлагодаря упрощенным процедурам, холдинговым компаниям становится легче начать и вести бизнес в Омане.
  • Лучшая защита интересов Усиление норм корпоративного управления способствует лучшей защите прав и интересов акционеров.
  • Привлечение иностранных инвестиций Новый закон создает благоприятные условия для привлечения иностранных инвесторов, что может способствовать росту и развитию холдингов в Омане.

Регламенты, касающиеся холдинговых компаний в Омане

Процесс регистрации холдинга в Омане регламентируется строгими требованиями и положениями, установленными местным законодательством. Эти критерии затрагивают учредителей и акционеров, минимальный уставный фонд, официальное наименование организации, финансовый и административный надзор, владение акциями дочерних компаний, а также процесса регистрации фирмы.

Необходимый минимум уставного капитала

Регистрация холдинговой компании в Омане предполагает наличие минимального уставного капитала в размере 2 000 000 OMR (5 200 000 USD). Это требование подчеркивает намерение оманского правительства укрепить экономическую стабильность и обеспечить финансовую надежность компаний, функционирующих в стране.

Минимальный уставный капитал служит нескольким целям. Во-первых, он демонстрирует финансовую приверженность учредителей бизнес-проекту, что является индикатором серьезности их намерений. Во-вторых, он обеспечивает холдинговую компанию начальными средствами, необходимыми для управления дочерними компаниями и соблюдения всех требуемых обязательств. Наконец, данный капитал служит защитой интересов кредиторов и иных сторон, вовлеченных в работу фирмы, поскольку он создает финансовый буфер для покрытия возможных убытков или обязательств.

Уставный фонд холдинговой компании в Омане может быть создан путем взносов учредителей. Это могут быть как денежные активы, так и неденежные (имущество или интеллектуальная собственность, оцененная в денежном выражении). Необходимо, чтобы все вложения были должным образом оценены и имели соответствующее документальное подтверждение, чтобы обеспечить прозрачность и соответствие законодательным требованиям.

2

Законодательство Омана требует, чтобы минимальный уставный капитал был полностью оплачен на момент регистрации компании. Это обеспечивает, что компания располагает достаточными средствами для начала своей деятельности и способна выполнять свои обязательства перед третьими сторонами. Правовые рамки также предусматривают механизмы контроля за использованием уставного капитала, чтобы предотвратить его нецелевое использование.

Необходимость включения "holding company" в название

Название холдинговой компании в Омане должно четко отражать ее статус, включая в себя фразу "holding company" или ее эквивалент на арабском языке. Это требование обеспечивает прозрачность и позволяет легко идентифицировать компанию как холдинговую, как для регулирующих органов, так и для бизнес-партнеров и инвесторов.

Такое требование также способствует юридической ясности, особенно в вопросах ответственности и финансовых отношений между холдинговой компанией и ее дочерними компаниями. Четкое разграничение способствует предотвращению юридических разногласий и упрощает процедуру аудита и налогообложения.

Присутствие слова "holding" также способствует укреплению имиджа компании на рынке, подчеркивая масштабность и многоуровневость бизнеса. Это может рассматриваться как индикатор стабильности и надежности организации.

При выборе названия необходимо убедиться, что оно не только соответствует требованиям законодательства Омана, но и отражает сущность бизнес-деятельности предприятия. Название должно быть уникальным и отличаться от уже существующих названий компаний, зарегистрированных в Омане, для избежания путаницы и проблем в правовом поле.

Финансовый и административный контроль над дочерними компаниями

Финансовый и административный контроль над дочерними компаниями имеет важное значение в управлении холдингом в Омане, обеспечивая не только стратегическое направление, но и оптимизацию ресурсов на всех уровнях. Этот контроль позволяет холдингу координировать деятельность своих дочерних компаний, гарантируя их согласованную работу в соответствии с общими целями и стратегиями.

В сфере финансового контроля ключевым моментом является бюджетирование, которое позволяет холдинговой компании устанавливать финансовые цели и ограничения для дочерних компаний, обеспечивая тем самым их финансовую дисциплину и стратегическое развитие. Регулярный анализ финансовых отчетов дает возможность оценить финансовое состояние дочерних компаний, их эффективность и риски, что важно для своевременного принятия корректирующих мер. Кроме того, холдинговая компания в Омане принимает на себя решения по капиталовложениям, приобретениям и продажам активов, а также координирует вопросы финансирования и управления капиталом, что включает обеспечение дочерних компаний необходимым финансированием и оптимизацию их структуры капитала.

3

Административный контроль охватывает управление операционной деятельностью дочерних компаний. Холдинговая компания определяет общую стратегическую направленность, включая расширение на новые рынки и разработку новых продуктов, что требует тесного взаимодействия и координации на всех уровнях управления. Участие в процессе найма ключевых руководителей и разработка корпоративной культуры помогают формировать единую команду, способную реализовывать стратегические цели холдинга. Кроме того, холдинговая компания обеспечивает соблюдение корпоративных стандартов и процедур в дочерних компаниях, что включает вопросы корпоративной этики и соответствия законодательству. Это способствует созданию прозрачной и ответственной бизнес-среды. Анализ и оптимизация операционных процессов в дочерних компаниях направлены на повышение их эффективности и снижение затрат, что в конечном итоге способствует укреплению конкурентоспособности холдинга на рынке.

Владение акциями дочерних компаний

Владение акциями дочерних компаний является фундаментальным аспектом структуры и стратегии холдинговой компании в Омане, определяя не только финансовые, но и управленческие отношения внутри корпоративной группы. Этот элемент управления позволяет холдинговой компании осуществлять контроль и координацию работы своих дочерних компаний, обеспечивая выполнение общих стратегических целей.

В контексте холдингов, владение акциями дочерних компаний не только отражает долевое участие; это также предоставляет холдингу право на участие в управлении дочерними предприятиями. В Омане, как и во многих других юрисдикциях, холдинговая компания должна владеть значительной долей акций дочерних компаний, чтобы обеспечить свой контроль над ними. Обычно это означает владение не менее 51% акций, что позволяет холдингу иметь решающее слово в аспектах руководства и при стратегическом планировании.

Владение акциями также имеет значительные финансовые последствия для холдинговой организации. Дивиденды от дочерних компаний становятся важным источником дохода для холдинга, влияя на его финансовое состояние и инвестиционный потенциал. Более того, холдинг способен реинвестировать эти средства в развитие дочерних компаний или использовать их с целью расширения коммерческой деятельности путем приобретения новых активов.

Через владение акциями оманская холдинговая компания получает право назначать ключевых руководителей в дочерних компаниях и формировать их управленческие советы. Это позволяет холдингу обеспечивать выполнение своей стратегии на всех уровнях управления и поддерживать единую корпоративную культуру.

Форма регистрации компании как акционерного общества (SAOC или SAOG)

В соответствии с оманским законодательством, холдинговые компании должны быть зарегистрированы в форме акционерного общества, будь то закрытое акционерное общество (SAOC) или открытое акционерное общество (SAOG). Эти формы юридических лиц предназначены для разлных бизнес-моделей и имеют свои уникальные характеристики и требования.

Закрытое акционерное общество (SAOC)

Закрытое акционерное общество (SAOC) в Омане ‒ это форма предприятия, акции которого не предлагаются публично и могут быть проданы или переданы только среди заранее определенного круга лиц. Это делает SAOC предпочтительным выбором для семейных предприятий, стартапов и малого и среднего бизнеса, которые ищут преимущества акционерной структуры без необходимости открытого разглашения финансовой информации или привлечения средств через публичные рынки.

Основные характеристики SAOC:
  • Приватность: акции не могут быть свободно проданы публике, что обеспечивает высокий уровень конфиденциальности.
  • Нормы регулирования: в отличие от открытых акционерных обществ, требования к финансовой отчетности и аудиту в некоторых случаях могут быть менее строгими.

Открытое акционерное общество (SAOG)

Открытое акционерное общество (SAOG) является типом организации, акции которой могут быть предложены широкой публике и торгуются на фондовой бирже. Эта структура организации применима для крупных предприятий, стремящихся привлечь капитал через публичное размещение акций и обязанных соблюдать строгие нормы прозрачности и контроля со стороны регуляторов.

Основные характеристики SAOG:
  • Публичное размещение акций: компания может привлекать финансирование, предлагая свои акции широкой публике.
  • Стандарты прозрачности: предприятие обязано регулярно публиковать бухгалтерскую документацию и сведения о своей работе, предоставляя максимальную открытость для инвесторов и регуляторов.
  • Регуляторный надзор: компании подлежат регулярному надзору со стороны регуляторных органов, включая фондовую биржу и другие финансовые учреждения.

Выбор между SAOC и SAOG

Выбор между SAOC и SAOG зависит от множества факторов, включая бизнес-цели холдинговой компании в Омане, планы по привлечению капитала, желаемый уровень прозрачности и готовность к соблюдению регуляторных требований. В то время как SAOC предоставляет гибкость и приватность для субъектов малого и среднего предпринимательства, SAOG открывает доступ к публичным рынкам капитала для крупных предприятий, готовых к более строгому регуляторному контролю и высокому уровню прозрачности в отчетности.

Всегда необходимо учитывать, что регистрация компании в Омане как акционерного общества требует тщательного планирования и соответствия законодательным и регуляторным нормам. Это предоставляет законную базу для успешного прогресса и развития предприятия.

Регистрационный процесс холдинговой компании в Омане

Внесение холдинговой компании в реестр Омана требует строгого соблюдения установленных процедур и законодательства. В данном детальном руководстве вы найдете все необходимые инструкции, чтобы успешно зарегистрировать холдинговую компанию от начала до получения свидетельства об инкорпорации.

Подготовительный этап

Выбор названия для холдинга
Подбор уникального названия для холдинга очень важен. Необходимо убедиться, что выбранное название не используется другим предприятием и соответствует всем нормативным требованиям Омана. Кроме того, в наименовании должна присутствовать фраза ‒ "holding company”.
Сбор необходимой документации
Первоначальный шаг предполагает подготовку и сбор требуемого комплекта документов. Среди них учредительная документация, бумаги, которые подтверждают личность учредителей, а также финансовые доказательства наличия уставного капитала.

Лицензирование и подача документации

Предоставление документов в надлежащие инстанции
С получением всех требуемых лицензий вы можете приступить к подаче документов для официальной регистрации холдинга в Омане. Удостоверьтесь в наличии всех необходимых документов, включая уставные бумаги, удостоверения личности основателей и руководителей, сведения о юридическом адресе предприятия и копии всех полученных лицензий. В процессе подачи документов необходимо оплатить государственные пошлины за регистрацию компании. Размер пошлин зависит от различных факторов, включая размер уставного фонда.

Завершение регистрации

Получение свидетельства о регистрации
После того как документы будут проверены и пошлины уплачены, орган по регистрации выдаст сертификат регистрации, который официально подтвердит учреждение холдинга в Омане.

Процесс регистрации может отличаться по времени в зависимости от оперативности действий регистрационных служб и полноты поданного пакета документов. В общую стоимость регистрации входят государственные сборы и, возможно, плата за услуги правовых советников.

Требуемые документы для учреждения холдинга в Омане

Для основания холдинговой компании в Омане необходима тщательная подготовка и сбор определенного набора документов, требуемых для соответствия законам и нормам страны. Вот подробный список документов, обычно необходимых для успешного оформления холдинга в Омане.

1. Заявление о регистрации
Это официальный документ, в котором указывается желание учредителей зарегистрировать холдинговую компанию в Омане. Заявление должно содержать предполагаемое название компании, адрес ее регистрации, основную сферу деятельности и другую релевантную информацию.
2. Учредительные документы
  • Устав компании (Memorandum of Association). Документ, определяющий структуру и правила функционирования компании, включая ее цели, уставный капитал, распределение акций и обязанности учредителей.
  • Устав (Articles of Association). Описывает правила управления компанией, включая проведение собраний акционеров, назначение директоров, распределение прибыли и другие внутренние процедуры.
3. Документы, подтверждающие личность учредителей и директоров
Копии паспортов или национальных идентификационных карт всех учредителей и директоров компании. Для иностранных граждан может потребоваться предоставление визы или других документов, подтверждающих легальное пребывание в Омане.
4. Финансовые документы
  • Банковская справка о наличии уставного капитала. Подтверждение от банка о наличии средств, соответствующих минимальному уставному капиталу, требуемому для открытия холдинговой компании в Омане.
  • Бизнес-план. Хотя не всегда является обязательным, бизнес-план может потребоваться для демонстрации финансовой жизнеспособности и стратегии развития компании.
5. Доказательство юридического адреса компании
Документ, подтверждающий юридический адрес компании в Омане, например, договор аренды офисного помещения или свидетельство о праве собственности.

Налоговое планирование и финансовые вопросы при открытии холдинга в Омане

При запуске холдинга в Омане крайне важно сосредоточить внимание на финансовом планировании и налоговой стратегии для эффективного распределения ресурсов и минимизации налоговых платежей. Оман привлекает инвесторов своей выгодной налоговой политикой, предлагая различные налоговые стимулы и льготы, что делает страну привлекательной для глобального бизнеса.

Анализ налоговой политики Омана для холдингов

На фоне мировой экономики Оман выделяется своей упрощенной и открытой налоговой системой, способствующей бизнес-развитию. С установленным налогом на корпоративные прибыли, конкурентоспособным в региональном масштабе, холдинги в Омане облагаются налогом по стандартной ставке в 15%, но также имеют возможность воспользоваться разнообразными налоговыми льготами и преференциями, зависящими от их инвестиционной активности и типа бизнеса.

Капитал и финансирование для холдингов в Омане

Для холдингов в Омане капитализация и поиск финансирования являются важными элементами, влияющими на структуру капитала и возможности для роста. Компании могут привлекать средства через банковские займы, частные инвестиции и IPO. Правильное планирование структуры капитала необходимо для снижения финансовых рисков и налоговой оптимизации.

Валютное регулирование и контроль

Оман имеет либеральную валютную политику, позволяющую свободный обмен и перевод иностранной валюты. Однако оманским холдингам следует учитывать валютное регулирование и контроль при международных финансовых операциях. Центральный банк Омана определяет регламенты и стандарты для операций с валютой, требуя от компаний строгого их исполнения, в частности в аспектах ведения отчетности и уплаты налогов по валютным транзакциям.

Руководство и организационная структура холдингов в Омане

Управление и организационное построение холдингов в Омане могут меняться, учитывая специфику и потребности бизнеса, но действуют общие правила, которые направляют данные элементы.

Управленческая структура:

В холдинговой компании Омана управленческая структура обычно организована следующим образом:

  • Главный исполнительный директор (CEO). Отвечает за общее руководство компанией, принятие стратегических решений и реализацию корпоративной стратегии.
  • Руководящий персонал. Включает в себя руководителей подразделений и отделов компании, которые отвечают за операционную деятельность в соответствии с установленной стратегией и целями.

Внутренняя политика и процедуры

Управленческая структура холдинга в Омане формируется на основе интеграции принципов, методик и процессов, цель которых — гарантировать результативное руководство предприятием и защиту прав всех участников. Политики и регламенты, применяемые в оманской холдинговой организации, должны быть спроектированы с опорой на национальное законодательство и глобальные нормы в сфере корпоративного управления.

Необходимо установить четкие процедуры для назначения высшего руководящего персонала и контроля за его деятельностью, чтобы гарантировать прозрачность и эффективность управления.

Не стоит упускать из вида финансовое управление. Это ключевой элемент внутренних стратегий и процедур, охватывающий управление финансами, бюджетирование, финансовое планирование, контроль расходов и подготовку финансовой отчетности.

4

Дополнительно, организация должна установить систему управления рисками и соблюдения, чтобы уменьшить потенциальные угрозы и обеспечить соблюдение законов и стандартов в сфере деятельности.

Основные принципы управления корпорацией и организационная структура холдинговой организации в Омане могут быть изменены или дополнены в зависимости от конкретных потребностей, но основная цель ‒ обеспечить эффективное управление и защиту интересов всех заинтересованных сторон.

Specialist icon
Есть вопросы?

Свяжитесь с нашими специалистами

Практические аспекты деятельности холдинговой компании в Омане

Практические аспекты деятельности холдинговой компании в Омане включают в себя ряд ключевых операций и процессов, начиная от ведения дел и документооборота после регистрации, заканчивая юридическими аспектами защиты активов и инвестиций, а также разрешением споров и арбитражем.

Управление бизнесом и документооборот после регистрации

После успешной регистрации холдинговой организации в Омане требуется обеспечить эффективное управление делами и организацию документационного процесса. Это включает в себя установление и поддержание учетной документации, регистрацию всех требуемых договоров и соглашений, а также ведение корпоративных записей и отчетности.

Хранение документации должно соответствовать законодательству данной местности и быть организовано таким образом, чтобы обеспечить доступ к нужной информации в случае проверки или аудита.

Годовая отчетность и аудит

В соответствии с законами Омана, холдинговая фирма обязана представлять ежегодный финансовый отчет, включающий бухгалтерские записи, отчет о прибылях и убытках, а также дополнительные данные о деятельности предприятия.

Проведение проверки финансовых отчетов может быть обязательным в зависимости от масштаба и специфики работы компании. Аудиторы должны обладать лицензией и аккредитацией от соответствующих органов.

Юридические аспекты защиты активов и инвестиций

Холдинговой организации необходимо предпринять шаги по обеспечению защиты своего имущества и инвестиций, что включает в себя заключение соглашений, страхование активов, формирование юридических резервов и другие действия.

Необходимо также разработать четкую юридическую стратегию, которая включает в себя периодическое консультирование юристов, обеспечение соблюдения законодательства и защиту прав и интересов организации.

Решение споров и арбитраж

В случае возникновения споров холдинговая компания может использовать различные методы разрешения споров, включая переговоры, посредничество, арбитраж и судебное разбирательство.

Арбитраж является популярным и эффективным методом разрешения коммерческих споров в Омане. Стороны могут договориться о проведении арбитража на основе местного законодательства или международных арбитражных правил.

Все эти аспекты работы холдинговой организации в Омане должны быть организованы и реализованы в соответствии с законодательством региона и оптимальными стратегиями управления предприятием, чтобы гарантировать стабильность и процветание компании.

Преимущества выбора Омана для регистрации холдинговой компании

Создание холдинговой компании в Омане предоставляет целый ряд преимуществ.
  1. Налоговые преференции. В Омане предусмотрены различные налоговые льготы для инвесторов. Например, в Омане отсутствует налог на доходы для многих видов деятельности, что существенно снижает налоговую нагрузку на компании.
  2. Защита иностранных инвестиций. Оман является стабильной и предсказуемой страной для инвестиций, где защищаются права и интересы иностранных инвесторов. Законодательство Омана обеспечивает гарантированную защиту инвестиций, а также предоставляет механизмы разрешения инвестиционных споров.
  3. Возможности для международного расширения и доступа к рынкам Ближнего Востока. Оман расположен в стратегическом месте на Ближнем Востоке, обладая благоприятным географическим положением и богатыми ресурсами. Учреждение холдинга в Омане предоставляет доступ к широкому спектру международных рынков, включая рынки Персидского залива, Индии, Африки и прочих государств региона Ближнего Востока.
  4. Государственная поддержка и инфраструктура. Оман активно развивает свою экономику и инфраструктуру, предоставляя инвесторам доступ к современным технологиям и услугам. Правительство Омана также предоставляет различные инцентивные программы и поддержку для привлечения иностранных инвестиций и развития бизнеса.
  5. Гибкие правила владения активами. В Омане существуют гибкие правила владения активами и управления бизнесом, что позволяет компаниям эффективно структурировать свои операции и максимизировать свои возможности роста.

Компания YB Case готова предоставить профессиональную поддержку на всех этапах регистрации холдинговой компании в Омане. Команда экспертов окажет всестороннюю помощь, начиная с консультаций по выбору оптимальной структуры компании и заканчивая проведением всех необходимых процедур регистрации.

Форма заказа услуги
Имя
Поле должно быть заполнено
Как связаться с Вами?*
Введите корректный e-mail
Введите корректный номер
Ваш комментарий