У ЄС обмежений доступ до реєстрів бенефіціарних власників компаній. Про це в листопаді поточного року оголосив Суд Європейського Союзу (CJEU). Згідно з рішенням CJEU заходи П'ятої директиви ЄС щодо боротьби з відмиванням грошей (5AMLD), що вимагають від держав-членів надати громадськості необмежений доступ до центральних реєстрів бенефіціарних власників (UBO) підприємств, є недійсними з міркувань конфіденційності та захисту даних.
Тож, якщо Вас цікавить реєстрація компанії в Європі, варто зважати, що вже з листопада 2022 року доступ до реєстру бенефіціарів у ЄС закрито. Докладніше далі.
В ЄС зупинено доступ до реєстру бенефіціарів
Рішення про закриття доступу до реєстрів було ухвалено у зв'язку з тим, що почалися серйозні розбіжності, які призвели до судових розглядів. Розглянемо ситуацію на прикладі одного з останніх розглядів. Так, 22 листопада 2022 року у двох об'єднаних справах, порушених люксембурзькою компанією та однією з її бенефіціарних власників проти влади Люксембургу, було винесено постанову CJEU. Сторони раніше зверталися до реєстру бенефіціарних власників Люксембургу з проханням обмежити доступ широкого загалу до інформації про них, але реєстр відмовився це зробити. Сторони подали апеляцію, і їхню справу було передано до CJEU, оскільки Люксембург діяв на підставі Закону 5AMLD, ухваленого 30 травня 2018 року.
CJEU виніс попереднє рішення про те, що заходи в 5AMLD виходять за межі строго необхідних і не відповідають цілям AML. Інформація, що розкривається в реєстрі, дозволяє потенційно необмеженому колу осіб дізнатися про матеріальне та фінансове становище бенефіціарного власника, і ця інформація ніколи не може бути відкликана з реєстру. Роблячи реєстр повністю відкритим громадськості, порушується недоторканність приватного життя. На підставі цього було зроблено висновок про те, що держави-члени повинні вжити відповідних заходів для захисту недоторканності приватного життя відповідно до статей 7 та 8 Хартії основних прав Євросоюзу.
Ці заходи безпеки вже були присутні в Четвертій директиві ЄС щодо боротьби з відмиванням грошей, яка вимагала, щоб національні реєстри кінцевих бенефіціарних власників у ЄС були доступні лише представникам громадськості, які можуть виявляти законний інтерес, — критерій, який, як і раніше, застосовується до трастів.
Якщо Ви вирішили відкрити компанію в ЄС або створити траст, варто врахувати також, що деякі європейські країни при перенесенні 5AMLD законодавчо вимагають від представників громадськості зареєструватися, перш ніж дозволити їм доступ до реєстру, або передбачили винятки для публічного доступу за виняткових обставин. Ці заходи самі собою не є достатніми гарантіями конфіденційності, повідомляється в рішенні CJEU.
Висновок
Постанова може мати серйозні наслідки для реєстрів бенефіціарних власників ЄС. Це «різко змінить напрямок руху в країнах Євросоюзу щодо прозорості UBO та інших юридичних осіб. Ще буде видно, як така кардинальна зміна вплине на країни за межами ЄС».
Щоб дізнатися, як на бізнес вплинуть вищезгадані зміни, зв'яжіться з експертами нашої компанії. Ми докладно проконсультуємо щодо актуальних змін законодавства європейських країн і, за потреби, зробимо супровід редоміциляції компанії.
