Получить VAT Registration Certificate в ОАЭ

Получить VAT Registration Certificate в ОАЭ — ключевой этап для компаний, планирующих вести легальную предпринимательскую деятельность. НДС/VAT (стандартная ставка 5%) стал важным элементом национальной финансовой системы. НДС применяется на всех этапах производственно-сбытовой цепочки. Администрирование плательщиков НДС делегировано Федеральному налоговому управлению (Federal Tax Authority). Для государства этот налог является не только источником поступления средств в бюджет, но и способом повышения открытость финансовой деятельности.

Обязательная налоговая регистрация для целей НДС в ОАЭ требуется для всех субъектов хозяйствования с оборотом, превышающим законодательно определенные пороги, и для иностранных организаций, ведущих операции, облагаемые налогом в юрисдикции. Процесс оформления сертификата регистрации плательщика НДС в ОАЭ, помимо базовых предписаний, включает особые правила для предприятий, зарегистрированных в специальных экономических зонах, где действуют специфические льготы и условия налогообложения.

Нарушение правил VAT-регистрации в ОАЭ или несвоевременное предоставление отчетности влечет административную ответственность, включая штрафные санкции. Поэтому грамотное оформление документов и соблюдение процедуры регистрации крайне важны для компаний, стремящихся к стабильному ведению бизнеса в ОАЭ. Понимание правовой базы, сроков и особенностей подачи деклараций позволяет минимизировать риски и обеспечивать соответствие международным стандартам финансовой прозрачности.

Для чего нужен сертификат регистрации плательщика НДС в ОАЭ

VAT Registration Certificate служит официальным подтверждением того, что фирма зарегистрирована для налоговых целей, подтверждает ее право взимать и уплачивать НДС согласно действующим нормам и может использоваться в качестве подтверждения налогового статуса перед государственными органами, контрагентами и финансовыми учреждениями. Регистрация для получения VAT Certificate в ОАЭ дает организации право выставлять официальные счета с VAT (Tax Invoices). В сертификате указан Tax Registration Number, который служит идентификатором юрлица в реестре FTA. Получение VAT Certificate для бизнеса в ОАЭ — условие законного ведения коммерческих операций: без него сделки могут быть признаны нарушающими налоговое законодательство.

Получить VAT Registration Certificate для компании в ОАЭ можно через авторизованную платформу EmaraTax. После вынесения положительного решения по заявке будет присвоен TRN и выдан VAT-сертификат. Получение свидетельства о регистрации плательщика НДС в ОАЭ также оптимизирует коммуникации с деловыми партнерами: TRN можно проверить на сайте FTA, что создает дополнительный уровень прозрачности в деловых отношениях.

Основные сведения, содержащиеся в VAT-сертификате:

• Индивидуальный налоговый номер, выдаваемый предприятию при регистрации.
• Название фирмы на английском и арабском.
• Юр. адрес фирмы, где осуществляются основные коммерческие операции.
• Дата, с которой действует регистрация и организация признается налогоплательщиком.

Преимущества наличия VAT Registration Certificate для бизнеса в ОАЭ:

1. Возможность правомерно начислять и заявлять к возмещению НДС.
2. Право выдавать официальные Tax Invoices.
3. Возможность возмещения входного VAT.
4. Упрощение ведения бухгалтерского учета и подготовки деклараций.

Это ключевой документ, подтверждающий законность налоговой деятельности предприятия, его полное соответствие предписаниям FTA и право вести операционную деятельность в ОАЭ с соблюдением всех юридических норм.

Налоговая регистрация для целей НДС в ОАЭ

Когда предельные показатели налогооблагаемых транзакций достигнуты, регистрация в статусе плательщика НДС является обязательной. То есть как только совокупный объем продаж, оказанных услуг либо импорта за последние 12 месяцев достигает определенной суммы. Пренебрежение этими правилами чревато штрафами и административными последствиями.

Любое предприятие с совокупной стоимостью поставок и импорта за 12 месяцев, по которым начисляется налог, свыше 375 тыс. AED несет обязанность зарегистрироваться в системе VAT. Это правило охватывает не только местные предприятия, но и иностранных бизнес-субъектов, работающих на территории страны. Даже если иностранная компания предоставляет услуги на территории страны и не имеет налогового представителя, она обязана оформить сертификат регистрации плательщиком НДС в ОАЭ независимо от масштаба деятельности. Все операции, подлежащие налогообложению, учитываются в расчете. Нарушение этого требования трактуется как нарушение налоговых предписаний и может повлечь серьезные штрафы, запрет на проведение финансовых операций до момента исправления ситуации.

Если бизнес не достиг установленного порога 375 тыс. AED, есть возможность зарегистрироваться плательщиком НДС в ОАЭ добровольно. Минимальный порог составляет 187 500 AED за 12 месяцев. Добровольная регистрация открывает перед компанией ряд преимуществ:

• налоговый вычет по входному НДС, что снижает себестоимость операций;
• повышение доверия инвесторов и госведомств.

Этот инструмент актуален для бизнесов, наращивающих обороты и привлекающих крупных корпоративных клиентов, требующих подтверждения налогового номера (TRN) для взаимодействия.

Важно учитывать все налогооблагаемые операции. Для расчета принимаются во внимание продажи в ОАЭ, импорт товаров и сырья с налогом и экспорт по нулевой ставке, а также трансфертные операции между дочерними и зависимыми компаниями в Эмиратах. Рекомендуется вести упорядоченный учет поступлений и затрат по налогооблагаемой деятельности. Как только фирма приближается к нормативным лимитам, регистрация на EmaraTax должна быть проведена заранее, чтобы избежать штрафов и бюрократических задержек.

Свяжитесь с нами

Документы для регистрации плательщиком НДС в ОАЭ

Для получения VAT Registration Certificate в ОАЭ нужно предоставить внушительный комплект документов в Федеральное налоговое ведомство. Несоблюдение требований или предоставление неполного пакета приводит к задержкам или отказу.

Ниже представлен полный перечень документов, которые требуются для VAT-регистрации:

1. Действующая коммерческая лицензия.
2. Учредительная документация, в которой содержатся данніе о структуре, целях и основных принципах работы компании. Эти документы демонстрируют легитимность компании и дают налоговому органу полное понимание юридической структуры и обязанностей владельцев.
3. Копии паспортов и Emirates ID собственников, партнеров, уполномоченных лиц.
4. Банковские реквизиты фирмы (данные действующего банковского счета, зарегистрированного на имя компании, подтверждение его активности).
5. Финотчетность и налоговые декларации, удостоверяющие объем облагаемых налогом сделок и превышение установленного лимита оборота.
6. Доверенность, если подача заявки осуществляется через уполномоченного представителя либо налогового агента.
7. Перечень видов деятельности по лицензии.

Как получить VAT Registration Certificate в ОАЭ

В Эмиратах налоговое регулирование операций с НДС осуществляется на федеральном уровне. Основной законодательный акт — Федеральный Закон-Декрет №8 от 2017 года о налоге на добавленную стоимость. Этот нормативный акт устанавливает принципы налогообложения, условия регистрации налогоплательщиков, а также регламентирует порядок ведения отчетности. Он определяет категории компаний и физических лиц, которые обязаны пройти регистрацию в Федеральном налоговом управлении страны для уплаты НДС, виды операций, облагаемых налогом, и подробно раскрывает случаи, когда может воспользоваться правом на возмещение входного НДС.

В качестве дополнения к основному закону действует решение Кабинета министров №52 от 2017 года, которое носит исполнительный характер и раскрывает практическое применение положений Закона о VAT. Этот регламент подробно описывает условия регистрации компаний в качестве плательщиков НДС в ОАЭ, последовательность подачи налоговых деклараций и правила аннулирования регистрации. Он содержит пошаговые инструкции, устанавливающие правила налогового администрирования, подачи отчетности в установленные сроки. Контроль за исполнением всех положений законодательства о VAT возложен на FTA. Этот орган присваивает налоговые номера (TRN), выдает свидетельства о регистрации VAT. Чтобы оформить VAT Registration Certificate для бизнеса в ОАЭ, важно следовать установленным этапам.

Первый шаг — создание учетной записи на портале EmaraTax. Если компания ранее не использовала этот сервис, необходимо зарегистрироваться, указав актуальный e-mail, контакты и базовую регистрационную информацию о юридическом лице. Для ускоренной идентификации пользователей доступен вход через UAE Pass, что позволяет мгновенно подтвердить личность и сократить время на активацию профиля. После регистрации необходимо пройти проверку e-mail и активировать аккаунт.

Следующий этап — вход в систему Taxable Person. В этом разделе указываются полные данные компании:

• официальное название;
• официальное местонахождение организации;
• номер лицензии;
• контактный представитель;
• правовая форма владения.

Помимо этого, в систему нужно внести сведения о директоре и уполномоченном лице, которое имеет право подписывать документы. После формирования профиля необходимо выбрать услугу Register for VAT в главном меню портала. Открывающаяся форма предполагает подробное заполнение анкеты о финансовой деятельности за последние 12 месяцев, об источниках прибыли, распределении долей и прогнозируемом объеме выручки.

Следующий шаг — подача формы в режиме онлайн, в которой описаны все направления деятельности, указан номер лицензии, регистрационный номер, реквизиты счета и контакты. Также нужно уточнить, занимается ли фирма импортом или экспортом, что важно для корректного налогообложения. Все сведения должны быть представлены на английском языке. После заполнения формы нужно загрузить все подтверждающие документы. На этапе рассмотрения FTA проверяет предоставленные сведения и может запросить уточнения.

Пользователь получает уведомления о ходе проверки как на электронную почту, так и в личный кабинет EmaraTax. Это позволяет отслеживать статус заявки в реальном времени и оперативно реагировать на запросы налогового органа, минимизируя вероятность задержек. Завершающий этап регистрации — получение VAT Registration Certificate в ОАЭ. Проверить статус можно через сервис Verify TRN. Достаточно ввести номер TRN, чтобы подтвердить, что организация обладает действующим VAT-сертификатом.

VAT Registration Certificate для компаний в СЭЗ в ОАЭ

Если юридическое лицо зарегистрировано в одной из свободных зон, это не освобождает его от соблюдения требований Федерального управления по налогам. Любой бизнес, который ведет налогооблагаемые операции в стране, обязан получить сертификат регистрации по НДС в ОАЭ в общем порядке. Нарушение правил влечет значительные штрафы, блокировку транзакций/сделок и другие административные меры со стороны регулятора.

Конкурентная ставка НДС — преимущество для бизнеса

Низкая ставка НДС в ОАЭ — не только финансовое преимущество, но и стратегический инструмент, направленный на расширение экономической активности, укрепление позиций страны на глобальном рынке и формирование устойчивого экономического роста. Одним из ключевых эффектов низкого НДС является значительное повышение конкурентоспособности компаний, работающих в ОАЭ. Минимальная налоговая нагрузка позволяет бизнесу прогнозировать будущие затраты и сохранять высокий уровень маржинальности проектов. Особенно ощутимо это для компаний, ведущих деятельность в сфере торговли, электронного коммерции, консалтинга и других услуг: низкий НДС становится прямым финансовым стимулом и позволяет повышать конкурентоспособность на международном рынке.

Низкая ставка налога также способствует активному потребительскому спросу. Растет потребительская активность, что важно для страны, ориентированной на туризм, ритейл и индустрию развлечений. Низкий НДС в ОАЭ воспринимается как показатель прозрачности и надежности экономической политики государства. На фоне роста налоговых ставок и ужесточения регулирования в других регионах мира ОАЭ выделяются относительной лояльностью по отношению к бизнесу. Это способствует значительному увеличению числа компаний, регистрирующихся в Дубае, Абу-Даби и многочисленных свободных экономических зонах, что обеспечивает постоянный приток иностранного капитала.

Кроме того, являясь крупнейшим логистическим узлом Ближнего Востока, ОАЭ обеспечивают импортерам и экспортерам минимальные налоговые расходы при перемещении товаров. Низкая косвенная налоговая нагрузка ускоряет товарооборот, снижает стоимость логистических операций, что усиливает позицию страны как международного торгового и транзитного хаба.

Заключение

VAT Registration Certificate в ОАЭ — это гарантия того, что юрлицо действует согласно законодательным нормам и положениям FTA, что позволяет законно начислять налоговые обязательства, обеспечивает право на возврат входного VAT и возможность участвовать в государственных тендерах. Игнорирование сроков регистрации либо отсутствие сертификата чревато штрафами и блокировкой учетной записи в налоговой системе.