Режим бенефициарного права собственности на БВО

В целях усиления мер по противодействию отмыванию денег и финансированию противозаконных схем, 2 января 2025 года вступили в силу изменения в режиме бенефициарного владения на БВО. Новые нормы коренным образом трансформировали регулирование коммерческих компаний, в том числе путем введения детальных правил, касающихся установления и идентификации бенефициарных владельцев. Данная мера способствует реализации глобальных стандартов финансовой прозрачности и соответствует современным усилиям в области регулирования финансовых рынков.

Изменения в режиме бенефициарного владения на БВО

Внедряемые изменения законодательства призваны обеспечить имплементацию международных рекомендаций в сфере противодействия отмыванию денег путем гармонизации национального режима бенефициарного владения с требованиями о всеобъемлющей идентификации и верификации конечных бенефициаров. Лицам, намеренным зарегистрировать компанию на БВО и тем, кто уже ведет деятельность на территории островов, следует знать, что они должны соблюдать усиленные меры по сбору, хранению и актуализации данных о своих бенефициарах, предоставлять такую информацию государственному регистратору в соответствии с установленными процедурами.

Изменения в информации о бенефициарной собственности на Британских Виргинских островах ввели обязанность для всех юридических лиц осуществлять процедуру идентификации и раскрытия информации о лицах, прямо или косвенно владеющих более чем 10% голосующих акций (долей участия) в уставном капитале, что позволяет им оказывать существенное влияние на принятие решений органами управления юридического лица. Сведения о бенефициарных владельцах составляют коммерческую тайну и предоставляются на основании запроса исключительно государственным органам, осуществляющим финансовый мониторинг, а также иным субъектам, предусмотренным федеральным законом.

За осуществление государственной регистрации сведений о бенефициарных владельцах юридическое лицо уплачивает государственную пошлину. Регистрация компании на Британских Виргинских островах после вступления в силу настоящего закона обязывает представить в регистрирующий орган реестр участников и бенефициарных владельцев в течение одного месяца с момента государственной регистрации, а реестр директоров — в течение 15 календарных дней.

Исключения из требования о предоставлении информации о бенефициарном владельце на БВО

Освобождение от требования о раскрытии информации о конечных бенефициарах на БВО распространяется на публичные акционерные общества, ценные бумаги которых обращаются на регулируемом рынке, а также на юридических лиц, подпадающих под действие специализированного финансового регулирования, включая частные, профессиональные и государственные инвестиционные фонды, и компании, акции которых находятся в доверительном управлении у лицензированных финансовых институтов Британских Виргинских островов.

Во втором случае, освобождение от исполнения требований режима бенефициарного права собственности на Британских Виргинских островах применяются, если выполнены определенные условия:

• Информация о бенефициарной собственности компании сосредоточена у лица, имеющего физическое присутствие на БВО и обладающего соответствующей лицензией, выданной Комиссией по финансовым услугам Британских Виргинских островов. Такими лицами могут быть администратор фонда, уполномоченный представитель компании, лицензированный агент или доверительный управляющий, действующий в соответствии с требованиями национального Закона о банках и трастовых компаниях.
• Сведения о бенефициарном владении предоставляются Регистратором в оперативном порядке, не позднее следующего рабочего дня после поступления запроса. При этом законодательство не устанавливает требования к непрерывной фиксации указанных сведений в информационной системе бенефициарного владельца.

В целях оптимизации процесса получения данных о бенефициарах и повышения прозрачности корпоративных структур, со 2 января 2025 года введена в действие инновационная онлайн-платформа BVI VIRRGIN. Данная платформа полностью заменит собой традиционный механизм запросов, основанный на положениях Закона BOSS.

Также, согласно изменениям в режиме о бенефициарной собственности на Британских Виргинских островах со 2 января 2025 года, на юридических лиц, зарегистрированных или осуществляющих деятельность на территории островов, возлагается обязанность по уплате государственной пошлины в размере 125 долларов США при подаче уведомлений о бенефициарном владении. Данное требование не распространяется на компании, осуществлявшие свою деятельность до указанной даты, при условии подачи соответствующих уведомлений до 2 июля 2025 года.

Есть вопросы?

Свяжитесь с нашими специалистами

отправить заявку

Изменения в документах для директоров

Лицензированный поставщик услуг, выступающий в качестве директора компании, зарегистрированной на БВО, обязан предоставлять Регистратору стандартный пакет информации при открытии компании на БВО и при каждом последующем обновлении данных о директорах. Новое законодательство вносит кардинальные изменения в процедуру формирования органов управления юридического лица.

Законодатель существенно ужесточил сроки назначения зарегистрированного агента, сократив их с прежних шести месяцев до минимального 15-дневного периода с момента государственной регистрации. Нормативно закрепленное право на судебную защиту, предоставляемое участникам, директорам и иным лицам, интересы которых ущемлены вследствие ненадлежащего ведения реестра директоров, позволяет им требовать от судебного органа БВО обязать ответственное лицо устранить выявленные нарушения путем внесения необходимых исправлений в реестр.

В соответствии с действующим законодательством, реестр действующих директоров компании подлежит общедоступному предоставлению по запросу. Дополнительно, Регистратор уполномочен выдать заверенную копию полного реестра директоров компании по обращению зарегистрированного агента, государственных органов или правоохранительных структур, действующих в рамках своей компетенции.

Изменения в доступе к информации о бенефициарной собственности на БВО: переходные положения

Как мы уже уточнили, в соответствии с измененным законодательством, юридические лица, действующие на территории Британских Виргинских островов, обязаны в течение шести месяцев с 2 января 2025 года привести свою деятельность в соответствие с новыми требованиями, предусматривающими раскрытие информации о конечных бенефициарах, ведение реестра акционеров и предоставление сведений о функциях директоров.

Возможна пролонгация срока действия данного положения Регистратором на период до шести месяцев. Несоблюдение требований в течение переходного периода влечет наложение административного штрафа в размере 600 долларов США за первые три месяца просрочки, 800 долларов США за последующие три месяца просрочки и, в случае непредоставления требуемых документов по истечении шести месяцев с момента окончания переходного периода, ликвидацию компании на БВО в принудительном порядке.

Заключение

В целях обеспечения соответствия корпоративного законодательства БВО международным юридическим нормам и повышения прозрачности корпоративных отношений, были приняты новые законодательные акты. Учитывая дату вступления в силу поправок в режиме бенефициарного права собственности на БВО (2 января 2025 года), юридическим лицам необходимо разработать план действий по их имплементации.

Наша команда экспертов может детально проинформировать по текущим и грядущим изменениях в законодательстве островов, оказать сопровождение в регистрации компании на БВО в соответствии актуальными законодательными нормами.