Регистрация компании на БВО

Британские Виргинские Острова (БВО или англ. BVI) – это один из наиболее уважаемых оффшорных финансовых центров в мире. Для предпринимателей ранее была выгодна зрегистрация компании на БВО. Несмотря на конкуренцию, здесь было учреждено около 40% всех оффшорных предприятий и ежемесячно регистрировалось более 5000 предприятий.

Сегодня BVI, как и прочие оффшорные крупные зоны, ввели законы об экономическом присутствии. Новые положения применяются к существующим фирмам, а также являются обязательными для выполнения при регистрации компании на Британских Виргинских Островах.

Закон был введен по указанию Группы по кодексу поведения ЕС в отношении налоговой практики. Соответствующие законодательные поправки были внесены в «Закон о системе безопасного поиска бенефициарных владельцев», 2017 г. («Закон BOSS»), чтобы обеспечить отчетность.

Ключевые особенности регистрации компании на БВО в 2024 году

Если вас заинтересовала возможность зарегистрировать компанию на BVI, ознакомьтесь с основными преимуществами:

• Правительство предприняло шаги для повышения доверия к своему режиму регулирования, что укрепляет позицию государства в сфере международных финансовых услуг.
• Квалифицированная рабочая сила и благоприятная коммерческая среда.
• Правовая система основана на английском общем праве.
• Высокие стандарты прозрачности в сфере регулирования.
• USD является официальной валютой, благодаря чему отсутствуют проблемы с конвертацией валюты.
• Благодаря большому количеству зарегистрированных компаний бюджет страны постоянно пополняется. Этот факт благоприятно влияет на экономическую и политическую сферу.
• BVI – независимая страна, с высоким уровнем жизни.
• Правительство подписало соглашение об избежании двойного налогообложения с Японией и Швейцарией.
• Конфиденциальность регулируется на законодательном уровне.
• Для регистрации требуются 1 директор и 1 учредитель.
• Доступна удаленная регистрация бизнеса на БВО.
• Акции местной фирмы могут быть разделены на классы.
• Можно открыть счет на компанию на BVI при наличии зарегистрированного местного офиса и агента.

Наиболее распространенным типом является регистрация международной коммерческой компании (IBC) на БВО.

Регистрации IBC на БВО: требования

Физ- или юрлицо, желающие создать International Business Company на БВО, должны пройти процедуру регистрации. Существуют минимальные требования для формального инициирования процесса регистрации:

1. Нотариально заверенная ксерокопия паспорта.
2. Данные об адресах места жительства учредителей.
3. Предлагаемое название фирмы.
4. Размер уставного капитала.
5. Зарегистрированный местный адрес.
6. Описание бизнес-деятельности.

Следующим шагом является подача Меморандума и Устава Регистратору. Зарегистрированный агент проводит комплексную проверку фирмы и ее активов.

регистрация компании на BVI: ОПФ

1. Регистрация компании с ограниченной ответственностью (LLC) на БВО. Наиболее распространенный тип фирм. Чтобы зарегистрировать LLC на BVI, необходимо убедиться, что в учредительном договоре описано все предусмотренные законодательством требования.
2. Учреждение компании, ограниченной гарантией на BVI. Этот тип используется для создания некоммерческих организаций на БВО. Что касается ответственности участника гарантии перед компанией, она обычно ограничивается:
   1. суммой, которую участник-гарант обязан внести, как указано в Меморандуме;
   2. любой другой ответственностью, прямо предусмотренной в Меморандуме.
3. Создание гибридной организации.

Процесс регистрации компании на BVI:

1. Зарезервировать уникальное название в Реестре.
2. Подготовить учредительные документы.
3. Иметь зарегистрированный местный адрес и агента.
4. Подать документы для регистрации.
5. Открыть банковский счет на компанию из БВО.
6. Получить какие-либо специальные разрешения: например, оформить финансовую лицензию для компаний на BVI.

Уникальное название

Если вы приняли решение открыть компанию на БВО, выбирая название, необходимо убедиться, что все слова написаны на английском. Название должно заканчиваться Limited (LTD), Corporation (CORP), Incorporated (INC) или Societe Anonyme (SA).

Для использования в названии Bank, Insurance, Assurance, Re-Insurance, Trust, Trustee, Savings, Royal, Asset Management и др. необходима лицензия. Запрещено использовать слова, указывающие на связь с местным, государственным, национальным правительством.

Управление компанией

Для создания коммерческой фирмы на БВО требуется минимум 1 директор и 1 учредитель.

Примечание: с 2004 года был введен реестр директоров компании и внедрена система BOSS.

BOSS – это система безопасного поиска по бенефициарным владельцам. С 30 июня 2017 необходимо загружать данные о бенефициарных владельцах каждой зарегистрированной фирмы, что позволяет соответствующим органам иметь базу данных с возможностью поиска, содержащую информацию о лицах, владеющих 25% акций.

Если вас интересует регистрация компании на БВО, согласно «Закону по борьбе с отмыванием денег» фирмы обязаны соблюдать обязательства по KYC. Таким образом, «Закон о BOSS» в сочетании с «Законом AML» требуют, чтобы организации выполняли процедуры «Знай своего клиента» (KYC) для физлиц, которые прямо/косвенно контролируют 10% и более акций юрлица.

регистрация компании на Виргинских островах: на что обратить внимание?

1. В систему необходимо добавить информацию о бенефициарных владельцах каждой фирмы.
2. Организация должна идентифицировать любое лицо, которое является бенефициарным владельцем или регистрируемым юрлицом, уведомлять лицензированного агента об этой информации в течение 15 дней с момента идентификации такого лица.
3. В 15 дневный срок необходимо уведомить зарегистрированного агента об изменениях в предписанной информации и датах, когда они произошли.

«Закон ES»

Каждый, кто работает с иностранными регионами, уже знаком с понятием сабстенс (англ. Substance) – реальное присутствие компании в зоне. Ухудшение мировой экономической ситуации заставило международные организации задуматься об урегулировании мирового баланса в сфере международного налогообложения и выявлять компании, которые злоупотребляют международными договорами об избежании двойного налогообложения. Одним из средств выявления таких компаний стало требование Substance, которое было введено Организацией экономического сотрудничества и развития. Требование включает наличие офиса с местным директором, секретарем и сотрудниками при регистрации новой компании на БВО.

1 января 2019 года условия Substance вступили в силу на БВО. Они распространяются на:

• регистрацию компании для предоставления банковских услуг на БВО;
• финансы и лизинг;
• получение лицензии страховой фирмы на BVI;
• морские перевозки;
• получение лицензии управляющего фондом на BVI;
• учреждение холдинговой компании на БВО;
• предприятия центров распределения.

Закон не освобождает исключенные компании от соблюдения требований о наличии соответствующего Substance или представление ежегодной декларации, если юридическое лицо будет восстановлено.

Исключены юридические лица, восстановили хорошее положение после 29 декабря 2020, будут обязаны подать ежегодную декларацию в ITA и, скорее всего, столкнутся со штрафами сразу после восстановления, поскольку крайний срок подачи ежегодной декларации уже прошел. За нарушение закона установлен штраф, минимальный размер которого 5000 долларов. В случае неуплаты штрафа начинает действовать каскадная система увеличения штрафов.

Разнообразие корпораций и трастовых структур

Что касается множества доступных корпораций и трастовых структур, BVI являются одним из самых разнообразных финансовых центров в мире. Зарегистрировать IBC на BVI можно в любой из следующих форм:

• Limited/Ltd.
• Корпорация.
• Incorporated/Inc.
• Societe Anonyme/SA.

Зона предлагает целевые трасты, которые часто используются для хранения акций частной компании.

Банковские возможности

Компании IBC, желающие открыть банковские счета на БВО, должны иметь действующий бизнес с местным персоналом, местным зарегистрированным офисом и лицензированным агентом.

Однако, местные банки имеют строгие требования KYC, личные визиты и встречи необходимы для открытия банковских счетов для IBC на BVI. Поэтому крайне сложно открыть счет в банках БВО.

В таком случае целесообразно заказать консультацию со специалистом, который подскажет, где выгоднее всего открыть счет на компанию из БВО.

Как иностранная компания может торговать на БВО?

Нерезидентная компания может торговать напрямую на БВО либо в рамках договорного соглашения с местным зарегистрированным юрлицом (посредством агентского соглашения), либо путем получения лицензии на ведение бизнеса на BVI.

Заключение

Британские Виргинские острова – это территория, которую можно рассмотреть для создания компании. Использование юридического лица на БВО для владения инвестициями/недвижимостью или ведения бизнеса может быть невыгодным, если бизнес не относится к соответствующим видам деятельности, как того требует «Закон о ES».

Чтобы получить детальную информацию об условиях ведения бизнеса на БВО, правильным решением будет заказать консультацию специалиста по регистрации компании на BVI. Специалисты YB Case помогут вам зарегистрировать компанию на BVI согасно новым требованиям или подскажут более подходящие страны, ссылаясь на особенности вашего бизнеса. Связаться с нашими сотрудниками можно по контактам, указанным на сайте, или заполнив форму заявки ниже.

Перечень наших услуг также включает:

• Международное корпоративное структурирование: консультации по структурированию компаний на BVI.
• Консультации по управленческой отчетности в соответствии с местными и международными стандартами.
• Консультационные решения в отношении расширения бизнес-деятельности за рубежом.
• Консультации по управлению рисками.
• Сопровождение в инкорпорации компании в Европе и Азии.