Кипр запускает реестр идентификации владельцев компаний

Кипр запускает реестр идентификации владельцев компаний
Для быстрой связи с консультантом

20 мая 2015 г. Европейский совет издал Директиву (ЕС) 2015/849 (4-я Директива о борьбе с отмыванием денег), которая требует, чтобы внедрение реестра UBO в ЕС было произведено регулирующими органами государств-членов. То же самое касается трастов и прочих юридических структур. В 2018 г. Европейский совет издал Директиву (ЕС) 2018/843 (5-я Директива о AML), которая внесла поправки в 4-ю Директиву об AML. Согласно пересмотренным положениям, страны-члены Евросоюза должны создать общедоступные реестры конечных бенефициарных собственников (UBO). Теперь регистрация компании на Кипре подразумевает, что конечный бенефициар юр. лица будет определен, а сведения о нем будут общедоступными. 5-я Директива ЕС о борьбе с отмыванием денег была перенесена в законодательство Кипра посредством Закона о предотвращении деятельности по отмыванию денег от 2017-2021 (далее по тексту Закон) 23 февраля 2021 г.

Согласно Закону, регистрация юридического лица в Республике Кипр обяжет хранить и предоставлять в госорганы полную, достоверную информацию о своих UBO, включая сведения об их долях владения.

Определение бенефициарного собственника

Согласно Закону, бенефициарный собственник означает:

  • физ. лицо, владеющее 25% и более долей в капитале корпоративного лица;
  • лицо, имеющее 25% и более прав голоса на общем собрании;
  • лицо, являющееся косвенным бенефициаром мин. 25% капитала юрлица.

На частные лица, которые прямо/косвенно владеют долей меньше 25% юр. лица, не распространяются требования регистрации UBO на Кипре.

В случае учреждения траста на Кипре, UBO будет определяться как:

  • учредитель;
  • доверительный управляющий;
  • защитник (при наличии);
  • бенефициары или, если частные лица, имеющие долю в капитале юридического лица, еще не определены, класс лиц, в интересах которых юр. лицо создано или ведет свою деятельность;
  • любое другое физ. лицо, осуществляющее окончательный контроль над трастом, получившее прямо /косвенно долю владения.

Цель Закона

Предприниматели, желающие зарегистрировать компанию на Кипре, должны акцентировать внимание, что идентифицировать и регистрировать в электронном виде в реестре всю соответствующую информацию о UBO, которые владеют/контролируют их, является обязательным требованием. Это также применимо к компаниям, которые предоставляют своим клиентам административные услуги (включая номинального держателя акций). Кроме того, проверка UBO юридических лиц на Кипре будет периодически проводиться регулирующими органами и организации обязаны постоянно обновлять регистр UBO.

Требования регистрации UBO на Кипре

Согласно Директиве о Центральном реестре UBO компаний и других юридических лиц Регистратора компаний и Официального получателя, Регистратор ведет и публикует исключительно в электронной форме информацию, касающуюся реестра UBO. Подача сведений о бенефициарном праве в реестр будет осуществляться путем ввода необходимой информации для каждого бенефициарного собственника через онлайн-портал. Нет никаких бумажных форм для подачи или какой-либо платы за регистрацию.

Требования идентификации конечных бенефициарных собственников на Кипре: информация, подлежащая подаче

Приняв решение открыть финансовое учреждение на Кипре или создать траст на Кипре, обратите внимание на перечень данных о UBO, необходимых для реестра. Информация для каждого бенефициарного собственника юр. лица:

  1. Идентифицирующие данные, национальность, адрес.
  2. Процент бенефициарного интереса каждого UBO, в том числе через процентное соотношение акций, прав голоса.
  3. Номер документа, удостоверяющего личность, с указанием юрисдикции, где он был выдан (удостоверение личности/паспорт).
  4. Дата, когда физ. лицо было внесено в реестр как UBO, когда произошли изменения в реквизитах частных лица, когда физ. лицо перестало быть UBO.

При учреждении кипрского траста или фонда, аналогичной юр. структуры, информация, которая должна быть представлена в реестре UBO:

  • Имя.
  • Регистрационный номер (если есть).
  • Страна регистрации.
  • Служебный адрес (не относится к трасту).
  • Доля бенефициарного интереса.
  • Дата, когда траст, фонд, другие аналогичные юр. образования и листинговая компания были внесены в реестр в качестве UBO.
  • Дата, когда произошли изменения в реквизитах траста, фонда, других аналогичных юр. форм и листинговой компании, или дата, когда она перестала быть UBO для целей регистрации.

Если при проверке соблюдения требований о регистрации UBO на Кипре никакое физическое лицо не идентифицировано в качестве бенефициарного собственника на основании прав собственности или нет точной информации, что указанное лицо является UBO, необходимо предоставить данные о старшем должностном сотруднике, указав, является ли это лицо директором или его должностную позицию.

Проверка соблюдения требований об идентификации UBO на Кипре: сроки подачи

Планируя зарегистрировать финансовую компанию на Кипре, следует учесть, что период в 6 мес., начиная с 16 марта 2021 г., предоставлен всем существующим организациям для отправки данных о своих UBO в систему. При изменении данных о UBO, компания/траст/фонд и их должностные лица должны в срок 14 дн. с момента изменения подать в реестр новые сведения о UBO. Юр. лица, авторизованные после 16 марта 2021 г. (новые организации), должны в 30-дневный срок подать в эл. виде в реестр сведения о каждом из их UBO.

В рамках регулирования трастовой деятельности на Кипре, а также контроля над юр. лицами, уполномоченные органы установили, что в период с 1 по 31 декабря каждого календарного года организация должна в эл. виде подтверждать Регистратору своих бенефициарных владельцев. Отмечается, что это требование не может быть реализовано посредством промежуточного решения. Оно будет реализовано вместе с окончательным системным решением, которое будет разработано, и организации будут соответствующим образом проинформированы Регистратором.

Меры обеспечения защиты общедоступной информации о UBO на Кипре

Ответственность за достоверную и точную подачу информации о UBO лежит на самой организации и ее должностных лицах. Подчеркивается, что штрафы и пени могут быть наложены на организации и их должностных лиц, которые не соблюдают Директивы ЕС и положения Закона о AML в отношении записи всех запрашиваемых данных UBO в реестр.

Запуск реестра UBO на Кипре согласно положениям законодательства сделает информацию общедоступной для:

  • Компетентных надзорных органов.
  • Обязанных юр. лиц в контексте проведения комплексной проверки клиента.
  • Представителей общественности (доступ к имени, мес. и году рождения, гражданству и месту проживания бенефициарного владельца, к размеру имеющегося бенефициарного интереса).

Заключение

Закон и Директивы ЕС вносят изменения в отношении определения конечных бенефициарных владельцев и в отношении санкций, которые будут применяться за несоблюдение регистрационных обязательств. Проверка по соблюдению требований AML посредством введения реестра UBO на Кипре будет проводиться совместно компетентными органами. Все компании должны ознакомиться с новым законодательством и обеспечить соответствие информации о своих UBO требованиям Закона.

Заказать консультацию по разъяснению требований регистрации UBO на Кипре вы можете у экспертов YB Case.

Форма обратной связи
Имя
Поле должно быть заполнено
Email
Введите корректный e-mail
Как связаться с Вами?*
Контактный номер
  • United States+1
  • United Kingdom+44
  • Afghanistan (‫افغانستان‬‎)+93
  • Albania (Shqipëri)+355
  • Algeria (‫الجزائر‬‎)+213
  • American Samoa+1
  • Andorra+376
  • Angola+244
  • Anguilla+1
  • Antigua and Barbuda+1
  • Argentina+54
  • Armenia (Հայաստան)+374
  • Aruba+297
  • Australia+61
  • Austria (Österreich)+43
  • Azerbaijan (Azərbaycan)+994
  • Bahamas+1
  • Bahrain (‫البحرين‬‎)+973
  • Bangladesh (বাংলাদেশ)+880
  • Barbados+1
  • Belarus (Беларусь)+375
  • Belgium (België)+32
  • Belize+501
  • Benin (Bénin)+229
  • Bermuda+1
  • Bhutan (འབྲུག)+975
  • Bolivia+591
  • Bosnia and Herzegovina (Босна и Херцеговина)+387
  • Botswana+267
  • Brazil (Brasil)+55
  • British Indian Ocean Territory+246
  • British Virgin Islands+1
  • Brunei+673
  • Bulgaria (България)+359
  • Burkina Faso+226
  • Burundi (Uburundi)+257
  • Cambodia (កម្ពុជា)+855
  • Cameroon (Cameroun)+237
  • Canada+1
  • Cape Verde (Kabu Verdi)+238
  • Caribbean Netherlands+599
  • Cayman Islands+1
  • Central African Republic (République centrafricaine)+236
  • Chad (Tchad)+235
  • Chile+56
  • China (中国)+86
  • Christmas Island+61
  • Cocos (Keeling) Islands+61
  • Colombia+57
  • Comoros (‫جزر القمر‬‎)+269
  • Congo (DRC) (Jamhuri ya Kidemokrasia ya Kongo)+243
  • Congo (Republic) (Congo-Brazzaville)+242
  • Cook Islands+682
  • Costa Rica+506
  • Côte d’Ivoire+225
  • Croatia (Hrvatska)+385
  • Cuba+53
  • Curaçao+599
  • Cyprus (Κύπρος)+357
  • Czech Republic (Česká republika)+420
  • Denmark (Danmark)+45
  • Djibouti+253
  • Dominica+1
  • Dominican Republic (República Dominicana)+1
  • Ecuador+593
  • Egypt (‫مصر‬‎)+20
  • El Salvador+503
  • Equatorial Guinea (Guinea Ecuatorial)+240
  • Eritrea+291
  • Estonia (Eesti)+372
  • Ethiopia+251
  • Falkland Islands (Islas Malvinas)+500
  • Faroe Islands (Føroyar)+298
  • Fiji+679
  • Finland (Suomi)+358
  • France+33
  • French Guiana (Guyane française)+594
  • French Polynesia (Polynésie française)+689
  • Gabon+241
  • Gambia+220
  • Georgia (საქართველო)+995
  • Germany (Deutschland)+49
  • Ghana (Gaana)+233
  • Gibraltar+350
  • Greece (Ελλάδα)+30
  • Greenland (Kalaallit Nunaat)+299
  • Grenada+1
  • Guadeloupe+590
  • Guam+1
  • Guatemala+502
  • Guernsey+44
  • Guinea (Guinée)+224
  • Guinea-Bissau (Guiné Bissau)+245
  • Guyana+592
  • Haiti+509
  • Honduras+504
  • Hong Kong (香港)+852
  • Hungary (Magyarország)+36
  • Iceland (Ísland)+354
  • India (भारत)+91
  • Indonesia+62
  • Iran (‫ایران‬‎)+98
  • Iraq (‫العراق‬‎)+964
  • Ireland+353
  • Isle of Man+44
  • Israel (‫ישראל‬‎)+972
  • Italy (Italia)+39
  • Jamaica+1
  • Japan (日本)+81
  • Jersey+44
  • Jordan (‫الأردن‬‎)+962
  • Kazakhstan (Казахстан)+7
  • Kenya+254
  • Kiribati+686
  • Kosovo+383
  • Kuwait (‫الكويت‬‎)+965
  • Kyrgyzstan (Кыргызстан)+996
  • Laos (ລາວ)+856
  • Latvia (Latvija)+371
  • Lebanon (‫لبنان‬‎)+961
  • Lesotho+266
  • Liberia+231
  • Libya (‫ليبيا‬‎)+218
  • Liechtenstein+423
  • Lithuania (Lietuva)+370
  • Luxembourg+352
  • Macau (澳門)+853
  • Macedonia (FYROM) (Македонија)+389
  • Madagascar (Madagasikara)+261
  • Malawi+265
  • Malaysia+60
  • Maldives+960
  • Mali+223
  • Malta+356
  • Marshall Islands+692
  • Martinique+596
  • Mauritania (‫موريتانيا‬‎)+222
  • Mauritius (Moris)+230
  • Mayotte+262
  • Mexico (México)+52
  • Micronesia+691
  • Moldova (Republica Moldova)+373
  • Monaco+377
  • Mongolia (Монгол)+976
  • Montenegro (Crna Gora)+382
  • Montserrat+1
  • Morocco (‫المغرب‬‎)+212
  • Mozambique (Moçambique)+258
  • Myanmar (Burma) (မြန်မာ)+95
  • Namibia (Namibië)+264
  • Nauru+674
  • Nepal (नेपाल)+977
  • Netherlands (Nederland)+31
  • New Caledonia (Nouvelle-Calédonie)+687
  • New Zealand+64
  • Nicaragua+505
  • Niger (Nijar)+227
  • Nigeria+234
  • Niue+683
  • Norfolk Island+672
  • North Korea (조선 민주주의 인민 공화국)+850
  • Northern Mariana Islands+1
  • Norway (Norge)+47
  • Oman (‫عُمان‬‎)+968
  • Pakistan (‫پاکستان‬‎)+92
  • Palau+680
  • Palestine (‫فلسطين‬‎)+970
  • Panama (Panamá)+507
  • Papua New Guinea+675
  • Paraguay+595
  • Peru (Perú)+51
  • Philippines+63
  • Poland (Polska)+48
  • Portugal+351
  • Puerto Rico+1
  • Qatar (‫قطر‬‎)+974
  • Réunion (La Réunion)+262
  • Romania (România)+40
  • Russia (Россия)+7
  • Rwanda+250
  • Saint Barthélemy+590
  • Saint Helena+290
  • Saint Kitts and Nevis+1
  • Saint Lucia+1
  • Saint Martin (Saint-Martin (partie française))+590
  • Saint Pierre and Miquelon (Saint-Pierre-et-Miquelon)+508
  • Saint Vincent and the Grenadines+1
  • Samoa+685
  • San Marino+378
  • São Tomé and Príncipe (São Tomé e Príncipe)+239
  • Saudi Arabia (‫المملكة العربية السعودية‬‎)+966
  • Senegal (Sénégal)+221
  • Serbia (Србија)+381
  • Seychelles+248
  • Sierra Leone+232
  • Singapore+65
  • Sint Maarten+1
  • Slovakia (Slovensko)+421
  • Slovenia (Slovenija)+386
  • Solomon Islands+677
  • Somalia (Soomaaliya)+252
  • South Africa+27
  • South Korea (대한민국)+82
  • South Sudan (‫جنوب السودان‬‎)+211
  • Spain (España)+34
  • Sri Lanka (ශ්‍රී ලංකාව)+94
  • Sudan (‫السودان‬‎)+249
  • Suriname+597
  • Svalbard and Jan Mayen+47
  • Swaziland+268
  • Sweden (Sverige)+46
  • Switzerland (Schweiz)+41
  • Syria (‫سوريا‬‎)+963
  • Taiwan (台灣)+886
  • Tajikistan+992
  • Tanzania+255
  • Thailand (ไทย)+66
  • Timor-Leste+670
  • Togo+228
  • Tokelau+690
  • Tonga+676
  • Trinidad and Tobago+1
  • Tunisia (‫تونس‬‎)+216
  • Turkey (Türkiye)+90
  • Turkmenistan+993
  • Turks and Caicos Islands+1
  • Tuvalu+688
  • U.S. Virgin Islands+1
  • Uganda+256
  • Ukraine (Україна)+380
  • United Arab Emirates (‫الإمارات العربية المتحدة‬‎)+971
  • United Kingdom+44
  • United States+1
  • Uruguay+598
  • Uzbekistan (Oʻzbekiston)+998
  • Vanuatu+678
  • Vatican City (Città del Vaticano)+39
  • Venezuela+58
  • Vietnam (Việt Nam)+84
  • Wallis and Futuna (Wallis-et-Futuna)+681
  • Western Sahara (‫الصحراء الغربية‬‎)+212
  • Yemen (‫اليمن‬‎)+967
  • Zambia+260
  • Zimbabwe+263
  • Åland Islands+358
Введите корректный номер
messenger
Поле должно быть заполнено
Ваш комментарий