Кейс-стаді: Від стартапу до системи: як ми допомогли мальтійській фінтех-компанії легалізувати криптовалютну звітність
Коли ви запускаєте криптовалютний проєкт, потрібно бути готовим до багатьох викликів: регуляторів, ризиків, волатильності. Але реальність виявляється цікавішою. Особливо коли бізнес розвивається успішно, а регулятори ще не мають чіткої відповіді на ваше запитання. Це історія про те, як ми допомогли мальтійському фінтех-стартапу пройти шлях від реєстрації криптопроєкту до побудови звітності, яку можна показати не лише інвесторам, а й податковій службі.
Передісторія
Рік тому до нас звернулася команда мальтійських підприємців — колишніх працівників банківського сектору, які вирішили вийти на ринок цифрових активів. Їхня ідея полягала в розробці мультивалютного гаманця з можливістю прямих P2P-обмінів, вбудованою системою перевірки контрагентів та гнучкими налаштуваннями лімітів для корпоративних клієнтів.
Проєкт був амбітним і орієнтованим на ринки Близького Сходу, Європи та Північної Африки. Ми допомогли обрати відповідну юрисдикцію, зареєстрували компанію, підготували пакет політик AML/KYC, сприяли у відкритті рахунку та складанні юридичної документації для запуску MVP. Проєкт успішно стартував і залучив першу хвилю користувачів, серед яких були не лише приватні трейдери, а й невеликі інвестиційні клуби.
Аналіз ситуації
Через рік після запуску команда проєкту знову звернулася до нас — цього разу з новим завданням. У системі відбувалося багато операцій: поповнення, перекази, комісії, переміщення cross-chain та винагороди за рекомендації. Усе це велося у криптовалюті: USDT, BTC, ETH тощо.
Бізнес зростав, і настав час формалізувати процеси: необхідно було підготувати коректну звітність щодо оплат, яка відображала б рух коштів та нараховані комісії, зокрема для потенційної подачі до органів податкового контролю та підготовки до ліцензування в одній з країн ЄС.
Складність полягала в наступному:
чітких інструкцій від регуляторів щодо обліку таких операцій не існувало;
стандарти бухгалтерського обліку у більшості країн не охоплювали деталізацію цифрових активів на тому рівні, на якому працював проєкт;
помилки у звітності могли створити ризики під час перевірок або в процесі отримання ліцензії в ЄС;
при цьому засновники прагнули діяти прозоро, не приховуючи криптооперації та не обходячи закон.
Наші дії
Аналіз бізнес-моделі та потоків: Ми вивчили архітектуру проєкту, фінансові потоки та логіку нарахування комісій.
Вироблення підходу до документування операцій: Разом з нашими партнерами з бухгалтерії та compliance consulting розробили адаптовану модель звітності, наближену до стандартів ЄС, але з урахуванням особливостей цифрових активів.
Формалізація операцій: Для кожної категорії транзакцій прописали відповідні бухгалтерські коди та описи, що дозволило сформувати прозорий і системний звіт.
Створення криптовалютного звіту для внутрішнього та зовнішнього використання: Звіт містив деталізацію транзакцій з розшифруванням хешів, часом, сумами, типом активу, призначенням та відповідністю статті обліку. Ми підготували його у двох версіях — для цілей комплаєнсу та для інвесторів.
Консультації щодо можливих вимог регуляторів у країнах ЄС та Близького Сходу: Наші фахівці надали рекомендації щодо масштабування цієї системи звітності в майбутньому під час виходу на регульовані ринки.
Результат
Фінтех-компанія отримала офіційно оформлену звітність, яку можна використовувати для комунікації з податковими органами, інвесторами та регуляторами.
Завдяки розробленій системі вони змогли впорядкувати всі потоки — що особливо важливо при плануванні аудиту або переході до ліцензування.
Наразі команда готує заявку на ліцензію в Литві та використовує наші рекомендації у переговорах з банками та криптокомпаніями по всьому регіону.
Відгук клієнта
«Звичайно, ми не думали, що з криптозвітністю все виявиться настільки складним. Коли тільки запускалися, здавалося — потім розберемося. Але коли настав час готувати цифри для аудитора та потенційного партнера з ЄС, стало зрозуміло, що без чіткої структури все розвалиться. Команда допомогла не просто «прикрити» звіти, а справді розібратися, як зробити все грамотно та з перспективою. Нарешті, завдяки вам, у нас є готова модель, яку не соромно показати інвестору, та яку за потреби можна адаптувати під різні ринки. Дякуємо — ви одні з небагатьох, хто насправді глибоко розуміє цю тему.
Підсумки
Ми розробили custom model криптозвітності для фінтех-проєкту з міжнародною географією, що динамічно розвивається. Робота проводилася в умовах відсутності чітких нормативних вимог, але з урахуванням міжнародних практик і майбутніх регуляторних викликів. Проєкт було реалізовано за 2 місяці, включно з інтерв’ю, підготовкою документації, інтеграцією з внутрішньою системою обліку та фінальним звітом. У результаті клієнт отримав інструмент, який дозволяє не лише прозоро керувати бізнесом, а й виходити на новий рівень юридично чисто та системно.