Як отримати банківську ліцензію в Латвії

Отримати банківську ліцензію в Латвії — перспективна можливість при роботі у фінансовому секторі в межах ЄС. Банківські організації можуть надавати величезний перелік послуг у Європі без окремих дозвільних документів у кожній країні. Це відкриває доступ до ринку із населенням у понад 500 мільйонів осіб.

Які можливості отримуєте з відкриттям банківської ліцензії в Латвії?

Із ліцензією банк може пропонувати послуги з управління активами, зокрема консультування з інвестицій, управління портфелем, а також брокерські та довірчі послуги. Це дозволяє йому працювати з великими клієнтами та розвивати напрями wealth management.

Також Латвія активно підтримує розвиток фінтех-галузі і банки можуть пропонувати сучасні цифрові рішення, як-от мобільний банкінг, електронні гаманці, інтеграції з блокчейн-платформами тощо. Це розширює можливості роботи з глобальними клієнтами.

Банки з ліцензією в Латвії можуть залучати депозити від приватних осіб і компаній, а також видавати кредити та іпотеку. Це дозволяє нарощувати активи та пропонувати клієнтам можливість отримання фінансування під різні потреби.

Ліцензовані банки Латвії можуть випускати власні фінансові продукти, наприклад, облігації, банківські сертифікати й інші інструменти залучення капіталу. Це дозволяє ефективно розвивати свої активи та пропонувати цікаві інвестиційні рішення клієнтам.

Переваги банківського ліцензування в Латвії

Ця країна, як член ЄС, дає доступ до європейського фінансового ринку. З банківською ліцензією, отриманою в Латвії, нерезидент має право пропонувати фінпослуги в ЄС, користуючись принципом "єдиного паспорта".

Столиця країни, Рига, регулярно стає майданчиком для проведення міжнародних фінансових конференцій, що наголошує на її статусі фінансового центру. Ці заходи сприяють обміну досвідом між професіоналами, залучають інвесторів і дозволяють подати нові фінансові технології та рішення на міжнародній арені.

Латвійська податкова система порівняно сприятлива для бізнесу, включно з помірними ставками оподаткування на прибуток. Для деяких видів доходів і за певних умов може бути застосованим звільнення від податків або зниження ставок.

Латвійський регулятор, Комісія з ринку фінансів і капіталу (FCMC), відомий своєю відносно швидкою та прозорою процедурою ліцензування. Це приваблює компанії, які хочуть вийти на ринок ЄС за мінімальний час.

У Латвії запроваджено директиви та правила ЄС, які гарантують високий рівень прав клієнтів і прозорість фінансового ринку. Це сприяє зміцненню довіри в клієнтів і ділових партнерів.

Оформлення банківської ліцензії в Латвії дозволяє підключитися до систем SWIFT та SEPA, що важливо для міжнародних розрахунків.

Хоча в минулому тут були певні проблеми з відмиванням грошей, влада суттєво посилила вимоги до перевірки транзакцій і клієнтських даних. У результаті отримання банківської ліцензії в Латвії дає додаткові гарантії прозорості та довіри на міжнародній арені.

Основні законодавчі акти та нормативи в банківській сфері Латвії

Закон Латвійської Республіки про кредитні установи (Credit Institutions Law) є основним і регулює діяльність банківських установ. Він визначає умови щодо капіталу, порядок ліцензування, організаційні стандарти, правила управління ризиками та звітності.

Закон охоплює питання корпоративного управління для компаній із банківською ліцензією в Латвії, захисту інтересів вкладників і регламентує процедури підтримки фінансової стабільності в банках.

Керівні принципи управління ризиком концентрації в межах процесу нагляду (GL31) спрямовані на те, що фірми мають визначати й оцінювати всі аспекти ризику без традиційного аналізу, пов'язаного лише з внутрішньофірмовими концентраціями ризику. Керівні принципи мають п'ять основних розділів: визначення ризику, його зосередження, загальні принципи управління ризиками, основи нагляду й оцінки ризиків.

Закон про гарантію вкладів, яким також регулюється діяльність компаній, що отримали банківську ліцензію у Латвії, визначає загальні принципи гарантування вкладів у депозитних установах, порядок створення, управління та використання фонду гарантування вкладів, а також порядок взаємної співпраці фондів гарантування вкладів.

Директива про вимоги до капіталу (Capital Requirements Directive IV, CRD IV) та Регламент про вимоги до капіталу (Capital Requirements Regulation, CRR) містять вимоги до капіталу, управління ризиками. Вони застосовуються до банків та інвестиційних компаній у всіх країнах ЄС.

Закон про боротьбу з відмиванням грошей і фінансуванням тероризму та розповсюдження зброї масового знищення стосується організацій, які ведуть кредитну та фінансову діяльність, операції з нерухомим майном, пропонує послуги криптоактивів, організаторів лотерей та азартних ігор тощо.

Процедура банківського ліцензування та умови

Компанія, яка отримала латвійську банківську ліцензію, має право пропонувати банківські послуги згідно із Законом про кредитні організації.

Що таке кредитна організація? Це капітальне товариство, яке приймає повернені кошти від клієнтської бази, видає кредити та пропонує різні фінансові послуги. Відмінністю від інших фінорганізацій є право приймати депозити від фізичних і юридичних.

Умови ліцензії

Хоча вимог для отримання банківської ліцензії в Латвії не так багато, варто серйозно поставитися до них і відповідати їм:

• всі члени компанії, які відіграють ключову роль, повинні бути з чистою репутацією;
• акціонери, які мають у власності 10% і більше стартового капіталу, крім хорошої репутації, повинні бути кваліфікованими і мати стійкий фінансовий стан;
• стартовий капітал має становити 5 млн євро, до того ж компанія має надати докази наявності коштів на 3 роки роботи, що відповідає бізнес-плану.

Етапи для оформлення банківської ліцензії в Латвії

Процес проходить у кілька етапів, що включають подання запиту з детальною документацією, перевірку джерел капіталу, оцінку ділової репутації та компетенцій керівництва. Ліцензування банків Латвії проводиться під наглядом FCMC у тісній співпраці з ЄЦБ (для значних фінансових організацій). Це гарантує їхню відповідність високим стандартам ЄС.

Отже, правова база банківського ліцензування в Латвії ґрунтується на інтеграції національного законодавства та європейських директив, забезпечуючи надійність фінансового сектору.

Процес реєстрації суворо регламентований і має кілька етапів, спрямованих на перевірку фінансової стійкості, надійності та відповідності заявника стандартам Європейського Союзу. Ліцензування проводиться під наглядом Комісії ринку фінансів і капіталу Латвії (FCMC) та, за необхідності, Європейського Центрального Банку (ЄЦБ).

На цьому етапі підприємець готує пакет необхідних документів, складає докладний бізнес-план, також підтверджує походження та розмір капіталу, інформацію про акціонерів і всіх учасників.

Документи, які потрібно надати – заповнена анкета з резюме посадових осіб компанії; резюме 20 найбільших акціонерів та інформація про обсяги та джерела походження фінансування; інформація про фінансову стійкість і добробут; бізнес-план із підтвердженням капіталу на перші 3 роки.

Заявка подається до FCMC, вона повинна містити повні та достовірні дані. Важливо, щоб на цьому етапі була підготовлена ​​вся необхідна документація, оскільки FCMC може відмовити в ліцензії через брак інформації.

У пакет документів входять установчі документи компанії, інформація про бізнес-план, дані про керівництво та акціонерів, документи посадових осіб.

Ваша заява оцінюється на повноту, якщо не вистачає якихось документів, це повідомляється. Якщо ж заявка на оформлення банківської ліцензії в Латвії повна, ви отримуєте лист про початок її розгляду.

FCMC ретельно перевіряє кваліфікацію, ділову репутацію та досвід усіх керівників компанії, яка подала заявку на отримання банківської ліцензії в Латвії, зокрема членів правління, вищих менеджерів та основних акціонерів. Проводиться перевірка щодо можливих ризиків, пов'язаних із відмиванням грошей або фінансуванням тероризму.

FCMC оцінює, наскільки ефективно компанія може управляти операційними та фінансовими ризиками, а також гарантувати захист клієнтів.

На цьому етапі від підприємця потрібно також перевіряти статус заявки. Якщо є будь-які зауваження щодо документів, необхідно вчасно їх усунути, а також за запитом надати додаткову інформацію.

FCMC спільно з ЄЦБ ухвалює рішення щодо ліцензії. За позитивного рішення заявник отримує банківську ліцензію в Латвії та може розпочинати діяльність. На цьому етапі підприємець відкриває рахунок у банку та переказує первісний капітал, готується до ведення діяльності.

Підстави для відмови

Латвійську банківську ліцензію можуть не видати, якщо не виконанні умови. Тому врахуйте всі нюанси та поставтеся уважно до поширених причин невидачі дозволу.

У Латвії є чіткі умови до мінімального капіталу, який потрібно сплатити повністю при подачі заявки. Недооцінка потрібних коштів чи недостатня капіталізація може стати серйозною проблемою.

Латвійські регулювальні органи вимагають повної прозорості щодо власників і керівників банку. Неможливість надати повну інформацію про походження коштів, ділову репутацію або будь-які юридичні проблеми може призвести до відмови в ліцензії.

У бізнес-плані мають бути чітко вказані цілі, стратегії та прогнози, а також фінансова стійкість компанії на довгострокову перспективу. Відсутність докладних розрахунків, аналізів ризиків чи неправильно оцінені фінансові потоки можуть бути причиною відмови.

Латвійська фінансова комісія вимагає суворо дотримуватися умов боротьби з відмиванням грошей (AML) та фінансуванням тероризму (CFT). Нехтування цим аспектом може стати причиною відмови в ліцензуванні.

Компанія з банківською ліцензією Латвії повинна мати систему внутрішнього контролю для виконання вимог та ефективного управління ризиками. Через відсутність такої системи чи неадекватних заходів щодо її забезпечення можуть відмовити в ліцензуванні.

Фінансова структура підприємства, яка отримує банківську ліцензію в Латвії, має бути адаптована до вимог, що змінюються відповідно до ринкової ситуації. Варто розробити фінансову модель з урахуванням усіх факторів ліквідності та ризиків, а також передбачити механізми для покращення фінансового стану банку.

Процес отримання банківської ліцензії в Латвії – жорсткий і вимагає ретельної підготовки документів. Важлива прозорість джерел капіталу та високий рівень кваліфікації команди. Банк зобов'язаний дотримуватись суворих регуляторних вимог. Це необхідно для забезпечення стабільності та довіри клієнтів.

Володіння банківською ліцензією в Латвії накладає певні податкові зобов'язання. Вони мають відповідати вимогам як державного, так і європейського законодавства. Основні види до оподаткування банків і фінансових установ містять корпоративний податок, ПДВ, оподаткування заробітної плати, податки на дивіденди та виплати нерезидентам.

Контроль та аудит банківської діяльності після отримання ліцензії в Латвії

Після дозволу відбувається контроль діяльності з метою дотримання всіх нормативних вимог і підтримки стабільності фінансової системи. Ідеться і про внутрішні процедури банку, і про зовнішні перевірки з боку регуляторів. Розглянемо основні етапи та елементи контролю.

Регулювання з боку Фінансової та капітальної комісії Латвії (FCMC)

Після отримання ліцензії на ведення банківської діяльності в Латвії банки зобов'язані дотримуватися суворих вимог, визначених Фінансовою та капітальною комісією Латвії (FCMC). Сюди входять регулярні перевірки, моніторинг ліквідності, капіталу й інших критично важливих показників.

FCMC має право проводити перевірки відповідності банку чинним законам і нормативам, оцінки фінансових ризиків та ефективності управління, дотримання міжнародних стандартів (наприклад, Базель III).

Приклад: FCMC регулярно публікує звіти щодо банківської системи Латвії, які аналізують фінансову стійкість і виконання норм та стандартів.

Внутрішній контроль банку

Компанія з банківською ліцензією Латвії повинна розробити та підтримувати систему контролю всередині банку, яка містить процедури для оцінки ризиків, забезпечення дотримання законів і актів, а також для запобігання шахрайству та відмиванню грошей (AML). Банки повинні мати:

• відділи внутрішнього аудиту, що проводять регулярні перевірки фінансової звітності та операційної діяльності;
• незалежних внутрішніх аудиторів, які перевіряють фінансові операції, стежать за дотриманням законодавства щодо боротьби з відмиванням грошей (AML) та фінансуванням тероризму (CFT).

Важливо, що внутрішній контроль також допомагає банку адаптуватися до змін у законодавчому та нормативному середовищі.

Звіти та аудит

Після отримання банківської ліцензії в Латвії, потрібно регулярно подавати звіти в FCMC, а також проходити щорічний аудит сторонніми аудиторськими компаніями. Ці перевірки охоплюють різні аспекти діяльності, зокрема відповідність міжнародним стандартам (IFRS), дотримання стандартів щодо капіталу, ліквідності та кредитним ризикам, оцінку ризиків у діяльності банку, як-от кредитні ризики, ринкові ризики й операційні ризики.

Періодичні стрес-тести

У межах моніторингу ризиків FCMC та інші регулювальні органи проводять стрес-тести з метою оцінки того, як компанія з латвійською банківською ліцензією може витримати фінансовий шок, наприклад, різкі коливання на фінансових ринках або погіршення економічної ситуації в країні. Ці тести допомагають виявити слабкі місця в капітальній структурі та операційній діяльності банку.

Контроль за ліквідністю та капіталом після отримання банківської ліцензії Латвії

Оцінюється фінансова стійкість установи, її здатність підтримувати мінімальний рівень капіталу, вимоги якого можуть змінюватись залежно від поточної економічної ситуації та ризиків.

Періодична перевірка ліквідності банку необхідна, щоб переконатися, що він може виконувати свої зобов'язання за термінами, особливо в умовах економічної нестабільності.

Санкції за порушення компаніями з банківською ліцензією в Латвії

Існує сувора система регулювання для компаній із банківською ліцензією Латвії. Порушення законодавства може призвести до різних санкцій, передбачених такими фінансовими регуляторами, як Фінансова та капітальна комісія (FKTK) і Центральний банк (Latvijas Banka).

Підприємства, які отримали латвійську банківську ліцензію і порушують вимоги фінансового законодавства, можуть отримати штраф. Його розмір залежить від тяжкості порушення та конкретної ситуації.

Якщо провини серйозні, наприклад, систематичні фінансові порушення або відмова від дотримання вимог регуляторів, банк може зіткнутися з призупиненням або навіть анулюванням своєї ліцензії на ведення банківської діяльності в Латвії. Це застосовується, якщо компанія не виправляє своїх помилок у встановлений термін або продовжує порушувати закони.

Якщо ж порушення законодавства призвело до фінансових втрат чи шкоди для клієнтів або системи загалом, фірма зобов'язана компенсувати збитки.

Якщо банк не справляється з власним управлінням чи ризиками, регулятор має право втрутитися в роботу установи, можливо призначення тимчасового управителя чи інші адміністративні заходи.

У відповідь на невідповідність нормативним вимогам на компанії з отриманою латвійською банківською ліцензією можуть бути накладені обмеження на певні види діяльності, наприклад, видавання кредитів або проведення великих угод.

Якщо ж будуть докази зловмисних дій чи шахрайства, зокрема відмивання грошей чи інші кримінальні правопорушення, проти керівництва компанії можуть бути порушені кримінальні справи.

Виникли питання?

Зв’яжіться з нашими спеціалістами

відправити заявку

Витрати на отримання банківської ліцензії в Латвії

Процес оформлення латвійської банківської ліцензії передбачає витрати, які треба оцінювати перед стартом. Крім витрат на початковий капітал підприємства, який має становити 5 млн євро, є різні збори та витрати, пов'язані з процесом подання заявки, а також з юридичними та консультативними послугами.

Державні збори та ліцензійні мита

Фінансова і капітальна комісія Латвії (FCMC) стягує мито за розгляд заявки на отримання банківської ліцензії Латвії. Сума цих зборів може змінюватись залежно від виду ліцензії та складності проєкту, проте базова плата за подання заявки на отримання ліцензії для кредитної установи становить близько 4 000 євро. У ці збори входять адміністративні витрати на перевірку документів і проведення всіх необхідних перевірок.

Юридичні та консультативні послуги

Процес отримання банківської ліцензії в Латвії вимагає серйозної підготовки документації та консультацій з юридичними, фінансовими та бізнес-консультантами. Сюди входить розробка бізнес-плану, підготовка всіх необхідних звітів, а також консультації щодо вимог до капіталу, управління ризиками та комплаєнсу. Витрати на ці послуги можуть змінюватись залежно від консультантів.

Витрати на аудит і комплаєнс

Після подання заявки на отримання банківської ліцензії Латвії компанія має підготувати та надати фінансові звіти, а також забезпечити відповідність нормативним вимогам. Також потрібно буде створити систему внутрішнього контролю та захисту від відмивання грошей (AML).

Операційні й адміністративні витрати

На початковому етапі діяльності після отримання банківської латвійської ліцензії будуть потрібні фінанси на оренду офісних приміщень, зарплати співробітникам, IT-інфраструктуру й інші операційні потреби. Вони можуть становити кілька десятків тисяч євро на рік залежно від масштабу бізнесу.

Основні види податків для банківських установ у Латвії

Тут діє ставка оподаткування прибутку на суму 20%.

У Латвії застосовується принцип відкладеного оподаткування прибутку, тобто податок із прибутку сплачується лише в момент розподілу доходів, наприклад, під час виплати дивідендів акціонерам. Якщо прибуток залишається всередині компанії для реінвестування, податок не стягується.

До бази оподаткування входять доходи, отримані банком від процентних ставок, комісій за обслуговування, інвестицій та інших джерел прибутку.

Стандартний ПДВ складає 21%.

Звільнення від ПДВ для банківських послуг Латвії: більшість традиційних банківських послуг, як-от залучення депозитів, надання кредитів та обробка платежів, звільняються від ПДВ. Однак деякі послуги, наприклад, консультації, аналітичні та інформаційні послуги можуть підлягати оподаткуванню ПДВ.

При розподілі дивідендів акціонерам банк зобов'язаний сплачувати податок на прибуток у розмірі 20%, оскільки прибуток стає оподатковуваним у момент розподілу.

При виплаті дивідендів із Латвії іноземним акціонерам податок не стягується за умови, що країна їхньої резиденції має угоду з Латвією, яка виключає подвійне оподаткування.

Відсоткові доходи та роялті в Латвії, як правило, не оподатковуються, якщо виплачуються юрособам із країн, з якими Латвія уклала угоди про уникнення подвійного оподаткування.

Винятки: якщо виплати здійснюються в країни, які не підписали угоди, може застосовуватися оподаткування.

Переваги та особливості оподаткування банків у Латвії

Модель дозволяє банкам реінвестувати кошти без сплати податку на прибуток до моменту розподілу дивідендів, що впливає на стійке зростання та розвиток фінансових установ.

Завдяки угодам, які уклала Латвія з понад 60 країнами, включно з країнами ЄС та багатьма іншими, зменшується податкове навантаження на доходи іноземних інвесторів і виплату дивідендів.

Звільнення від ПДВ для більшості банківських послуг робить їх доступнішими для клієнтів і знижує адміністративні витрати для фінансових установ.

Прикладом молодого, але успішного іноземного банку Латвії може бути BlueOrange Bank. Заснований у 2001 році (під ім'ям Baltikums Bank), він зумів швидко отримати банківську ліцензію в Латвії та побудувати репутацію на міжнародному ринку, залучаючи як приватних, так і корпоративних клієнтів. BlueOrange Bank орієнтований на міжнародні фінансові операції, фінтех-послуги та сучасні банківські рішення, що робить його прикладом динамічного та технологічного банку нового покоління.

BlueOrange Bank (раніше Baltikums Bank) отримав банківську ліцензію в Латвії і від початку був орієнтований на міжнародних клієнтів і компанії малого та середнього бізнесу.

Дозвільний документ уможливив BlueOrange Bank пропонувати міжнародні фінансові послуги, зокрема транскордонні перекази та інвестиційні рішення для клієнтів з Європи та країн СНД. Молодий банк вибрав стратегію обслуговування міжнародних клієнтів і бізнесу, що дозволило йому швидко зайняти свою нішу.

Потім BlueOrange Bank зосередився на розвитку фінтех-послуг, включно з платформами для торгів на фінансових ринках, цифровими картками, рішенням для електронної комерції та мультивалютними рахунками. Банк активно співпрацює з міжнародними платіжними системами, що робить його зручним партнером для бізнесу, який працює на закордонних ринках і потребує гнучкості та оперативності в управлінні транзакціями.

Останніми роками BlueOrange Bank фокусується на підтримці стартапів і швидкозростаючих компаній, пропонуючи їм рішення для виходу на міжнародні ринки.

Як бачимо, саме завдяки отриманню банківської ліцензії в Латвії банк зміг залучити клієнтів із різних країн і сфер діяльності, ставши одним із популярних банків для малого та середнього бізнесу, а також приватних осіб, які потребують міжнародних фінансових послуг.

Перспективи інвестування

Інвестування в банківський сектор та отримання банківської ліцензії в Латвії на 2025 рік є перспективним, що зумовлено низкою економічних факторів і фінансових умов.

Економіка Латвії демонструє ознаки відновлення після недавніх проблем, як-от вплив пандемії та геополітичної напруги. Прогнози економічного зростання — 2,4% у 2025 році, завдяки збільшенню приватного споживання, державних інвестицій і вищого зовнішнього попиту. Така стабільність важлива для розвитку банківського сектора.

Фінансовий сектор залишається сильним, а банки демонструють хорошу капіталізацію, ліквідність і низький рівень непрацюючих позик (NPL). Така стійкість передбачає надійну фінансову інфраструктуру для нових інвесторів, що дає впевненість у стабільності банківського середовища Латвії.

Місцевий уряд продовжує підтримувати інвестиції за допомогою реформ і структурних покращень, включно з цифровими технологіями та заходами щодо боротьби з корупцією. Такі зусилля створюють сприятливіший для інвесторів клімат, роблячи Латвію стратегічним місцем для фінансових підприємств.

Макроекономічні показники Центрального Банку, які впливають на привабливість відкриття банківської ліцензії у Латвії

Інфляція у єврозоні продовжила зниження, як і очікувалося. За прогнозами ЄЦБ, вона продовжуватиме скорочуватися у 2025 році, наблизившись до мети у 2%, яка визначена Радою ЄЦБ.

Прогноз інфляції на 2 роки знижений (до 1,5% у 2025 році та 1,6% у 2026 році). Передбачається, що зміни вартості енергоносіїв сприятимуть зниженню рівня інфляції, проте вплив внутрішніх факторів на формування цін залишиться значним протягом тривалого періоду. При цьому прогноз інфляції супроводжується суттєвими ризиками, пов'язаними з геополітичною нестабільністю, що може призвести до значних коливань цін на сировинні товари та енергоносії на світових ринках.

Прогнози щодо ВВП показують тенденцію до збільшення, прогнозований відсоток ВВП у 2025 та 2026 роках — 2,6% та 3% відповідно.

Висновок

Отримання банківської ліцензії в Латвії – це перспективний і стратегічно вигідний крок для міжнародних і місцевих фінансових установ. Як частина Європейського Союзу, ця країна розкриває перспективи для масштабування бізнесу та виходу на міжнародні ринки завдяки своїй стабільній економіці, гнучкому регуляторному середовищу та вигідній податковій системі. Ці фактори роблять регіон вигідним для іноземних інвестицій і банків, що прагнуть розширити свої операції в Європі та за її межами.

Отримання банківської ліцензії в Латвії не лише відкриває доступ до європейського фінансового ринку. Це також дає можливості для ефективного управління капіталом, інноваційного підходу до обслуговування клієнтів і сталого зростання бізнесу.

Якщо ви плануєте отримати ліцензію, зверніться до наших фахівців із кваліфікацією в цій ніші. Це допоможе уникнути помилок. Процес отримання банківської ліцензії в Латвії достатньо складний, тому краще мати підтримку професіоналів.