Отримати криптоліцензію в Аргентині

Отримання криптоліцензії в Аргентині — обов’язкова умова для здійснення законної діяльності на динамічно розвиненому криптовалютному ринку країни. З метою забезпечення відповідності внутрішнього правового режиму міжнародним стандартам у сфері протидії легалізації незаконних фінансових схем на початку 2024 року в Аргентинській Республіці набрав чинності оновлений нормативно-правовий акт, який суттєво деталізує та систематизує законодавство, що діяло раніше.

Цей закон уперше в національному законодавстві визначив статус і сферу діяльності «надавачів послуг з обміну віртуальними активами», тим самим інституціоналізувавши обіг криптовалют і забезпечивши його відповідність принципам фінансової прозорості. Відповідно до встановлених вимог, усі суб’єкти, які надають послуги, пов’язані з обігом криптовалют, підлягають ліцензуванню.

Отримання ліцензії Virtual Asset Service Provider в Аргентині відкриває доступ до низки переваг, зокрема інституційної підтримки з боку регуляторних органів, а також потенційного використання передбачених податкових пільг. У цій статті пропонується аналіз нормативно-правового середовища Аргентинської Республіки, у якому функціонують суб’єкти господарювання, що застосовують технології розподілених реєстрів, і роз’яснюються правові механізми, які регулюють отримання ліцензії VASP в Аргентині в сучасних реаліях розвитку фінансових технологій.

Чому Аргентина вважається перспективним місцем для криптопроєктів?

На тлі зростання попиту на децентралізовані фінансові послуги й транскордонні платежі, що здійснюються з використанням криптоактивів, зростає інтерес до юрисдикцій, які пропонують гнучкий регуляторний підхід до цифрових активів. Створення криптобізнесу в Аргентині, з огляду на сукупність економічних і політичних чинників, що сформувалися у країні, може стати рішенням, яке відкриває довгострокові перспективи розвитку.

Дестабілізаційний стрибок макроекономічних цінових показників, нестабільність національної валюти та обмежений доступ до традиційних фінансових інструментів спонукали населення та бізнес шукати альтернативні способи збереження та примноження своїх активів. У 2024 році новий уряд Аргентини вжив заходів для легалізації та стимулювання обігу криптовалют, що знайшло відображення в ухваленні низки нормативних актів, які встановлюють правовий статус криптовалют, регулюють порядок їх обігу та оподаткування, а також передбачають механізми захисту прав інвесторів у цій сфері.

Криптовалюти завдяки своїй децентралізованій природі та волатильності є привабливим інструментом для диверсифікації портфеля та хеджування ризиків, пов’язаних з економічною нестабільністю. Правове середовище, хоча й не є повністю сформованим у сфері регулювання криптовалют в Аргентинській Республіці, демонструє певну гнучкість і відкритість до інновацій.

Відсутність суворих обмежень і заборон створює умови для розвитку криптостартапів в Аргентині. Наявність висококваліфікованого кадрового потенціалу у сфері інформаційних технологій, зосередженого у великій технологічній спільноті країни, забезпечує каталізатор для створення та впровадження передових фінансових рішень, заснованих на принципах децентралізації та розподілених реєстрів.

Регулювання VASP в Аргентині

Наразі Аргентину визнано лідером у сфері впровадження інноваційних фінансових технологій у Латинській Америці, що демонструє високий ступінь адаптації до нових економічних реалій. Зокрема, країна посідає провідну позицію за обсягом операцій зі стейблкоїнами, що зумовлено прагненням економічних суб’єктів мінімізувати ризики, пов’язані з девальвацією національної валюти.

Підвищений інтерес роздрібних інвесторів і корпоративного сектору до цифрових активів свідчить про формування сприятливого регулювання ринку криптовалют в Аргентині. Національна система нормативно-правових актів, що регулює боротьбу з відмиванням грошей (AML) і фінансуванням протиправних операцій (CTF), зазнала суттєвих змін у 2024 році.

Базові підзаконні акти, розроблені на розвиток Закону № 27.739, суттєво посилили нагляд за фінансовими операціями. Зокрема, Національна комісія з безпеки (CNV), діючи як уповноважений державний орган, зобов’язана здійснювати централізований збір, ведення та оновлення Реєстру суб’єктів, які провадять діяльність у сфері обігу віртуальних активів.

Загальна резолюція Національної комісії з безпеки № 944/2024 розширила сферу застосування заходів AML/CTF, поширивши їх на всіх постачальників послуг віртуальних активів (VASP), незалежно від їхнього юридичного статусу та місця реєстрації. Ця резолюція запровадила обов’язкову реєстрацію VASP у CNV і встановила детальні вимоги щодо процедур перевірки клієнтів (KYC), ведення обліку операцій та внутрішнього контролю.

Якщо вас цікавить отримання криптоліцензії в Аргентині, візьміть до уваги, що згідно із законом під поняттям «постачальник послуг віртуальних активів» слід розуміти будь-яку фізичну особу або юрособу, яка у межах своєї професійної діяльності здійснює одну чи кілька операцій, спрямованих на реалізацію таких правовідносин:

• Конверсійні операції — обмін криптоактивів на фіатні грошові одиниці та навпаки.
• Криптообмінні операції — конвертація одного виду криптоактивів в інший.
• Трансфертні операції — передавання криптоактивів від одного суб’єкта іншому.
• Депозитарні операції — зберігання криптоактивів і надання інструментів для управління ними.
• Емісійні та інвестиційні послуги — участь у випуску та реалізації криптоактивів, а також надання супутніх фінансових послуг.

Було створено Управління фінансової інформації Аргентини (UIF), резолюцією № 49/2024 якого було конкретизовано обов’язки суб’єктів фінансового ринку у сфері протидії схемам фінансових махінацій. Зокрема, резолюція встановила вимоги до проведення комплексної оцінки ризиків, розроблення та впровадження ефективних систем моніторингу фінансових операцій, співпраці з правоохоронними органами.

Таким чином, аргентинське законодавство у сфері AML/CTF набуло характерного для розвинених юрисдикцій рівня деталізації та комплексності. Запроваджена криптоліцензія в Аргентині, як передбачається, сприятиме підвищенню рівня фінансової прозорості, попри наявні економічні виклики.

Переваги отримання криптоліцензії в Аргентині

Оформлення ліцензії на криптовалютну діяльність в Аргентині є стратегічно важливим кроком для компаній, які прагнуть посісти провідні позиції на латиноамериканському крипторинку, який швидко зростає. Цей документ легалізує діяльність підприємства та створює міцне підґрунтя для масштабування, розширення клієнтської бази й зміцнення репутації надійного та прозорого партнера.

Основні переваги отримання ліцензії VASP в Аргентині:

1. Власники ліцензії VASP в Аргентині отримують правове обґрунтування своєї діяльності, що сприяє зміцненню їхнього правового статусу та підвищенню рівня довіри серед контрагентів і споживачів.
2. Регуляторна політика Аргентини суворо відповідає стандартам та рекомендаціям Financial Action Task Force (FATF), зокрема комплексним вимогам щодо протидії легалізації злочинних доходів (AML) і фінансуванню протизаконних фінансових практик (CFT). Такий підхід забезпечує відповідність найкращим світовим практикам і створює умови для розвитку транскордонної комерції, мінімізуючи регуляторні бар’єри.
3. Регулювання діяльності VASP в Аргентині передбачає обов’язкові заходи для забезпечення правового захисту користувачів, зниження операційних ризиків і підвищення прозорості транзакцій, що створює безпечніше середовище для клієнтів.
4. На тлі зростання інфляції та волатильності національної валюти цифрові активи набувають особливої цінності як фінансові інструменти. Ліцензовані компанії отримують можливість надавати послуги з обміну, зберігання та управління криптоактивами, використовуючи переваги економічного середовища для зміцнення своїх ринкових позицій.
5. Аргентинська регуляторна система сприяє впровадженню передових технологій і розробленню інноваційних фінансових продуктів у межах ліцензованої діяльності. Це дає компаніям змогу адаптуватися до сучасних викликів цифрової економіки.
6. Державні програми сприяння криптовалютній індустрії враховують заходи зі спрощення взаємодії ліцензованих компаній із фінансовими установами, банківськими структурами та платіжними платформами, що полегшує доступ до інфраструктури та створює передумови для сталого зростання.

Вимоги для отримання ліцензії VASP в Аргентині

Для належної легалізації операцій з обігу цифрових активів суб’єкти господарювання зобов’язані пройти процедуру державної реєстрації у встановленому порядку та включення до Реєстру постачальників криптопослуг. Відсутність відповідного запису у реєстрі може спричинити застосування заходів адміністративного впливу, а також інші передбачені законом наслідки.

Для іноземних юросіб, які здійснюють діяльність на території країни шляхом укладення договорів із резидентами держави або іншим чином орієнтуються на аргентинський ринок (зокрема, рекламують послуги з метою залучення місцевих споживачів), встановлено спеціальні вимоги щодо реєстрації як VASP в Аргентині. Ця вимога поширюється на VASP, частка доходів яких від операцій, що здійснюються на території Аргентини, перевищує 20 відсотків сукупного обсягу їхнього глобального обігу. Як одну з умов реєстрації передбачено обов’язок використовувати доменні імена національного домену «.ar» під час створення інтернет-ресурсів, призначених для інформування про послуги, що надаються, та взаємодії з клієнтами, розташованими на території цієї країни.

Процедура подання заяви на отримання аргентинської ліцензії VASP і реєстрацію як постачальника криптопослуг передбачає проведення комплексної правничої експертизи діяльності заявника, зокрема оцінювання ефективності системи внутрішнього контролю, відповідності процедур «Знай свого клієнта» (KYC) міжнародним стандартам FATF і наявності механізмів виявлення підозрілих фінансових операцій та реагування на них.

З метою реєстрації постачальників послуг у сфері криптовалют в Аргентині необхідно подати такі документи (засвідчені, що підтверджує їхню справжність і правомірність).

Особи зобов’язані пройти процедуру ідентифікації/реєстрації як постачальники послуг віртуальних активів на офіційному вебпорталі регуляторного органу, доступному за електронною адресою https://www.argentina.gob.ar/.

Процедура отримання ліцензії VASP в Аргентині

Процес отримання криптоліцензії в Аргентині пов’язаний з необхідністю суворого дотримання нормативних актів і процедур, передбачених місцевим законодавством. В умовах стрімкого розвитку ринку цифрових активів і посилення державного регулювання ця процедура вимагає не лише виконання вимог фінансового моніторингу, а й урахування нюансів податкового та корпоративного права Аргентини, а також специфіки взаємодії з регуляторами.

Кроки для отримання ліцензії VASP в Аргентині такі:

1. Реєстрація криптокомпанії в Аргентині.
2. Підготовка повного комплекту документів.
3. Подання заяви на ліцензування VASP в Аргентині (+ сплата ліцензійних зборів).

Легітимізація операцій, що стосуються обігу цифрових фінансових інструментів відповідно до законодавства Аргентинської Республіки, пов’язана з необхідністю визначення оптимальної організаційно-правової форми. Згідно з чинним законодавством найпоширенішими формами для здійснення такого роду діяльності є товариство з обмеженою відповідальністю (sociedad de responsabilidad limitada, SRL) та акціонерне товариство (sociedad anónima, SA).

Кожен із зазначених типів характеризується специфічним правовим статусом, який зумовлює як обсяг прав і обов’язків його учасників, так само особливості корпоративного управління. Вибір конкретної форми для створення криптобізнесу в Аргентині має здійснюватися з урахуванням масштабів запланованої діяльності, а також сукупності інших чинників, включно, але не обмежуючись, ступенем відповідальності учасників, порядком ухвалення корпоративних рішень і податковими наслідками.

Своєю чергою, реєстрація акціонерного товариства в Аргентині зобов’язує сформувати статутний капітал у розмірі не менше 7500 доларів США, призначити не менше двох акціонерів і одного директора. До акціонерів не висуваються вимоги щодо громадянства, однак до членів ради директорів висувається вимога мати статус резидента Аргентини.

Документація, що подається з метою отримання ліцензії на ведення криптовалютної діяльності в Аргентині, є одним з основоположних етапів, на якому ґрунтується подальший процес ліцензування. Окрім установчих документів і підтверджень особи керівників та власників часток/акцій компанії, потрібно надати бізнес-план і внутрішні політики AML/CTF.

Бізнес-план має містити детальний опис стратегічних цілей компанії, її організаційної структури, переліку послуг, фінансових прогнозів. Регуляторні органи проводять поглиблений аналіз бізнес-плану з метою оцінки його здійсненності та відповідності умовам чинного законодавства.

Завершальним етапом процесу є відкриття рахунку для криптокомпанії, що супроводжується процедурою перевірки джерел формування статутного капіталу. Під час ліцензування діяльності, пов’язаної з обігом криптовалют в Аргентині, підтвердження фінансової стійкості є обов’язковою умовою, що слугує гарантією доброчесності та надійності бізнес-проєкту.

Необхідно здійснити моніторинг та аналіз фінансового ринку з метою визначення банківських і платіжних установ, що демонструють оптимальний рівень толерантності до ризику для задоволення специфічних потреб криптобізнесу. Після вибору установи, у якій ви плануєте відкрити рахунок для криптокомпанії, необхідно зібрати та подати на розгляд обраній установі пакет документів, що враховує, серед іншого, підтвердження джерел надходження коштів, обґрунтування цільового використання рахунку, ідентифікацію головних контрагентів.

Відповідно до чинного законодавства, суб’єкти, які надають послуги з віртуальними активами, зобов’язані виконати реєстраційні формальності протягом 45 днів із дня виникнення відповідної підстави. Невиконання цієї вимоги кваліфікується як адміністративне правопорушення та тягне за собою застосування заходів державного примусу, включно, але не обмежуючись, адміністративними штрафами та кримінальною відповідальністю.

Що ще мають враховувати претенденти на отримання ліцензії VASP в Аргентині?

Впровадження у виробничий процес юрособи технологій, пов’язаних зі здійсненням операцій із криптовалютами, передбачає обов’язкове використання сертифікованих програмних продуктів. Сертифікація є юридично значущим актом, що підтверджує відповідність використовуваних технічних засобів вимогам інформаційної безпеки, встановленим нормативно-правовими актами.

Програмне забезпечення, призначене для адміністрування цифрових активів, зобов’язане гарантувати високий рівень конфіденційності, цілісності та доступності даних, застосовуючи криптографічні методи захисту інформації, зокрема:

• Шифрування даних. Програмне забезпечення, призначене для адміністрування цифрових активів, зобов’язане застосовувати криптографічні алгоритми для забезпечення конфіденційності даних, що унеможливлюють несанкціонований доступ до відомостей про транзакції та персональних даних користувачів.
• Стійкість до атак. Платформи з Crypto License Argentina повинні мати підвищену стійкість до кіберзагроз, зокрема до шкідливих програм, соціальної інженерії та інших видів комп’ютерних атак, спрямованих на несанкціонований доступ до інформації, її модифікацію або знищення.
• Стабільність роботи. Програмне забезпечення має функціонувати з високим ступенем надійності, забезпечуючи безперервність надання послуг і мінімізуючи ризики технічних збоїв, здатних призвести до втрати або пошкодження цифрових активів клієнтів.

Отримання ліцензії на обмін криптовалют в Аргентині зобов’язує компанії впровадити технічні та організаційні заходи, що забезпечують конфіденційність персональних даних користувачів на рівні, який відповідає міжнародним стандартам інформаційної безпеки. У контексті правового регулювання отримання ліцензії на здійснення операцій з віртуальними активами в Аргентині зумовлене наявністю в юрособи механізмів, що гарантують захист конфіденційної інформації від несанкціонованого доступу, розголошення, знищення, модифікації, блокування, копіювання, поширення, а також інших незаконних дій.

Комплекс заходів із забезпечення інформаційної безпеки охоплює:

• Впровадження передових систем моніторингу та виявлення інцидентів інформаційної безпеки, які дають змогу оперативно ідентифікувати та нейтралізувати кіберзагрози.
• Шифрування даних у звичайному стані та під час їх передавання, що суттєво підвищує конфіденційність інформації, особливо у сфері платіжних операцій і персональних даних клієнтів.
• Запровадження принципів суворого контролю доступу до інформаційних ресурсів, що обмежує коло суб’єктів, уповноважених взаємодіяти з критично важливими даними, з метою мінімізації ризиків несанкціонованого розголошення конфіденційної інформації.

Оподаткування криптобізнесу в Аргентині

Відповідно до аргентинського законодавства, суб’єкти, які здійснюють операції з криптовалютами та класифікуються як постачальники послуг з обміну цифрових активів, несуть податкову відповідальність, що полягає в обов’язку сплачувати встановлені податки та збори.

Податок на операції з реалізації цифрових активів: згідно з чинним податковим законодавством, прибуток, отриманий від реалізації цифрових активів, якими інвестор володів понад рік, визнається доходом від реалізації майна та оподатковується податком на приріст капіталу. Диференційована ставка, що становить від 15 до 20 відсотків залежно від розміру загальної податкової бази, перетворює криптовалюти на актив з високим податковим навантаженням для довгострокових інвестицій.

ПДВ: здійснення операцій, пов’язаних з наданням послуг у сфері криптовалют, підлягає оподаткуванню ПДВ за ставкою 21 відсоток. Накладення цього податкового тягаря призводить до підвищення собівартості послуг, що, своєю чергою, може спричинити зростання цін на кінцевий продукт і, як наслідок, зниження конкурентоспроможності вітчизняних VASPs на міжнародному ринку.

Податок на прибуток: юрособи, які здійснюють діяльність у сфері цифрових валют, підлягають оподаткуванню федеральним податком на прибуток, що обчислюється за прогресивною шкалою. Ставка диференціюється залежно від розміру отриманого доходу та встановлюється у такому порядку:

• Для доходів, що не перевищують 15 тисяч 502,51 долара США, застосовується базова ставка в розмірі 25 відсотків.
• Щодо доходів, що перевищують зазначений поріг, але не сягають суми 155 тисяч та 25,11$ США, до суми податку, розрахованої за базовою ставкою, застосовується додаткова фіксована сума, а до суми перевищення — ставка в розмірі 30 відсотків.
• У разі отримання доходів, що перевищують 155 025,11$ США, до суми податку, розрахованої відповідно до попередніх положень, застосовується ставка 35 відсотків.

Строки та вартість отримання криптоліцензії в Аргентині

Фінансові витрати та час, пов’язані з отриманням ліцензії на ведення діяльності у сфері криптовалют в Аргентині, є провідними аспектами, які враховують іноземні суб’єкти господарювання. З огляду на те що отримання ліцензії є стандартною процедурою легалізації діяльності у цій сфері, підприємці змушені брати до уваги сукупність фінансових чинників, що впливають на вартість ліцензування.

Ще одним зі складників витрат на отримання криптоліцензії в Аргентині є формування резервного фонду шляхом внесення гарантійного депозиту. Ця умова покликана мінімізувати ризики для кредиторів та інвесторів і забезпечити фінансову стійкість ліцензіата. Таким чином, економічна вартість ліцензії охоплює не лише початкові капітальні вкладення, а також постійні витрати, пов’язані з підтриманням необхідного рівня ліквідності.

Окрім основної вартості об’єкта угоди, слід брати до уваги супутні витрати, зумовлені необхідністю проведення всебічної юридичної експертизи, аудиторської перевірки фінансового стану та отримання висновків місцевих фінансових установ. З огляду на складність процесу, доцільним кроком буде залучення профільних фахівців, які поінформують про всі етапи та пов’язані з ними витрати, а також зможуть запропонувати комплексний супровід в отриманні криптоліцензії в Аргентині.

Запровадження ліцензії VASP в Аргентині: проблеми регулювання та перспективи

Запровадження нової ліцензії Virtual Asset Service Providers в Аргентині стало важливим кроком на шляху до правового регулювання криптоіндустрії. Однак, як і у випадку з будь-яким законодавчим нововведенням, цей пілотний проєкт супроводжується низкою викликів і питань, які потребують аналізу та деталізації.

Аргентина наслідує світову тенденцію адаптації фінансового регулювання до цифрових активів. Новий режим ліцензування постачальників послуг з віртуальними активами (VASP) в Аргентині ґрунтується на міжнародних рекомендаціях, розроблених Групою з розроблення фінансових заходів (FATF), які встановлюють основоположні норми, що забезпечують прозорість і запобігання протиправним діям.

Однак на поточному етапі законодавство Аргентини щодо ліцензування VASP залишається пілотним проєктом, що передбачає певну гнучкість, але також свідчить про відсутність остаточно затверджених регламентів. Основним правничим викликом є необхідність інтеграції нових норм у вже наявну систему регулювання фінансових установ.

Однією з головних проблем є визначення кола осіб та організацій, на яких поширюється дія законодавства про VASP. На практиці залишаються неврегульованими такі питання:

1. Як розмежовувати діяльність постачальників криптопослуг та інших фінансових установ, таких як банки?
2. Чи повинні особи, які пропонують незначні послуги з використанням віртуальних активів, отримувати повну ліцензію?

Аргентина зіштовхується з необхідністю гармонізувати пілотне регулювання з уже чинними законами про AML, ухилення від сплати податків і захист прав споживачів. Зокрема, питання взаємодії власників ліцензії VASP в Аргентині з податковими органами та правоохоронними структурами залишається остаточно не врегульованим.

Регуляторним органам потрібно буде розробити спеціалізовані інформаційні системи, що забезпечуватимуть безпечне зберігання великих обсягів даних про транзакції, учасників ринку та інших відомостей, а також застосовувати сучасні методи оброблення даних для виявлення сумнівних транзакцій. Брак компетенцій та інструментів у цій галузі є значною перешкодою.

Загалом запровадження VASP-ліцензії в Аргентині — це значний крок на шляху до легалізації та регулювання криптоіндустрії. Однак, щоб цей процес був успішним, необхідно враховувати складність правового поля, технологічні виклики та економічні наслідки.

Висновок

З метою легалізації та регулювання діяльності на перспективному ринку криптоактивів уряд Аргентини запровадив обов’язкове ліцензування постачальників послуг з обміну віртуальних активів (VASP). Оформлення ліцензії не лише гарантує відповідність діяльності суб’єкта законодавчим вимогам щодо протидії незаконним фінансовим практикам, а взагалі відкриває перспективи для отримання державних субсидій і податкових преференцій, сприяючи зміцненню конкурентних позицій.

Легалізація діяльності VASP в Аргентині, підтверджена видачею ліцензій найбільшим гравцям ринку, таким як Bit2Me і Binance, створює передумови для подальшої інституціоналізації криптовалютного сектору. Молоде покоління аргентинців активно залучається до інноваційних фінансових практик, що зумовлює високий потенціал зростання аргентинського ринку криптовалют.

Здійснюючи свої повноваження у сфері фінансового регулювання, CNV шляхом ухвалення нормативних актів запроваджує обов’язкові стандарти щодо процедур ідентифікації клієнтів (KYC), моніторингу фінансових транзакцій (FTM) та звітності для всіх осіб, які надають послуги, пов’язані з обігом віртуальних активів. Регулярний контроль за дотриманням ліцензійних вимог ліцензіатами Virtual Asset Service Provider в Аргентині дає змогу CNV своєчасно виявляти та припиняти будь-які спроби використання криптовалют із протиправною метою, тим самим сприяючи зміцненню фінансової системи.

З огляду на прогресивний підхід Аргентини до правового регулювання ринку цифрових активів, наша компанія пропонує комплексний спектр послуг з отримання ліцензії VASP в Аргентині для суб’єктів господарської діяльності, орієнтованих на освоєння латиноамериканського сегмента ринку криптовалют. Ми забезпечуємо всебічну підтримку та супровід в отриманні ліцензії VASP в Аргентині на всіх етапах процесу, зокрема юридичну експертизу, взаємодію з регуляторами, розроблення та інші необхідні заходи для відповідності суворим вимогам аргентинського законодавства. Наша команда фахівців має глибокі знання у сфері міжнародного фінансового права та готова сприяти адаптації бізнес-моделі клієнта до специфіки аргентинського ринку.