Учреждение Family Trust в ОАЭ

В данной публикации мы подробно остановимся на главных преимуществах и ключевых моментах создания Family Trust в ОАЭ. Также мы поделимся полезными советами и рекомендациями для желающих использовать этот инструмент для управления семейным капиталом.

Что такое Family Trust?

В ОАЭ, как и по всему миру, использование семейных трастов рассматривается не только как способ защиты средств от непредвиденных ситуаций, но и как эффективный инструмент для управления семейными финансами. Семейные трасты помогают достигать разнообразных целей: начиная от снижения налоговых отчислений, увеличения конфиденциальности и заканчивая защитой финансов от юридических проблем.

Ключевые функции Family Trust включают управление и умножение средств, обеспечение защиты от кредиторов и судебных исков, а также организацию передачи наследства без процедуры оформления завещания.

В Арабских Эмиратах понятие и практика использования Family Trust начали развиваться сравнительно недавно, в контексте глобализации финансовых рынков и увеличения глобальных капиталовложений. Благодаря стабильной экономике, выгодной налоговой политике и строгой конфиденциальности, ОАЭ представляют собой привлекательную площадку для учреждения доверительных фондов для управления семейными активами. Политика страны, включая такие специализированные экономические зоны, как DIFC (Dubai International Financial Centre) и DMCC (Dubai Multi Commodities Centre), обеспечивает гибкость в регистрации и управлении трастами, привлекая тем самым капиталовкладчиков из-за рубежа.

Значение Family Trust для управления активами и наследственного планирования

Эмиратские Family Trust играют важную роль в управлении собственностью и планировании наследства, предлагая множество преимуществ. Они позволяют основателям контролировать, как и когда их активы будут распределены среди наследников после их кончины, гарантируя выполнение их воли и минимизацию задержек в передаче наследства. Это особенно ценно в юрисдикциях со сложными правилами наследования или высокими налогами на наследство.

В контексте ОАЭ, Family Trust также может служить надежным способом защитить собственность от юридических исков и требований кредиторов, предоставляя дополнительную защиту семейным активам. Благодаря этим преимуществам, семейный траст становится ценным инструментом для семей, которые ищут эффективные способы управления своими финансами и наследственного планирования.

Участники Family Trust в Арабских Эмиратах

Family Trust в Объединённых Арабских Эмиратах является гибким и мощным инструментом для управления активами, планирования наследства и защиты имущества. Но чтобы он работал успешно, необходимо тщательно спланировать его создание, выбрать надежного управляющего и четко определить права и обязанности каждого из участников.

Settlor ‒ учредитель

Учредитель – это человек или группа лиц, которые основывают семейный траст, передавая управление своими активами доверенному лицу на пользу получателей. Учредитель задает условия работы эмиратского Family Trust, включая способы управления активами, распределение доходов и капитала среди получателей, а также любые конкретные пожелания или требования, которые необходимо учитывать.

• Передачу активов в траст.
• Установление правил и условий трастового фонда.
• Выбор управляющего и получателей.

Trustee ‒ доверенный управляющий

В ОАЭ ключевую роль в управлении Family Trust играет управляющий трастом. Это лицо или организация, наделенная правом и обязанностью руководить активами фонда согласно условиям трастового договора. Все действия управляющего должны быть направлены на защиту и увеличение активов траста, при этом его действия должны полностью соответствовать интересам получателей и указаниям основателя, зафиксированным в договоре.

• Ведение дел траста в соответствии с пожеланиями учредителя.
• Разделение доходов и капитала между получателями согласно правилам траста в ОАЭ.
• Защита прав и интересов получателей.
• Подготовка и предоставление полной финансовой отчётности по трасту.

Beneficiaries ‒ получатели

Получатели или бенефициары – это физлица, в интересах которых был создан траст. Они вправе получать прибыль от активов фонда и/или владеть активами в определенный момент времени или при определённых условиях, установленных в договоре семейного траста, заключённого в ОАЭ.

• Получение прибыли от активов траста с учетом условий трастового договора.
• Доступ к информации об управлении и текущем положении активов в трасте.
• Защита своих интересов доверенным управляющим.

Как работает Family Trust в ОАЭ

1. Учреждение траста. Учредитель передает активы доверенному управляющему и определяет параметры траста посредством доверительного соглашения (Trust Deed).
2. Управление активами. Доверенный управляющий осуществляет контроль над собственностью, руководствуясь параметрами семейного траста в Эмиратах, намерениями основателя и выгодой получателей. Это может включать вложение средств с целью дохода, сохранение или увеличение стоимости активов, а также обеспечение защиты собственности от правовых исков и оптимизацию налогообложения.
3. Управление прибылью. В соответствии с условиями договора, доверительный управляющий имеет право как распределять прибыль и/или стоимость активов среди бенефициаров, так и накапливать её с целью последующего единовременного распределения.
4. Отчётность и надзор. Доверительный руководитель гарантирует открытость в управлении трастом, ведёт учёт и предоставляет отчёты основателю и/или получателям.

Пошаговая инструкция по учреждению Family Trust в Эмиратах

Создание Family Trust в ОАЭ является многоэтапным мероприятием, требующим детального предварительного анализа и пристального внимания к мелочам. Ниже представлены шаги, которые облегчат вам процесс успешного основания семейного траста на территории Арабских Эмиратов.

После создания и регистрации Family Trust в Арабских Эмиратах начинается процесс его управления. Сама процедура учреждения семейного траста в Объединённых Арабских Эмиратах может занять от нескольких дней до 1-2 месяцев. Продолжительность процесса регистрации определяется эффективностью действий назначенного доверительного руководителя и особенностями законодательства. Иногда, особенно при необходимости получения определённых разрешений или лицензий, процедура может затянуться.

Свяжитесь с нами

Требуемые бумаги для основания семейного траста в ОАЭ

Для учреждения Family Trust в Объединенных Арабских Эмиратах (ОАЭ) необходимо подготовить ряд документов, подтверждающих законность траста, его структуру, а также идентичность и полномочия всех участников.

Вот подробный список необходимых документов:

Эти бумаги закладывают правовую базу траста и охватывают:

• Доверительный договор (Trust Deed). Основной документ, устанавливающий критерии траста, полномочия и обязанности основателя (settlor), доверительного руководителя (trustee), и получателей. Должна включать полное описание собственности траста, цели учреждения семейного траста в ОАЭ, и инструкции по управлению и распределению собственности.
• Устав траста (если это применимо). Документация, определяющая структуру управления трастом, включая обязанности и полномочия доверенного управляющего и критерии для внесения изменений в траст.

К этой категории относятся:

• Паспорт учредителя. Для подтверждения личности и гражданства.
• Доказательство проживания. Коммунальный счет или выписка банка, подтверждающая адрес проживания учредителя.
• Справка о судимости. Для подтверждения отсутствия судимостей у учредителя.

Если доверенным управляющим выступает юридическое лицо, потребуются:

• Учредительные документы. Свидетельство о регистрации, устав компании.
• Паспорта директоров и акционеров. Для подтверждения личности ключевых лиц компании-управляющего.

Это могут быть:

• Договора купли-продажи. Для подтверждения права собственности на недвижимость или другие активы.
• Выписки из банка. Подтверждение наличия средств на счетах, которые будут переданы в Family Trust в Эмиратах.
• Сертификаты акций. Для подтверждения владения акциями или долями в компаниях.

Важно понимать, что любые ошибки или недочеты в документации могут вызвать замедление или отказ в одобрении регистрации Family Trust в Эмиратах. Целесообразно обращаться за помощью к опытным адвокатам, специализирующимся на трастовом праве и планировании налогообложения в данной юрисдикции, для гарантии соответствия всем нормам и усовершенствования процедуры учреждения семейного траста на территории ОАЭ.

Разновидности Family Trust в ОАЭ

В Объединенных Арабских Эмиратах существует несколько видов Family Trust. Каждый из них предлагает отличительные характеристики и условия применения. Выбор определенного варианта траста обусловлен намерениями основателя, структурой семьи, характером и объемом собственности, а также налоговыми и правовыми аспектами.

Дискреционный траст (Discretionary Trust)

Особенности: В дискреционном трасте ключевая роль доверенного управляющего заключается в использовании его полномочий для оптимального управления активами траста с целью максимизации прибыли. Хотя учредитель может предложить рекомендации по управлению (через письмо пожеланий или непосредственно в доверенном акте), основная ответственность и выбор стратегии лежат на доверенном управляющем. Важно отметить, что распределение доходов и капитала между бенефициарами осуществляется строго согласно инструкциям учредителя, без возможности отклонения или интерпретации со стороны доверенного управляющего.

Фиксированный траст (Fixed Trust)

Особенности: В данном трасте условия условия дележа прибыли и основного капитала между получателями жестко определены в доверенном акте. Задачей доверенного лица является управление ресурсами траста для создания дохода, не имея при этом права на изменение условий распределения средств, что обеспечивает для получателей определенность и ясность в отношении их частей.

Смешанный траст (Hybrid Trust)

Особенности: Смешанный траст совмещает элементы как фиксированных, так и дискреционных трастов, обеспечивая эластичность в управлении имуществом и разделении доходов. В этой конструкции, управляющий по доверенности наделен правом на эффективное распоряжение ресурсами траста для повышения доходности, в то время как распределение доходов и основного капитала между наследниками осуществляется в соответствии с условиями, заложенными учредителем на начальном этапе. Это может означать выборочное деление прибыли среди конкретных групп наследников, при этом основная сумма делится по неизменным частям, определенным в доверительном соглашении.

Выбор правильного типа траста для семьи в ОАЭ

Выбор правильного типа траста для семьи в ОАЭ определяет, как будут управляться, защищаться и передаваться семейные активы. Принятие верного решения обуславливается множеством факторов, включая намерения учредителя, состав семьи, характеристики активов и налоговую стратегию.

Факторы, влияющие на выбор типа Family Trust в Эмиратах:

• Намерения основателяВажно четко определить зачем создается траст, будь то защита активов, планирование наследования, благотворительные цели или желание обеспечить приватность. Цели учредителя являются основополагающими в выборе конкретного типаFamily Trust.
• Потребности и интересы наследниковНеобходимо учитывать как нынешние, так и будущие потребности наследников, принимая во внимание их возраст, экономическое состояние и возможные права на наследство.
• Типы и структура активов Различные типы трастов могут лучше подходить для разных видов активов, будь то недвижимость, акции, денежные средства или ценные предметы.
• Правовые и фискальные аспекты Необходимо принимать во внимание правовые нюансы и фискальные последствия учреждения Family Trust в ОАЭ, в том числе обложение налогами на прибыль, наследование и дарение.
• Адаптивность и контроль Некоторые учредители стремятся к усиленному контролю над ведением активов и распределением финансов, тогда как другие предпочитают предоставлять больше свободы действий доверительному управляющему.

Выбор доверенного лица для управления семейным трастом в Эмиратах

Определение доверительного управляющего занимает центральное место при учреждении Family Trust в ОАЭ. Доверенное лицо играет ключевую роль в управлении активами на благо получателей. Ниже приведены важные моменты, на которые нужно обращать внимание при подборе доверительного управляющего для вашего семейного траста.

Плюсы создания Family Trust в ОАЭ

Family Trust являются мощным средством для гарантирования приватности и охраны ресурсов семьи. В Эмиратах, де правовая система предусматривает строгую защиту прав собственности, Family Trust позволяет основателям передавать управление своей собственностью доверенным лицам, снижая тем самым правовые и экономические угрозы. Это выделяется важностью при возникновении семейных конфликтов, финансовых неудач или юридических претензий, так как собственность в трасте обычно не является частью наследуемого имущества и не может быть поделена между долговыми обязательствами от кредиторов.

Один из ключевых аспектов Family Trust ‒ возможность оптимизации налоговой нагрузки. Хотя ОАЭ известны низкими налогами, правильно организованный семейный траст может предложить дополнительные фискальные выгоды и преимущества, особенно при регулировании зарубежными ресурсами. Family Trust может помочь в избежании двойного обложения налогами и способствует улучшению управления налогами, становясь ключевым инструментом для международного регулирования семейных финансов.

Family Trust играет критически важную роль в организации наследства, обеспечивая безпроблемную и контролируемую трансфертацию средств следующим поколениям. В Эмиратах, где действуют определенные законы о наследстве, семейный траст может служить эффективным средством для распределения активов согласно желаниям учредителя, минуя стандартные процедуры наследования. Это предоставляет основателям уверенность в защите и передаче их ресурсов в соответствии с их планами, гарантируя экономическую стабильность для получателей.

ОАЭ создают идеальные условия для основания Family Trust благодаря финансовой стабильности, строгой конфиденциальности и развитой юридической системе. Экономическое благополучие страны, поддерживаемое крепкой банковской структурой и привлекательной инвестиционной средой, делает Эмираты превосходным выбором для управления и сохранения семейных ресурсов через траст. Такая стабильность дает уверенность в сохранении активов от политико-экономических нестабильностей, что критически важно для зарубежных инвесторов и семей.

Заключение

Создание Family Trust в ОАЭ является ключевым и тактическим решением для защиты семейного капитала, сокращения налогов и планирования передачи имущества. Это обеспечивает экономическую защиту будущих поколений и уверенность в том, что ваши ресурсы будут контролироваться и распределены согласно вашим пожеланиям. Тем не менее процесс учреждения и ведения семейным трастом требует осмысления юридических и экономических нюансов, а также знания местных законов.

Компания YB CASE готова оказать свои профессиональные услуги для поддержки на протяжении всего процесса учреждения и управления семейным трастом в Эмиратах. Наша команда экспертов предоставит персонализированный подход и высококачественный сервис, помогая вам подобрать наилучшую структуру Family Trust в ОАЭ, разрабатывать и внедрять стратегию управления активами, а также гарантировать их защиту и налоговую эффективность.