Нормативные акты о преступлениях в сфере бизнеса ОАЭ 2023

Регистрация компаний в ОАЭ набирает популярности среди иностранных инвесторов с разных уголков мира. Но, как известно, прежде чем начать регистрационный процесс, важно тщательно ознакомиться с положениями действующего законодательства страны. В данной публикации речь пойдет о последствиях деловых преступлений.

Регистрация бизнеса в ОАЭ: ответственность за преступления, совершенные юрлицами

Статья 65 этого закона гласит, что юридические лица несут ответственность за преступные действия, совершенные от их собственного имени или от их имени представителями, директорами. В случае совершения корпоративного преступления суд может применить к юридическому лицу штрафные санкции, конфискацию и иные меры, предусмотренные законом.

Ниже примеры преступлений в сфере бизнеса в ОАЭ, за которые может возникнуть ответственность:

1. Преступления, связанные с корпоративным управлением. Новый Федеральный закон о коммерческих компаниях № 2 от 2015 г. перечисляет ряд деяний, за совершение которых будут применяться уголовные санкции.
2. Преступления, связанные с ценными бумагами и фондовыми биржами. Закон № 4 от 2000 г. об Эмиратском управлении по ценным бумагам и товарам и рынку (Закон ESCA) гласит, что юридические лица и их представители могут быть привлечены к ответственности в случае любых операций, противоречащих правилам ESCA.
3. Преступления в сфере отмывания денег. Закон № 2 от 2004 г. с поправками, внесенными Законом № 9 от 2014 г., подвергает юридических лиц, нарушающих требования и процедуры по борьбе с отмыванием денег, денежным штрафам и конфискации.
4. Антимонопольные преступления. Федеральный антимонопольный закон № 4 от 2012 года предусматривает многочисленные санкции за действия, совершаемые юридическими лицами, которые нарушили Антимонопольный закон, включая ограничительные соглашения, злоупотребление доминирующим положением и экономическую концентрацию.
5. Преступления в отношении товарных знаков регулируются Законом о товарных знаках № 37 от 1992 г.
6. Преступления, связанные с иммиграцией. Закон № 6 от 1973 года об иммиграции предусматривает санкционный режим и/или тюремное заключение для любого лица (в том числе юридических лиц), которое нанимает иностранца без необходимых иммиграционных документов и документов о проживании.

Регулирование инвестиционной деятельности в ОАЭ: на кого распространяется ответственность?

Регистрация компании — процесс, который не только идентифицирует хозяйствующий субъект как отдельное юрлицо, но включает обязательства нести ответственность за преступные действия, совершенные как этим юрлицом, так и его руководителями/директорами. Статья 65 Уголовного кодекса исключает из сферы применения ответственности государственные органы и их служебные подразделения, общественные организации и учреждения. Таким образом, к уголовной ответственности могут быть привлечены все виды юридических лиц, кроме перечисленных выше.

В законах ОАЭ нет специального положения, касающегося ответственности директоров и руководителей за непринятие мер по предотвращению преступления. Однако Закон о компаниях налагает на руководство компании в соответствии со статьей 22 обязанность действовать как «благоразумное лицо» (тот, кто имеет достаточный опыт и приверженность выполнению своих обязанностей). Суды ОАЭ обычно применяют этот критерий, чтобы определить, не выполнил ли менеджер или директор какие-либо из своих обязанностей.

В Уголовном кодексе нет конкретных положений, регулирующих уголовную ответственность юридических лиц в ОАЭ за преступления, совершенные за границей. Однако Уголовный кодекс обычно расширяет сферу своего применения на преступления, совершенные за пределами Эмиратов, если деяние совершено лицом, которое считается соучастником преступления в сфере бизнеса, полностью или частично совершенного в ОАЭ.

Регистрация компании в ОАЭ: наиболее распространенные преступления в сфере бизнеса

Статья 20 гласит, что Уголовный кодекс применяется к любому лицу, которое совершает за пределами Эмиратов действие, которое делает его соучастником или ответственным лицом одного из следующих преступлений:

• Преступления, совершенные против внутренней или внешней безопасности ОАЭ, или против их конституционного режима, или преступления, связанные с фальсификацией или подделкой их официальных документов.
• Преступления в виде фальсификации, подделки государственных денег или введения такими деньгами с намерением пустить их в обращение, независимо от того, совершены ли такие действия в государстве или за его пределами.
• Преступления в виде фальсификации, подделки чеканных или бумажных денег, законно находящихся в обращении в государстве, или преступления, связанные с выпуском таких чеканных или бумажных денег в обращение в государстве или владением ими с намерением пустить их в обращение.

Стоит отметить, что в Антимонопольном законе указано, что любое нарушение, совершенное за пределами этой страны и негативно влияющее на конкуренцию в стране, может преследоваться в ОАЭ в судебном порядке.

Санкции, применяемые к юридическим лицам, включают штрафы, конфискацию, аннулирование торговых лицензий и закрытие предприятий. Ниже примеры некоторых применимых санкций в соответствии с различными законами ОАЭ. Преступления корпоративного управления:

• Задержка в завершении процедур листинга — взимается ежедневный штраф в размере 1000 дирхамов ОАЭ.
• Отказ предоставить доступ учредителям для ознакомления с протоколами собраний, соглашениями о связанных сторонах или отчетами компании — штраф в размере не менее 10 000 дирхамов ОАЭ и не более 50 000 дирхамов ОАЭ.
• Неведение бухгалтерских записей в течение пяти лет после окончания финансового года — штраф в размере не менее 20 000 дирхамов ОАЭ и не более 500 000 дирхамов ОАЭ.
• Нарушение минимальных требований к местным акционерам — штраф в размере не менее 20 000 дирхамов ОАЭ и не более 200 000 дирхамов ОАЭ.
• Несоблюдение требований Закона о компаниях в течение одного года с даты его вступления в силу — взимается ежедневный штраф в размере 1000 дирхамов ОАЭ.

При регистрации компании за рубежом еще двумя областями, в которых бизнес и/или его собственники могут нести ответственность, являются антимонопольные преступления и преступления по отмыванию денег. Заключение ограничительных соглашений или злоупотребление доминирующим положением в соответствии с условиями, изложенными в Антимонопольном законе, влечет за собой штраф в размере не менее 500 000 и не более 5 миллионов дирхамов ОАЭ. Кроме того, если экономическая концентрация будет доказана, будет применяться штраф в размере от 2% до 5% от годового оборота, выпущенного в Эмиратах, если оборот поддается количественной оценке; в противном случае штраф будет варьироваться от 500 000 до 5 миллионов дирхамов ОАЭ. Суд может также распорядиться о приостановлении деятельности соответствующего предприятия на срок не менее трех месяцев и не более шести месяцев.

Судебные разбирательства по определению корпоративной ответственности

Судебные системы всех эмиратов — за исключением Дубая и Рас-Аль-Хаймы, которые создали свои собственные законы и судебные системы — придерживаются федеральной правовой системы. Дубай и Рас-Аль-Хайма имеют отдельные местные суды. После комплексной проверки компании на предмет совершения нею/ее руководством преступлений в сфере бизнеса, дело может быть передано либо в соответствующий федеральный, либо в местный суд, в зависимости от обстоятельств. Существует три уровня судов: первая инстанция, апелляционная и кассационная инстанции. Специального суда для юридических лиц нет.

Некоторые из преступлений в сфере бизнеса в ОАЭ могут быть урегулированы с помощью сделки о признании вины. Обычно это допускается только тогда, когда санкции состоят из денежного штрафа или если это прямо разрешено законом. Хотим отметить, что эксперты нашей компании могут предложить ряд консультационных и сопроводительных услуг, в том числе сопровождение в разрешении международных споров.

Открытие компании в ОАЭ: корпоративная ответственность в многонациональных группах

Уголовный кодекс не предусматривает уголовной ответственности корпоративной группы. Таким образом, отсутствуют четкие положения об условиях, на основании которых материнская компания может быть привлечена к уголовной ответственности в отношении правонарушений, совершенных какой-либо из дочерних компаний или их руководством.

Заключение

Усилия правительства ОАЭ по борьбе с преступностью в целом и в отношении корпоративных финансовых преступлений в частности четко отражены в низком уровне преступности по сравнению с другими странами мира. Это также привело к тому, что Эмираты занимают высокую позицию среди других стран мира в международном индексе коррупции. Если вы планируете запустить инвестиционный проект в ОАЭ, то правильным решением станет поддержка и сопровождение профильных специалистов. Наша команда проводит консультации по регулированию инвестиционной деятельности в ОАЭ, а также может предложить ряд сопроводительных услуг.