Отримати криптоліцензію в Коста-Риці

Отримати криптоліцензію в Коста-Риці важливо для підприємців, які прагнуть розвивати бізнес із цифровими активами. На тлі глобальної дискусії щодо регулювання криптовалют Латинська Америка стала одним із найдинамічніших регіонів, де держави шукають балансу між інноваціями та вимогами фінансової безпеки. Коста-Рика відома як країна зі сталою правовою системою та територіальним принципом оподаткування, що робить її привабливою для міжнародного бізнесу. Проте ситуація з регулюванням віртуальних активів тут залишається особливою: формальної ліцензії поки немає, а нагляд будується через механізми фінансового моніторингу.

Оформлення криптовалютної ліцензії в Коста-Риці: офіційна позиція Національного банку

Коли підприємець запитує, чи можна отримати криптоліцензію в Коста-Риці, першим джерелом інформації стає Центральний банк країни (BCCR). У його публікаціях наголошується, що цифрові активи не мають статусу законного засобу платежу. Це означає, що розрахунки в криптовалюті не захищені державними гарантіями й не можуть замінювати національну валюту — костариканський колон. Таке визначення формує основу для розуміння, як держава підходить до криптовалютних ініціатив.

Якщо говорити про законодавство про криптовалюту в Коста-Риці, воно залишається фрагментарним. Прямого закону, який детально регулював би випуск, обіг або зберігання цифрових активів, поки немає. При цьому регуляторні органи визнають існування криптовалют і вказують на необхідність їх використання в межах чинних норм. Це створює ситуацію, коли бізнес може працювати, але має сам забезпечувати правову стійкість своїх операцій.

Багато підприємців очікують, що можна буде отримати дозвіл на криптовалютний бізнес у Коста-Риці в класичному вигляді ліцензії. Але тут важливо наголосити: формального механізму видачі дозволів немає. Відсутність спеціального регулятора для криптодіяльності означає, що стартапи та компанії не можуть пройти процедуру ліцензування за аналогією з фінансовими інституціями чи банками.

Для інвесторів важливо розуміти правовий статус криптовалюти в Коста-Риці. На відміну від традиційних фінансових інструментів, криптовалюта не регулюється як цінний папір чи платіжний засіб. Це вносить правову невизначеність, особливо в питаннях захисту інтересів споживачів. Проте існуюча модель дає певну гнучкість: компанії не зобов'язані отримувати окремий документ, щоб вести криптодіяльність, але зобов'язані дотримуватись загальних правил корпоративного та податкового права.

Реєстрація в SUGEF замість криптоліцензії в Коста-Риці: що це означає

Коли мова заходить про ліцензування криптокомпанії в Коста-Риці, багато підприємців очікують на класичну процедуру: подання документів, отримання офіційного дозволу та внесення в державний реєстр ліцензованих організацій. Однак реальність інша: окремого механізму ліцензування немає, а ключовим інструментом контролю є реєстрація в SUGEF.

SUGEF – це державний орган, який відповідає за фінансовий нагляд. Його функції зосереджені на запобіганні легалізації незаконних коштів і фінансуванню злочинної діяльності. Для криптопроєктів реєстрація в цій системі означає не отримання прав на ведення діяльності, а входження в наглядовий контур, де компанії зобов'язані звітувати про ризики й дотримуватися процедур комплаєнсу.

Процедура реєстрації в SUGEF у Коста-Риці побудована на принципі AML (anti-money laundering). Компанії, які працюють із криптовалютами, повинні заявити про себе регулятору й виконувати мінімальні зобов'язання: призначати відповідального за контроль, вести облік транзакцій, навчати персонал. Цей набір вимог нагадує міжнародні стандарти FATF, хоча формально криптобізнес не отримає статусу ліцензованої фінансової організації.

Багато підприємців цікавляться, чи можна через реєстрацію фактично оформити криптоліцензію в Коста-Риці. Відповідь негативна: реєстрація в SUGEF та ліцензія – це різні правові категорії. Реєстрація лише підтверджує, що компанія включена до системи AML-контролю, але не дає гарантій, що бізнес визнаний державою як учасник фінансового ринку.

Питання про те, як відбувається отримання криптовалютної ліцензії в Коста-Риці, варто розглянути порівнюючи з реєстрацією. Ліцензія – це дозвіл, який наділяє правом працювати в конкретному сегменті, чи то платежі, чи то брокерські послуги. Реєстрація ж — це механізм спостереження за діяльністю, коли держава прагне знизити системні ризики.

Для практичного розуміння корисно виділити ключові відмінності.

• спрямовано на контроль операцій;
• обов'язкова для провайдерів криптопослуг;
• підтверджує, що бізнес дотримується AML-процедур;
• не дає юридичного статусу ліцензованої компанії.

• створює правову основу для ведення бізнесу;
• регулює діяльність із конкретного виду фінансових послуг;
• супроводжується жорсткішими вимогами до капіталу та резервів;
• дозволяє позиціонувати себе як офіційно визнаний учасник ринку.

Сьогодні підприємці, які прагнуть отримати криптоліцензію в Коста-Риці, фактично стикаються з необхідністю пройти саме реєстрацію, а не ліцензування. У цьому контексті часто згадується термін «реєстрація VASP у Коста-Риці», який у майбутньому стане основою для внесення криптопровайдерів до національного реєстру.

Законодавчі ініціативи: VASP і майбутнє регулювання криптобізнесу в Коста-Риці

У Коста-Риці активно обговорюється створення нової нормативної бази, яка безпосередньо торкнеться ринку цифрових активів. Центральним елементом цієї реформи став законопроєкт про криптовалюту в Коста-Риці за номером 22.837, опублікований в офіційному виданні La Gaceta. Його мета – запровадити єдині правила для роботи компаній, які пропонують послуги, пов'язані з віртуальними активами.

Одним із ключових нововведень є запровадження терміна «провайдер послуг віртуальних активів» (VASP). Під це визначення підпадають біржі, гаманцеві послуги й будь-які платформи, які забезпечують зберігання, переказ або обмін криптовалюти. Важливо: проєкт не пропонує класичне ліцензування VASP у Коста-Риці, а формує модель обов'язкової реєстрації. Іншими словами, держава має намір відслідковувати учасників ринку, але не видавати їм повноцінні ліцензії.

Для бізнесу це означає, що отримати криптоліцензію в Коста-Риці в найближчій перспективі все ще неможливо в буквальному значенні. Натомість компанії будуть зобов'язані пройти процедуру реєстрації, яка передбачає внесення в державний реєстр і подальше спостереження регулятора. Така система більше нагадує адміністративний облік, ніж отримання статусу фінансового інституту.

Сама ініціатива встановлює зобов'язання для провайдерів послуг із віртуальними активами, які мають дотримуватися глобальних розпоряджень FATF. До них належить реалізація механізмів перевірки особистості клієнтів, контроль операцій і подання звітної інформації. Фактично йдеться про регулювання VASP у Коста-Риці як про нову форму комплаєнсу, а не про офіційне право на роботу.

Щоб наочно показати, як працюватиме ця модель, зручно виділити основні елементи.

• обов'язкова реєстрація в реєстрі SUGEF;
• дотримання стандартів боротьби з фінансовими махінаціями;
• призначення відповідальних за комплаєнс;
• обов'язок зберігати дані про клієнтів і транзакції;
• адміністративний контроль, але без повноцінного ліцензування.

Цікаво, що Коста-Рика йде шляхом багатьох країн регіону, де активно розвивається криптовалютне регулювання в Латинській Америці. Подібні ініціативи вже реалізовані в Панамі та Колумбії, де також наголошується на AML-контролі, але не вводиться статус фінансового інституту. Це створює умови для гнучкої роботи бізнесу, але потребує високого рівня внутрішньої дисципліни.

Для підприємців ключовим питанням стає можливість отримати статус VASP у Коста-Риці. Такий статус підтверджуватиме, що компанія внесена в реєстр і виконує всі зобов'язання, пов'язані з AML та комплаєнсом. Однак він не дорівнює ліцензії, яка могла б стати повноцінним дозволом на ведення діяльності. Це важливо враховувати під час планування виходу на місцевий ринок.

Отримати криптоліцензію в Коста-Риці: практичні кроки щодо оформлення діяльності з цифровими активами

Для бізнесмена, який має намір зареєструвати блокчейн-структуру в Коста-Риці, найперший крок – ​​визначення юридичного статусу організації. На практиці найбільшого поширення набули два варіанти: Sociedad de Responsabilidad Limitada (SRL) та Sociedad Anónima (SA). SRL підійде малому та середньому бізнесу, оскільки передбачає обмежену кількість учасників і спрощене управління. SA ж дозволяє залучати інвесторів, випускати акції й гнучко розподіляти права між акціонерами. Це робить її кращою для компаній, які працюють у міжнародному криптосекторі.

Процес реєстрації криптобізнесу в Коста-Риці не відрізняється від оформлення традиційної компанії: потрібен статут, призначення директора, внесення мінімального капіталу й реєстрація у Національному реєстрі. Однак, на відміну від класичних сфер, криптовалютні проєкти стикаються з підвищеними вимогами до прозорості. Тут важлива не тільки форма компанії, але й готовність дотримуватись правил AML/KYC.

Коли бізнес ставить за мету отримати криптоліцензію в Коста-Риці, ключовим завданням стає запровадження внутрішніх процедур комплаєнсу. Це означає:

• призначити офіцера з дотримання законодавства, що відповідатиме за контроль транзакцій;
• запровадити систему ідентифікації клієнтів (KYC), включно з перевіркою документів і джерел коштів;
• фіксувати відомості про сумнівні угоди й інформувати контролювальні структури при виникненні підстав.

Подібний комплекс розпоряджень створює підґрунтя для подальшого виходу на ринок. Без цих компонентів обговорювати повноцінне ліцензування криптопроєкту в Коста-Риці немає сенсу: навіть за відсутності офіційного дозволу регулятор очікує, що організація підтвердить готовність функціонувати за міжнародними правилами.

Для інвесторів, які мають намір розвивати діяльність із цифровими активами в Коста-Риці, важливе значення має ще один аспект — підготовка до майбутнього обліку як VASP. Хоча нормативний механізм все ще перебуває на етапі законодавчого затвердження, компанії вже сьогодні здатні адаптувати внутрішні процедури так, щоб вони відповідали майбутнім приписам.

Кроки запуску криптовалютного бізнесу в Коста-Риці:

1. Створення юридичної особи для криптодіяльності в Коста-Риці (SRL чи SA).
2. Відкриття корпоративного банківського рахунку (з огляду на складнощі краще відразу працювати з консультантом).
3. Налаштування внутрішніх процесів AML/KYC.
4. Формування політики конфіденційності та звітності.
5. Підготовка до обліку як VASP у Коста-Риці, зокрема навчання співробітників і формування внутрішніх правил щодо відстеження операцій.

Оподаткування криптопідприємств у Коста-Риці

Ключова риса, яка визначає систему оподаткування криптовалютної діяльності в Коста-Риці, полягає у використанні принципу територіальності. Це означає, що держава нараховує збори виключно з доходів, одержаних від операцій усередині національної юрисдикції. Якщо криптовалютні операції пов'язані із закордонними клієнтами і не формують джерело доходу в Коста-Риці, вони не оподатковуються податком на прибуток.

Місцеве законодавство прямо вказує: податок із доходу застосовується до операцій, які мають «джерело в Коста-Риці». Для власників криптобізнесу це створює важливу перевагу. Коли проєкт отримує доходи від транзакцій від користувачів у Європі чи Азії, такі кошти не підпадають під оподаткування прибуток. Однак коли мова йде про клієнтів, які обслуговуються на території країни, то податкові зобов'язання для криптобізнесу в Коста-Риці стають неминучими, аналогічно до будь-яких інших підприємств.

Розмір корпоративного збору для більшості юридичних осіб встановлено лише на рівні 30% від чистого доходу. При цьому передбачено режим послаблень для суб'єктів малого підприємництва:

• 5% на прибуток приблизно до CRC 5,642,000;
• 10% на прибуток понад цю суму до CRC 8,465,000;
• 15% прибуток від CRC 8,465,000 до CRC 11,286,000;
• 20% на прибуток у межах порога малого бізнесу (валовий дохід до CRC 119,629,000 на рік).

Компанії, чий дохід перевищує цей ліміт, автоматично оподатковуються за повною ставкою 30%. Для проєктів, які працюють у режимі вільних економічних зон, можливе звільнення від податку на прибуток на строк до 8 або 12 років, що робить юрисдикцію особливо вигідною для великих інвесторів.

Питання про те, який податок на прибуток для криптопроєкту в Коста-Риці застосовується, вирішується за загальними правилами: криптокомпанії оподатковуються на тих самих підставах, що й інші юридичні особи.

Для підприємців важливо враховувати податкове резидентство криптокомпаній у Коста-Риці. Якщо головний офіс зареєстровано в країні і фактично управляється з її території, проєкт вважається податковим резидентом. І тут податок із прибутку застосовується до всіх доходів із костариканських джерел. Якщо ж управління винесено межі країни, то закордонні доходи звільняються від оподаткування.

Щоб наочно показати підхід, можна скласти таблицю.

Насправді багато проєктів орієнтуються на міжнародні ринки. Для них головним фактором стає податкове регулювання криптокомпанії в Коста-Риці, яке дозволяє знижувати податкове навантаження за умови коректної організації бізнесу й дотримання принципу територіальності.

Співпраця з фінансовими установами й сервісами розрахунків для блокчейн-компаній у Коста-Риці

Для підприємців, які планують легалізацію діяльності криптовалютної компанії в Коста-Риці, одним із найбільш трудомістких завдань є отримання корпоративного банківського рахунку. Традиційні банки зберігають консервативну позицію щодо криптовалют. Причина проста: операції з цифровими активами пов'язані з підвищеними ризиками для фінансової системи, і банки не хочуть брати на себе додаткове навантаження щодо перевірки транзакцій.

Підприємці стикаються з тим, що відкрити корпоративний рахунок для криптокомпанії в Коста-Риці можна не в усіх банках. Навіть якщо документи компанії оформлені коректно, стандартні процедури можуть бути недостатніми. Фінансові організації вимагають поглиблені процедури відповідності: доказ джерела походження капіталу, відкритість структури власників і детальний опис комерційної моделі. Це продовжує терміни отримання рахунку й робить доступ до класичних банківських послуг важчим.

Найчастіше підприємці цікавляться, у яких установах справді можна відкрити розрахунковий рахунок для криптодіяльності в Коста-Риці. Практика показує, що великі державні банки, як-от Banco Nacional de Costa Rica та Banco de Costa Rica (BCR), найбільш обережні й рідко співпрацюють із криптопроєктами. Гнучкіше поводяться приватні фінансові установи, наприклад BAC Credomatic або Scotiabank Costa Rica, а також невеликі регіональні банки, орієнтовані на інноваційні компанії. В окремих випадках підприємці обирають відкриття рахунку в банках Центральної Америки за межами країни, щоб зменшити ризик відмови.

З огляду на обмеження зростає інтерес до альтернатив. Платіжні системи для криптобізнесу в Коста-Риці стають важливим інструментом, дозволяючи приймати та відправляти платежі без посередництва традиційних банків. Міжнародні фінтех-платформи пропонують бізнесу рішення для прийому карток, роботу з електронними гаманцями й інтеграцію з криптопроцесингом. Це не скасовує потреби банківського рахунку, але допомагає вести поточні розрахунки.

Компанії, які прагнуть отримати криптоліцензію в Коста-Риці, мають враховувати: навіть без формального ліцензування регулятор очікує від них повної прозорості. Щоб вибудувати відносини з банками й фінтех-провайдерами, варто заздалегідь запровадити комплаєнс для криптопроєктів у Коста-Риці. До переліку базових кроків входять:

• детальна політика AML/KYC, зрозуміла банку;
• призначення співробітника, який відповідає за моніторинг транзакцій;
• автоматизація перевірки клієнтів;
• регулярна звітність про рух коштів.

Для багатьох підприємців саме цей підхід відкриває двері до фінансових послуг криптобізнесу в Коста-Риці. Банки та платіжні провайдери набагато охочіше співпрацюють із компаніями, які демонструють готовність до міжнародних стандартів. Інакше навіть формально зареєстрована компанія ризикує залишитися без доступу до базових інструментів — отже, зможе повноцінно працювати на ринку.

Висновок

Питання про те, як отримати криптоліцензію в Коста-Риці, залишається відкритим для багатьох підприємців. Сьогодні країна не пропонує класичного механізму ліцензування, але формує власний шлях через реєстрацію у SUGEF та майбутнє запровадження статусу VASP. Для бізнесу це означає, що ключовий акцент потрібно робити на внутрішньому комплаєнсі, прозорості корпоративної структури та готовності до AML-контролю.

Відсутність офіційного дозволу не звільняє від обов'язків перед органами нагляду: компанії повинні впроваджувати процедури ідентифікації клієнтів (KYC), готувати звітні документи й контролювати походження фінансових ресурсів. По суті, процес ліцензування криптодіяльності в Коста-Риці замінюється набором адміністративних і фіскальних кроків, які дозволяють вийти на ринок за мінімальних формальних перешкод, але з високим рівнем відповідальності.