Гонконг є одним з основних фінансових ринків азіатського континенту та однією з найкращих юрисдикцій серед іноземних інвесторів, яких цікавить реєстрація брокерської компанії. Комісія з цінних паперів і ф'ючерсів (SFC) є органом, уповноваженим Законом про цінні папери та ф'ючерси (SFO) здійснювати правове регулювання брокерської діяльності на ринках цінних паперів і ф'ючерсів у Гонконгу. Відповідно до режиму регулювання компанії та приватні особи, які мають намір здійснювати регульовану діяльність (RA) у Гонконгу, повинні подати заявку на отримання ліцензії SFC відповідного виду, якщо не застосовується конкретний виняток.
У цій публікації представлено огляд основних ліцензійних вимог і нормативних зобов'язань для будь-яких компаній та приватних осіб, які здійснюють регульовану діяльність (RA) у Гонконгу.
Щоб докладніше дізнатися про отримання ліцензії на форекс у Гонконгу, рекомендуємо замовити консультацію в наших фахівців.
Отримання ліцензії для регульованої діяльності
Авторитетна міжнародна організація World Economic Forum визнала Гонконг найрозвиненішим фінансовим ринком у світі. Ця юрисдикція характеризується сприятливим податковим режимом, розвиненим фінансовим законодавством і «прозорим» фінансовим регулюванням.
Додаток 5 до SFO передбачає 10 видів регульованої діяльності та дає докладне визначення для кожного з них:
- Операції з цінними паперами.
- Торгівля ф'ючерсними контрактами 2 виду.
- Торгівля іноземною валютою з використанням кредитного плеча.
- Консультації з цінних паперів.
- Авізування ф'ючерсних контрактів.
- Консультації з корпоративних фінансів.
- Надання послуг з автоматичної торгівлі.
- Маржинальне фінансування виду 8 з цінних паперів.
- Управління активами.
- Надання послуг кредитного рейтингу.
Ми надаємо супровід отримання ліцензії виду 3 «Торгівля іноземною валютою з використанням кредитного плеча» (Leveraged foreign exchange trading).
Як отримати брокерську ліцензію: основні вимоги до заявки
|
Юридична структура |
|
|
Відповідальна посадова особа («RO») |
|
|
Ліцензований представник («LR») |
|
|
Вище керівництво |
Несе основну відповідальність щодо забезпечення дотримання відповідних стандартів поведінки та належних процедур такими особами:
|
|
MIC |
MIC, які відповідають за функцію загального управлінського нагляду та ключову функцію бізнес-напряму (по суті, такий менеджер є RO). MIC відповідальні за операційний контроль та аналіз, управління ризиками, фінанси та бухгалтерський облік, інформаційні технології, дотримання вимог AML/CTF. |
|
Підтвердження відповідності вимогам |
Необхідно продемонструвати SFC:
|
|
Фінансові ресурси |
Необхідно підтримувати капітал на рівні не нижче зазначеного в Правилах про цінні папери та ф'ючерси (фінансові ресурси). |
|
Кадрові ресурси |
|
|
Подання перевірених рахунків |
Надавати перевірені рахунки й інші необхідні документи протягом 4 місяців після закінчення кожного фінансового року. |
|
Система протидії AML/CTF |
Розробити та впровадити політики, процедури та заходи контролю за боротьбою з відмивання грошей і фінансування протиправних дій для виконання відповідних юридичних та нормативних вимог. |
|
Система внутрішнього контролю й управління ризиками |
Впровадити ефективні процедури внутрішнього контролю для захисту діяльності компанії та клієнтів від фінансових втрат, спричинених шахрайством та іншими неправомірними діями. |
Гонконгська форекс-ліцензія виду 3
Ліцензія форекс-дилера виду 3 може бути отримана після проходження певної процедури. Основні кроки цієї процедури такі:
- Реєстрація компанії в Гонконгу.
- Перевірка доступності компанії.
- Підготовка пакета документів для реєстрації.
- Відкриття банківського рахунку та виконання вимог до капіталу.
- Співбесіда з регулятором.
- Подання відповідної заяви та пакету документів на ліцензування до Комісії.
Щоб отримати форекс-ліцензію в Гонконгу, спочатку необхідно зареєструвати компанію з мінімум 1 директором і 1 засновником. Директором може бути лише фізична особа, хоча б один директор має бути резидентом Гонконгу. Засновник може бути фізичною або юридичною особою без обмежень за національністю або місцем проживання. Також необхідно призначити мінімум 2 (але переважно 3) відповідальних співробітників (RO), принаймні 1 відповідальний менеджер повинен бути виконавчим директором. Немає вимог до резидентства RO.
Ліцензія дилера з цінних паперів: вимоги до капіталу
|
Мінімальні вимоги до капіталу |
|
|
Мінімальний сплачений капітал: 5 мільйонів гонконгських доларів (> 500 000 євро) у випадку затвердження як представляючого агента; 30 мільйонів гонконгських доларів (> 3 мільйони євро) у будь-якому іншому випадку. |
Мінімальні вимоги до ліквідного капіталу: 3 мільйони гонконгських доларів (> 300 000 євро) у випадку затвердження як представляючого агента; 15 мільйонів гонконгських доларів (> 1,5 мільйона євро) у будь-якому іншому випадку. |
Представник – представляє інтереси клієнта перед брокерами, через яких клієнти відкривають рахунки для торгівлі цінними паперами, ф'ючерсами та/або валютними контрактами з використанням кредитного плеча.
Термін отримання форекс-ліцензії в Гонконгу: протягом 6 місяців.
Як отримати ліцензію на брокерську діяльність: необхідні документи
Щоб отримати брокерську ліцензію, необхідно надати регулятору апостильовані корпоративні документи, а саме:
- Нотаріально засвідчені копії паспортів усіх директорів і засновників.
- Нотаріально засвідчене підтвердження адреси всіх директорів і засновників. Це можуть бути рахунки за комунальні послуги чи банківські виписки.
- Рекомендаційний лист із банку.
- 2 рекомендаційні листи від юриста/аудитора/нотаріуса.
- Резюме для директорів і засновників.
- Сертифікат про освіту для директорів і засновників.
- Бізнес-план на найближчі три роки.
- Політики AML/CTF.
Якщо засновником є іноземна компанія, необхідно надати:
- Паспорт уповноваженої особи компанії (засвідчена нотаріусом чи посольством копія).
- Рахунок за комунальні послуги як доказ місця проживання уповноваженої особи компанії (засвідчена нотаріусом або посольством копія).
- Резюме з докладним описом освіти та досвіду роботи уповноваженої особи.
- Сертифікат про реєстрацію компанії (має бути засвідчено секретарем юрособи).
- 2 рекомендаційні листи для уповноваженої особи, які мають бути надіслані професіоналом, наприклад, юристом, бухгалтером, секретарем компанії або банком уповноваженої особи для корпоративної організації.
- Рішення про призначення уповноваженої особи, яка діятиме від імені компанії (засвідчена копія секретарем компанії).
- Рішення іноземної компанії в якості засновника інвестувати в гонконгську компанію (копія має бути засвідчена секретарем іноземної юридичної особи).
Оподаткування та облік
Після отримання ліцензії брокерської компанії бухгалтерські записи можуть зберігатися в місцевих офісах адміністратора або в іншому місці на розсуд директорів компанії. Аудит повинен проводитися з Гонконгу призначеним аудитором, який має бути членом Гонконгського товариства бухгалтерів і мати практичний сертифікат.
Податкові ставки:
- Ставка податку 0%, якщо прибуток отримано від діяльності, здійснюваної за межами Гонконгу.
- Ставка податку 16,5%, якщо прибуток отримано з джерел у Гонконгу.
- Відсутність податку на приріст капіталу, дивіденди чи відсотки.
9 квітня 2020 р. Комісія з цінних паперів і ф'ючерсів, що здійснює регулювання форекс діяльності в Гонконгу, опублікувала Циркуляр для ліцензованих корпорацій і Звіт про діяльність із торгівлі іноземною валютою з використанням позикових коштів, що здійснюється ліцензованими корпораціями. У Додатку до Циркуляра викладаються очікувані стандарти поведінки та внутрішнього контролю SFC для ліцензованих торговців іноземною валютою з використанням позикових коштів щодо:
- розумної обережності клієнтів;
- оброблення замовлень клієнтів;
- конфлікту інтересів;
- надання клієнтам інформації, взятої зі звіту.
Циркуляр призначений для вищого керівництва компаній, які мають ліцензію SFC виду 3, а також для тих, хто планує подати заявку на оформлення forex ліцензії в цій юрисдикції. У Циркулярі йдеться про відповідальність за перегляд політик і засобів контролю для забезпечення дотримання очікуваних нормативних стандартів до 1 січня 2021 року.
Стандарти поведінки та внутрішнього контролю SFC включають:
Валютні продукти з використанням позикових коштів є складними. Кодекс поведінки SFC вимагає від продавців іноземної валюти, яким було видано ліцензію форекс у Гонконгу виду 3 вжити розумних заходів для визначення фінансового стану, інвестиційного досвіду та інвестиційної мети кожного зі своїх клієнтів і переконатися в тому, що клієнти розуміють характер та ризики продуктів LFET, які вони пропонують, і мають достатню чисту вартість, щоб прийняти ризики та зазнавати потенційних збитків від торгівлі продуктами.
Ліцензовані SFC брокери повинні діяти чесно, справедливо, з належними навичками, на користь своїх клієнтів при обробленні їхніх замовлень. SFC очікує, що всі суб'єкти з ліцензією на брокерську діяльність повинні виконувати замовлення клієнтів на доступних умовах і уникати будь-яких несумлінних методів виконання, запровадити метод справедливого ціноутворення.
Брокери LFET повинні вказати в клієнтській угоді, чи займають вони позиції, протилежні клієнтським замовленням. Від них також потрібно вживати розумних заходів, щоб уникнути будь-яких конфліктів інтересів, і, коли таких конфліктів неможливо уникнути, вони повинні забезпечити справедливе ставлення до своїх клієнтів і розкривати будь-які фактичні або потенційні конфлікти інтересів, перш ніж здійснювати угоди з клієнтами.
Отримання forex ліцензії в Гонконгу
Будь-яка фінансова установа, яка має намір здійснювати регульовану діяльність у Гонконгу, має заповнити заявку на отримання брокерської ліцензії. Індустрія фінансових послуг Гонконгу пережила безпрецедентне зростання останніми роками і продовжує залучати форекс-брокерів зі всього світу. Брокерська ліцензія від SFC – одна з можливостей розширити глобальне охоплення і вийти в нові регіони та нові ринки. Процедура ліцензування SFC тривала і складна, вона включає подання різних документів, тестування для посадових осіб, що представляють компанію, і підтримання ефективних систем контролю та обліку.
Якщо у Вас залишилися питання, звертайтеся до фахівців YB Case і отримайте персональну консультацію з регулювання форекс-діяльності в Гонконгу.
