Соответствие требованиям для финансовых услуг в Швейцарии

Соответствие требованиям для финансовых услуг в Швейцарии

Ключевые требования к структуре в сфере финансовых услуг изложены в Циркуляре FINMA 2017/1 о корпоративном управлении, управлении рисками и внутреннем контроле в банках (Циркуляр FINMA 17/1). Даже если данное положение применяется как таковое к банкам и торговцам облигациями, оно представляет собой рыночный стандарт для всех регулируемых субъектов. В этом материале мы проанализируем основные требования для регистрации финансовой компании в Швейцарии и расскажем каких законов необходимо придерживаться.

Циркуляр финансового регулятора последовательно реализует принцип соразмерности, оставляя учреждениям свободу в реализации требований с учетом их бизнес-моделей и связанных с ними конкретных рисков. Таким образом, в нем учитываются различия в лицензионной деятельности, которые должны соответствовать его положениям.

Основание финансового предприятия в Швейцарии: основы ведения бизнеса

Функция главного контролёра имеет решающее значение в регуляторной структуре и как таковая должна обеспечивать гарантию законного ведения бизнеса. Это, в частности, означает, что лицо, действующее в качестве главного комплаенс-офицера в компании, предоставляющей финансовые услуги.

Из-за выпущенных правительством правил, финансовым учреждениям и торговцам ценными бумагами необходимо назначить внутреннего аудитора. Он будет подавать отчеты непосредственно совету директоров или его аудиторскому комитету. Он независимым образом выполняет возложенные на него обязанности по аудиту и мониторингу. Это означает, в частности, что он имеет неограниченное право на проверку, информацию и аудит в рамках регулируемой организации.

Читать также: Швейцария

Функции внутреннего аудитора: ведение финансовой деятельности в Швейцарии

Главными функциями внутреннего аудитора являются проведение независимых аудиторских проверок и оценка уместности и эффективности организации и бизнес-процессов регулируемого субъекта. В частности, это относится к системе управления рисками и внутреннего контроля, а также обеспечения информирования исполнительного совета, совета директоров или его аудиторского комитета и аудиторской фирмы о целях оценки рисков и аудита. Для того чтобы начать предоставлять финансовые услуги в Швейцарии необходимо чтобы внутренний аудитор определял цели аудита и проводил планирование на следующий аудиторский период и представляет их и любые необходимые изменения совету директоров или его аудиторскому комитету на утверждение.

В отношении всех организаций, финансовый регулятор FINMA может потребовать проведения внутреннего аудита, если этого требует объем и характер их деятельности.

Учреждение финансовой компании в Швейцарии: ответственность директоров

Совет директоров швейцарской компании несет ответственность за конечное управление компанией и надзор за ее деятельностью. Таким образом, совет директоров также несет ответственность за надзор за соблюдением требований законодательства. FINMA выпустила нормативные указания в отношении корпоративного управления, в которых дополнительно уточняются обязанности совета директоров, связанные с корпоративным управлением. В соответствии с этим руководством, совет директоров несет ответственность за обеспечение адекватной организации, а также надлежащих и эффективных систем внутреннего контроля. Совет директоров несет ответственность за назначение руководителя службы внутреннего аудита и, если того требуют положения FINMA, главного специалиста по рискам.

Вывод

Для того чтобы предоставлять финансовые услуги в Швейцарии необходимо придерживаться и соблюдать требования установленные финансовым регулятором и соответствующим Законом. Мы проанализировали основные требования для финансовых компаний, где среди прочего указали на важность главного контролера. Мы указали какую ответственность несут директора, в случае любых нарушений. Для получения более детальной информации обращайтесь к профильным специалистам YB Case. Вы можете заказать консультацию по регулированию предоставления финансовых услуг в Швейцарии на нашем сайте.

Поле должно быть заполнено
Как нам связаться с вами?*
Введите корректный e-mail
Введите корректный номер