Філія в Лівії

Відкрити філію в Лівії — завдання, яке все частіше постає перед міжнародними компаніями, що прагнуть повернути свої позиції в регіоні Північної Африки. Після десятиліть політичної нестабільності Лівія поступово повертається в поле інтересів бізнесу, особливо у сферах інфраструктури, енергетики, логістики та інжинірингу. Потреба в локальній присутності стимулює попит на реєстрацію філії в Лівії, а не окремої юридичної особи, що дає змогу зберегти контроль з боку материнської компанії та водночас діяти в межах місцевого законодавства.

Правова база для реєстрації філії в Лівії

Процедура, пов’язана з реєстрацією філії в Лівії, регулюється кількома ключовими нормативними актами. Основою є Закон № 9 про заохочення інвестицій (Investment Law No. 9 of 2010), який встановлює базові принципи допуску іноземних компаній до здійснення господарської діяльності. Відповідно до цього закону іноземні інвестори мають право брати участь у комерційних проєктах за умови дотримання встановлених вимог, зокрема оформлення ліцензій та попереднього погодження з профільними міністерствами.

Водночас реєстрація філії іноземної компанії в Лівії також підпадає під дію Комерційного кодексу. Цей акт описує загальні правила функціонування комерційних організацій, зокрема порядок ведення бухгалтерського обліку, принципи податкової звітності та механізми взаємодії з місцевими регуляторами. Важливо враховувати, що в Лівії відсутній єдиний електронний реєстр юридичних осіб. Уся реєстраційна діяльність здійснюється через паперові процедури в профільних відомствах.

Значна частина адміністративних функцій покладена на Міністерство економіки та торгівлі. Саме цей орган приймає первинну заяву на реєстрацію іноземної компанії в Лівії, розглядає документацію та видає дозвіл на здійснення діяльності. Також саме через цей орган проходить затвердження профілю діяльності філії — особливо якщо йдеться про стратегічні сектори, такі як: нафта, телекомунікації, інфраструктура.

Формальний юридичний статус у Лівії для філії означає, що вона може діяти від імені материнської компанії, але не має окремої правосуб’єктності. Це потребує ретельного юридичного оформлення всіх повноважень, зокрема: представництва, банківських операцій та підписання контрактів.

Відкрити філію в Лівії чи створити представництво — у чому різниця

Вибір між філією та представництвом — одне з перших рішень, з яким стикається підприємець, що планує вести бізнес у Лівії. Обидва варіанти передбачають прив’язку до материнської компанії, але мають різне правове навантаження та наслідки для ведення бізнесу. Різниця між ними полягає не лише в обсязі повноважень, а зокрема у ступені залученості до місцевої економіки.

Філія — це повноцінне продовження іноземної компанії, що діє на території Лівії від її імені. Вона може укладати угоди, виконувати контракти, наймати персонал і брати участь у державних тендерах. Представництво, навпаки, виконує виключно інформаційну або маркетингову функцію. Воно не має права здійснювати комерційну діяльність і слугує радше каналом для налагодження зв’язків та збору ринкової інформації.

Саме тому питання філії чи представництва в Лівії потребує ретельної оцінки. Якщо метою є участь у проєктах, пов’язаних з постачаннями, підрядом, проєктуванням або виконанням робіт, необхідно відкрити філію в Лівії з повним набором прав. Якщо ж компанія хоче протестувати ринок або налагодити контакти з державними структурами — достатньо оформити представництво.

Ключові відмінності філії та представництва в Лівії зводяться до таких параметрів:

Для компаній, які прагнуть відкрити представництво в Лівії, юридична процедура простіша, а вимоги до документів — мінімальними. Однак представництво не надає можливості вести бізнес, виставляти рахунки або брати участь у закупівлях. Це створює обмеження, особливо для підрядних та експортних моделей.

Процедура оформлення відрізняється. Для представництва потрібен базовий пакет документів — заява, статут компанії, відомості про призначену особу та адресу. Для реєстрації фірми в Лівії у вигляді філії обсяг вимог є значно більший і включає ліцензування, податкову реєстрацію та звітність.

Якщо компанія планує відкрити філію іноземної фірми в Лівії, вона повинна бути готова до перевірки повноважень призначеного представника. Крім того, потрібна наявність договору оренди, переклад усіх документів арабською мовою та їхнє нотаріальне засвідчення. Для представництва така деталізація зазвичай не є обов’язковою.

Вибір між філією та представництвом також впливає на податкові й фінансові зобов’язання. Лише філія підлягає обов’язковій реєстрації в податкових органах. Вона вважається продовженням материнського підприємства та наділяється статусом платника податків. У випадку з представництвом така реєстрація не проводиться, що обмежує його правоздатність, але знижує адміністративне навантаження.

Вимоги до філії іноземної компанії в Лівії

Компанії, які планують відкрити філію в Лівії, повинні враховувати низку попередніх умов. Хоча формально процедура реєстрації залишається доступною, адміністративна практика Лівії вимагає від іноземних учасників підготовки широкого пакета документів та дотримання специфічних місцевих вимог. Регулятори висувають підвищені вимоги щодо прозорості структури, повноважень представників і юридичного статусу головної компанії.

Насамперед необхідна наявність чинної іноземної компанії, зареєстрованої в країні з прозорою юрисдикцією. Для того, щоб відкрити філію іноземної фірми в Лівії, материнська структура повинна надати підтвердження своєї реєстрації, актуальний статут та фінансову звітність. Ці документи підлягають обов’язковому перекладу арабською мовою та засвідченню у консульстві Лівії. Звичайний нотаріальний переклад не приймається.

Одним з ключових аспектів є наявність місцевої адреси. Для подання заяви потрібен договір оренди офісу, який буде використовуватися як юридична адреса. Площа приміщення та його призначення мають відповідати профілю діяльності філії. Це особливо актуальне під час реєстрації філії іноземного бізнесу в Лівії у будівельному, інженерному або логістичному секторі, де органи влади часто вимагають огляду приміщення перед реєстрацією.

Фінансові аспекти також не залишаються поза увагою. Під час подачі документів необхідно додати банківську довідку з підтвердженням платоспроможності материнської компанії. Додатково можуть знадобитися відомості про розмір забезпечувального капіталу, особливо якщо компанія планує працювати за державними контрактами. Попри відсутність обов’язкового мінімального капіталу, у практиці трапляються випадки, коли органи контролю запитують підтвердження наявності суми, еквівалентної не менш ніж 50 000 LYD (приблизно 10 000 доларів США), на рахунку.

Для реєстрації філії іноземної компанії в Лівії обов’язковим є призначення уповноваженого представника — найчастіше це працівник материнської компанії або місцевий юридичний агент. Призначення оформляється через довіреність з апостилем та перекладом. Повноваження представника мають бути чітко зафіксовані — від підписання контрактів до представлення інтересів у міністерствах.

Основні документи для філії в Лівії, які потрібні при подачі:

• Копія статуту материнської компанії, завірена та перекладена;
• Свідоцтво про реєстрацію іноземного юридичного суб’єкта;
• Банківська довідка про платоспроможність;
• Довіреність на призначеного представника;
• Договір оренди приміщення на території Лівії;
• Опис діяльності, яку передбачається здійснювати через філію;
• Переклад та легалізація всіх вищезазначених документів.

Етапи процедури реєстрації філії в Лівії

Для компаній, які планують оформити філію компанії в Лівії, важливо розуміти покроковий характер адміністративної процедури. За відсутності єдиного вікна та електронних сервісів реєстрація потребує прямої взаємодії з державними відомствами та послідовного виконання всіх етапів. Неврахування локальних нюансів або порушення формальностей часто призводить до відхилення заявки. Тому чітка організація процесу є критичною.

Для проходження реєстрації філії в Лівії необхідно дотримуватися кількох етапів, кожен з яких пов’язаний з окремим пакетом документів та затвердженням з боку регуляторів.

Адміністративні строки не закріплені законодавчо та можуть варіюватися. На практиці процес може тривати від 30 до 90 робочих днів, особливо якщо залучено кілька міністерств.

Ліцензування діяльності філії в Лівії

Для здійснення комерційної діяльності на території країни однієї реєстрації недостатньо. У багатьох секторах необхідна окрема ліцензія на ведення бізнесу в Лівії, яку видає відповідне міністерство. Особливо це актуальне у сферах з державною регуляцією: будівництво, телекомунікації, проєктування, логістика, енергетика, IT. Отримання такої ліцензії — обов’язковий етап, якщо іноземна компанія планує виконувати контракти або надавати послуги на території Лівії.

Однак важливо враховувати, що в деяких випадках ліцензування філії є неможливим з правових або адміністративних причин. Наприклад, у чутливих галузях (фінансові послуги, видобуток корисних копалин, телекомунікації) відповідні органи можуть вимагати створення повноцінного юридичного суб’єкта в Лівії, а не філії. Це пов’язане з необхідністю окремої правосуб’єктності та місцевої корпоративної відповідальності. У таких випадках регулятор прямо відмовляє у видачі ліцензії філії, навіть якщо вона зареєстрована відповідно до закону.

Тому перед поданням документів важливо перевірити, чи допускається ліцензування філії у конкретній галузі, а також заздалегідь розглянути можливі альтернативи — зокрема створення дочірньої компанії або консорціуму з місцевою участю.

Процедура отримання ліцензії для філії в Лівії залежить від сфери діяльності. Для роботи в нафтовій галузі необхідна взаємодія з Національною нафтовою корпорацією (NOC), тоді як у фінансовому секторі основним регулятором виступає Центральний банк. Компанії у сфері охорони здоров’я, логістики або архітектурного проєктування подають заяви до Міністерства, що курує відповідну галузь.

Юридично ліцензування філії в Лівії розглядається як підтвердження її відповідності чинному законодавству та здатності забезпечити виконання зобов’язань перед клієнтами та державними органами. Регулятори оцінюють не лише документи, а зокрема досвід компанії, походження капіталу, технічний потенціал і кваліфікацію персоналу.

Щоб відкрити філію з ліцензією в Лівії, необхідно пройти кілька послідовних етапів:

1. Подача заяви до профільного міністерства.
2. Надання бізнес-плану та технічного опису діяльності.
3. Підтвердження походження інвестицій.
4. Узгодження місця розташування (особливо у випадку виробництва або логістики).
5. Подання інформації про працівників і структуру управління.
6. Оплата реєстраційного та ліцензійного зборів.

Розмір збору залежить від сектора. Наприклад, для будівництва він становить близько 30 000–50 000 LYD (приблизно 6 000–10 000 USD) на рік. Кожна ліцензія має строк дії — зазвичай 1 рік з можливістю продовження.

Існує низка галузевих ліцензій у Лівії для бізнесу, які передбачають окрему процедуру реєстрації. Серед найбільш запитуваних:

Для оформлення ліцензії на філію іноземної компанії в Лівії часто необхідно надати сертифікати кваліфікації технічних спеціалістів, контракти із замовниками, а також погодження з місцевими муніципалітетами.

Оподаткування філії в Лівії: що потрібно враховувати

Філія іноземної компанії, зареєстрована на території країни, підлягає обов’язковій постановці на податковий облік. В межах чинного законодавства корпоративне оподаткування в Лівії поширюється на всі доходи, отримані всередині держави, незалежно від того, чи був прибуток виведений за кордон. Компанії, які планують відкрити філію в Лівії, повинні враховувати структуру податкового навантаження та специфіку звітності, встановлену для іноземних суб’єктів.

Основним податком, що застосовується до філій, є податок на прибуток у Лівії зі ставкою 20%. Він нараховується на чистий дохід, розрахований відповідно до лівійських стандартів бухгалтерського обліку. При цьому допускається вирахування документально підтверджених витрат, зокрема орендної плати, фонду заробітної плати, витрат на логістику та технічне обслуговування.

Існують також податки для філії в Лівії, що стягуються залежно від виду діяльності. Наприклад, при ввезенні обладнання або техніки на територію Лівії стягується імпортне мито, ставка якого коливається від 5 до 30 % залежно від товарної категорії. Додатково сплачується гербовий збір при реєстрації контрактів — особливо коли вони укладаються з державними структурами.

Форми звітності затверджуються Міністерством економіки та податковою інспекцією. Звіти мають подаватися арабською мовою з засвідченням ліцензованого бухгалтера. За неподання звітності передбачено штрафи та призупинення діяльності до усунення порушень.

Для філій також діє правило обмеженої репатріації. Відповідно до нього репатріація прибутку в Лівії допускається лише після сплати всіх податків і зборів. При цьому банк, через який здійснюється переказ, зобов’язаний запросити підтверджувальні документи — податкові декларації, платіжні документи та висновок місцевого аудитора.

У таблиці наведено ключові елементи податкової системи, які слід враховувати при плануванні діяльності:

Коли компанія планує відкрити філію в Лівії, важливо з самого початку налагодити прозору систему розрахунків та внутрішнього контролю. Це суттєво знижує ризики під час проведення податкових перевірок і полегшує взаємодію з банками. Нерідко помилки в бухгалтерському обліку стають причиною затримок з виведенням коштів або блокуванням контрактів.

Виникли питання?

Зв’яжіться з нашими спеціалістами

відправити заявку

Як відкрити рахунок для філії в Лівії

Наявність локального банківського рахунку — обов’язкова умова для виконання контрактів, розрахунків з постачальниками та умова сплати податків. Отже, при ухваленні рішення про відкриття рахунку в Лівії для філії іноземної компанії слід враховувати банківські вимоги, особливості валютного регулювання та практику взаємодії з нерезидентами. Без корпоративного рахунку неможливо здійснювати повноцінну діяльність на території країни навіть за наявності ліцензії та реєстрації.

Для відкриття корпоративного рахунку філії в Лівії необхідно надати банку комплект легалізованих документів, що підтверджують законність реєстрації. Зазвичай запитуються: реєстраційне свідоцтво, ліцензія на діяльність (за потреби), довіреність на особу, уповноважену керувати рахунком, а також установчі документи материнської компанії. Переклад усіх документів арабською мовою обов’язковий.

• наявність лівійської адреси реєстрації;
• призначення представника з правом підпису;
• підтвердження джерела надходжень;
• відсутність санкційних ризиків щодо материнської структури;
• відповідність профілю діяльності ліцензії.

Процедура взаємодії з банками може тривати від 10 до 30 робочих днів. Навіть за наявності повного пакета документів відкрити розрахунковий рахунок іноземної компанії в Лівії є складним через низький рівень автоматизації та обмежену кількість банків, що працюють з нерезидентами. Крім того, у деяких випадках банки запитують довідки про ділову репутацію компанії, рекомендації від закордонних банків та підтвердження участі в проєкті на території Лівії.

• Jumhouria Bank обслуговує проєкти у сфері будівництва та інфраструктури.
• Sahara Bank активно працює з компаніями з Туреччини та Китаю.
• Wahda Bank спеціалізується на транспортних та логістичних послугах.
• National Commercial Bank віддає перевагу клієнтам з тривалою історією та доброю репутацією.
• Центральний банк Лівії регулює валютні операції та перевіряє відповідність вимогам AML/FT.

Оформлення банківського рахунку в Лівії для філії можливе лише після завершення всіх етапів реєстрації. Банки не відкривають розрахункові рахунки на підставі попередніх свідоцтв або тимчасових дозволів. Після відкриття рахунку здійснюється ідентифікація компанії у Центральному банку, без якої неможливо проводити валютні операції або переказ коштів за кордон.

Висновок

Прийняття рішення про відкриття філії в Лівії вимагає від бізнесу стратегічного підходу, уважності до деталей та готовності працювати в умовах нестандартного правового середовища. Попри збереження певних труднощів, ринок Лівії залишається перспективним напрямом для іноземних компаній, особливо в секторах інфраструктури, інжинірингу, логістики та енергетики. Філія надає легальний механізм присутності, що дозволяє укладати договори та брати участь у проєктах без необхідності створювати окрему юридичну особу.