在哈萨克斯坦的矿产资源开采

本文详细分析了办理许可证的完整流程：选择区块、提交申请、通过审查、签署许可证协议、续期、履约监管及税负情况。

哈萨克斯坦矿产资源开采的法律监管

哈萨克斯坦的矿产资源开采由政府监管，地下资源的所有权归国家所有。投资者并非购买土地，而是购买在许可证规定范围内使用土地的权利，用于开展以下明确的工作：

• 地质勘探；
• 矿产开采；
• 原料加工。

许可证限制企业在批准的工作方案范围内开展活动。如需变更区块面积、工作类型或期限，须获得国家机关的批准。在投入商业使用之前，所采资源由国家控制。若违反规定的产量、期限或环保标准，许可证可能被吊销，且投资不予补偿。

要在哈萨克斯坦获得矿产资源开采许可证，申请人需满足以下基本要求：

• 披露所有权结构，特别是所有最终受益人（包括外国人）；
• 证明拥有足够的资金资源以完成最低地质勘探或开采工作计划；
• 提供成功实施类似项目的书面证明，或提交与合格承包商签订的相关协议。

在哈萨克斯坦获取矿产资源开采许可证适用于以下三类资源的开发：

• 固体矿产资源：金属（如黄金、铜、铀）及非金属材料（如砂子、粘土、石灰石、花岗岩）；
• 碳氢化合物：石油、天然气、凝析气、沥青，以及页岩油气、煤层气和天然沥青；
• 人为形成物：采矿、加工及能源工业的废弃物，包括剥离堆、选矿尾渣、冶金炉渣及火电厂灰渣。

在哈萨克斯坦办理矿业使用许可证的难度直接取决于资源类型。对广泛分布的矿产资源，获取勘探和开采许可较为简单。砂石、砾石或粘土的开采由地方政府批准，无需拍卖和过往经验。

在哈萨克斯坦，金属矿（如金、铜、铀）的勘探与开采需通过拍卖程序进行。申请人需证明具有类似项目实施经验以及完成工作计划所需的资金能力。

.最复杂的要求适用于碳氢资源——石油、天然气及页岩资源。除了具备财务稳定性和油气田开发经验外，投资者还需在所有开发阶段严格遵守环保规范。

外国投资者的准入与限制

外国公司在哈萨克斯坦可以在普通条件下获得矿产资源使用许可证。限制仅适用于被列为战略性的矿区开发：

• 铀矿床。
• 大型石油和天然气储量。
• 其他对国家安全具有重要意义的项目。

在战略矿区，政府可拒绝颁发许可证，要求项目中引入国家运营商，或规定国家必须参股。决定无需说明理由，且不予上诉。即使申请人提交了所有标准文件，也不保证能获得哈萨克斯坦矿产开发权。

即便获得许可证，政府仍保留对项目的控制权。出售股份、引入外部投资者或转让矿区权利，仅可在获得主管机关批准的情况下进行。未经批准的任何变更都将导致许可证被撤销，且投入成本不予补偿。

在申请哈萨克斯坦矿产资源使用许可证之前，投资者应确认该矿区是否属于战略监管范围。如属战略项目，需建立与国家公司的合作框架，并考虑政府参与项目管理。在未满足这些条件的情况下，许可申请可能在初审阶段即被拒绝。

谁可以在哈萨克斯坦开采矿产资源

只有在哈萨克斯坦注册的法人实体才有资格获得许可证。可接受的企业形式如下：

• 有限责任合伙企业（LLP）——是矿产资源项目的主要形式。没有最低注册资本要求，便于项目启动。如项目不涉及战略性对象，则参与人变更可通过内部决议完成，无需国家注册。LLP适合无需公开融资的哈萨克斯坦矿区开发项目，并可灵活调整股权结构。
• 股份公司（АО）——用于需要进入资本市场的大型项目。最低注册资本为500万坚戈（约合11,000美元）。股份转让须遵守公司治理程序并在股东名册中披露信息。如需通过发行股票或债券融资采矿项目，АО是首选结构。

外国公司不得以国外法人或代表处名义直接参与项目，必须设立本地公司。同时，不允许在公司注册过程中提交采矿许可证申请。

У企业章程必须明确规定具备勘探、开采或加工矿产资源的权利。 活动类型应根据国家经济活动分类标准按底土用途标明。

在申请许可证时，须提供法人最终受益人的完整信息。信息披露标准包括：

• 持股超过10%的所有自然人信息。
• 经公证的股东及合伙人名册副本。
• 列明股份及过渡结构的公司持股结构图。

隐瞒或不完整披露信息将被视为违反程序，无法获得哈萨克斯坦矿产资源开采许可证。

在哈萨克斯坦办理矿产资源开采许可证的费用：注册资本和强制性缴费

开发常见矿产（如沙子、粘土、砾石）需要的启动资金为120万坚戈（约合2,750美元）。此金额涵盖法人的注册、支付勘探许可证的签约奖金（100 MRP，约393,200坚戈）、基础文件准备和会计系统建立。此类资源无需复杂的地质或环保研究。

在哈萨克斯坦开采固体矿产（如黄金、铜）需要的资金约为550万坚戈（约12,500美元）。此费用用于支付采矿许可证的签约奖金（300 MRP — 1,179,600坚戈）、准备采矿计划、资源评估报告和初步环保文件。这些为固体矿产采矿申请的标准要求，反映了项目初期必要的专业支出。

对石油、天然气、凝析油等碳氢化合物的开发项目，最低资金需达1,500万至2,000万坚戈（约合34,500至46,000美元）。除签约奖金外，还需承担环境影响评估（ОВОС）、全面地质调查及其他审批程序的费用。哈萨克斯坦的石油天然气项目从申请阶段起就必须配备环保配套，显著提高启动成本。

财务储备在办理哈萨克斯坦矿产资源许可证过程中起着关键作用。资金必须覆盖：

• 注册费用与许可证缴纳。
• 项目及地质勘探文件准备。
• 必要的环保手续。
• 内部管理与会计体系建设。

资金不足是哈萨克斯坦拒绝颁发矿产资源开采许可证的主要原因之一。

在哈萨克斯坦申请矿产资源使用许可证所需文件

哈萨克斯坦矿产资源开采的统一基本要求包括：

• 标准申请书，需包含申请人信息、矿种、矿区用途和拟进行的作业类型。
• 法人设立文件副本：章程、国家注册证明（或登记册摘录）。
• 证明负责人权限的文件（任命决定或授权书）。

申请哈萨克斯坦矿产资源使用许可证需提交一份工作计划，说明拟进行的作业种类及规模、执行时间、融资方案及矿产资源保护措施。文件需提供两份副本：使用哈萨克语或俄语，若原件为外语，则需公证翻译件。

涉及石油、天然气、铀或固体矿产在战略性区域的勘探或开采项目，适用更为严格的规则。在哈萨克斯坦申请底土许可证需要：

• 申请人在过去三年内实施类似项目的专业经验证明。
• 详细的技术经济可行性分析报告，附带产能预测数据。
• 计划作业的环保安全信息。

除主文件外，所有申请人须提交申请审查的国家税费缴纳凭证。主管机关只接受原件或具备增强型数字签名的电子副本。

如矿区已有注册土地使用者或归属特定区域，还需提供土地使用权证明。例如：租赁合同、临时使用权证明或土地所有者的书面同意。在申请哈萨克斯坦矿产资源许可证之前，必须全面核查所有土地权属文件的有效性。

在哈萨克斯坦选择矿区并准备矿产开采申请

用于查找对象的工具是可用于许可的矿区登记册。该平台发布在哈萨克斯坦工业和基础设施发展部（МИИР РК）和矿产使用运营商NADLoC的网站上，也可通过统一政务服务门户访问。平台上列出了所有可用地点及其完整描述：

• 识别信息：矿区名称、地籍编号或矿产使用系统中的内部代码。
• 矿区坐标：地理坐标或矿区边界的地籍描述。
• 矿产种类：该矿区可获得的资源类型——固体矿产、碳氢化合物、地下水等。
• 矿区状态：该矿区是否可用于勘探、开采或联合操作。
• 矿区面积：以平方公里或公顷表示。

每个矿区的信息中都会标明其当前状态：是否可供许可或已被用于地质勘探。登记册还包含关于限制的基本信息：如果某地受自然保护、卫生或其他官方设定的保护区影响，将会注明。

另外还会说明该矿区被纳入可许可清单的日期，以便评估信息的时效性。还会说明使用条件：对象可能会被拍卖，或可直接申请许可。在某些情况下，登记册中会公布对工作计划的最低强制性要求，必须在申请许可时满足。

选定矿区后需检查其实际状态。矿产使用登记册仅反映主要数据，并不总是显示所有限制。需单独检查

• 是否存在自然保护、国防或其他性质的限制。
• 是否存在有效的地质勘探许可证（它们可能赋予优先开采权）。

在哈萨克斯坦申请矿产许可之前，应通过矿产使用者电子系统正式提交查询。这将有助于避免许多问题和不必要支出。

若所选矿区已被占用或未列入可许可范围，还可使用替代机制。企业家可以向工业和基础设施发展部提交申请，附上该矿区前景的地质依据，以发起拍卖程序。

在哈萨克斯坦提交矿产开采申请

在哈萨克斯坦矿产开采申请可通过国家政务服务电子门户提交，或亲自前往工业和基础设施发展部（MIID RK）办公室。提交方式取决于矿区状态：可直接许可或参与拍卖。

若矿区可直接许可且无需竞标，企业家可直接提交标准格式的申请，附以下文件：

• 工作计划，说明开发阶段和时间表。
• 公司章程、国家注册证书（或登记摘录）、法人负责人信息。
• 最终受益人信息。

提交哈萨克斯坦矿产开采申请后，相关部门将在10个工作日内进行形式审查。将评估文件完整性、信息准确性以及矿产使用类型选择是否正确。若无问题，申请将转交实质审查。MIID RK的专家将分析工作计划是否符合矿区特点，计划行动的合理性及开发技术的正确性。另将检查：

• 申请人在类似项目中的专业经验。
• 实施工作计划的资金保障。
• 无拖欠政府预算的债务。
• 之前获得的矿产许可是否存在违规行为。

监管机构可要求补充文件。实质审查的总期限为20个工作日。

若矿区通过拍卖提供，企业家需首先提交竞标申请。需确认已在哈萨克斯坦注册，并提供最小文件集。拍卖完成后，中标者需额外提交：

• 工作计划。
• 专业经验信息。
• 资金能力证明。

对工作计划和资质要求的审查程序与直接申请一致。若提交材料不符，授权机关可拒绝签订许可协议，无论拍卖结果如何。

在哈萨克斯坦获得矿产开采许可证

完成形式和实质审查后，申请将提交至MIID RK审核。申请将由由授权代表组成的专门委员会审查。

审核人员不会重新评估工作计划或文件，其任务是确认哈萨克斯坦矿产开采许可申请流程是否合规。委员会将分析：

• 申请是否完成所有必要阶段：提交、形式与实质审查、问题修正。
• 申请内容是否符合法律及所选矿区许可条件的要求。
• 是否存在程序违规：提交逾期、文件不全、未按要求披露申请人信息等。
• 拍卖程序（如适用）是否符合法规要求。

审查完成后，委员会将在材料提交后20个工作日内作出关于哈萨克斯坦矿产开采许可证发放的决定，并形成授权机构内部决定。

申请审查结果通过国家政务服务电子门户及官方渠道发布。企业家将收到决定通知：

• 若批准，将附带许可条件及矿区开发义务。
• 若拒绝，将说明具体原因及后续操作流程。

若被拒绝申请人可在规定期限内提交更正材料，无需重新参与拍卖程序。同时需提供已缴纳政府费用的证明（如法规有此规定）。

在哈萨克斯坦的采矿申请获得批准后，企业家需在30个工作日内与MIID RK签署许可协议。协议规定矿区开发条件、义务及工作计划完成时间。若无正当理由未在规定期限内签署协议，将自动取消许可决定。

签署许可协议后，监管机构将在国家矿产使用登记册中登记相关许可信息。自此，许可证具备法律效力，企业家将收到纸质或电子形式的正式确认。在许可手续全部完成后，即可开始矿区开发。许可信息将通过授权机构的公开渠道对第三方开放。

在哈萨克斯坦延长矿产开采许可证

在哈萨克斯坦延长矿产开采许可证需要确认以下事项：

• 实际开始开采或按照计划开展地质勘查工作。
• 完成规定区域的开发。
• 遵守预定的开始活动时间表。
• 未收到主管机关关于违规行为的指令。

实际结果不符合批准的工作计划、违反开发期限或未履行环保义务，被视为极其严重的违规行为。这将导致无法延长在哈萨克斯坦的矿产开采许可证，也会影响其他矿区的许可获取。

若失去延长权利，该矿区将被退还至国家矿产基金，不再保留优先权。如需恢复权利，必须通过参加公开拍卖重新获得哈萨克斯坦的矿产开采许可证。

延长期限的申请必须在许可证到期前不少于六个月提交。申请材料包括：

• 关于实际执行矿区开发计划的报告，附带开采和勘查的确认数据。
• 包含时间表的后续工作计划。
• 有关履行环境保护义务的文件。
• 有关法人最终受益人的最新信息。

在再次获得哈萨克斯坦矿产使用许可证之前，矿产使用者必须确保所有提交的数据与项目的实际情况完全一致。

审查申请时将考虑关于实际工作的报告、环保措施核对记录及当前企业结构信息。如发现不一致，将拒绝延长许可证。

若涉及铀矿、大型油气田的持续开发，还需额外获得政府机关的批准。

有效许可证下的限制与监管

在哈萨克斯坦获得矿产开发许可证后，每一个工作阶段都必须符合许可证条件及批准的工作计划。即便是微小的偏差（如钻探深度变化、伴生物处理方法调整、开发计划时间的变更）也需单独获得主管机关批准。

未更新项目而直接进行新作业将被视为严重违规。监管检查不仅记录开采事实，还核查项目所有参数的符合性：

• 工作类型。
• 使用技术。
• 计划时间和数量。

未经批准的偏差将构成取消许可证且不予补偿投资的依据。在哈萨克斯坦获得矿产开采许可证仅是第一步。为保留权利，必须在批准义务的严格框架内管理项目。

许可证规定了项目启动的固定期限。固体矿产的开采必须在获得权利后不超过三年启动。对于油气田，通常规定更短时间，这在招标或许可证条件中会有所体现。启动工作的事实应通过实际行动予以确认：

• 钻探生产井。
• 开展地质勘查作业。
• 建设所需基础设施。

仅凭表面活动而未达到设定目标（如试钻后未转入开发）不能免除责任。检查时将对照项目文档及开发阶段进度确认工作符合性。

如时间进度被打乱，企业将收到指出问题并要求限期整改的指令。若再次发现无实质行动，将以行政方式取消在哈萨克斯坦的矿产开采许可，且不退还已投入资金。被收回的矿区将重新纳入国家基金并公开拍卖，不再保留原所有者的优先权。

在获得哈萨克斯坦矿产使用许可证前，企业应提前做好项目技术准备：

• 项目文件。
• 与承包商的合同。
• 初始阶段融资的确认文件。

这一做法有助于在检查启动期限时避免权利丧失的风险。

在哈萨克斯坦注册矿产开采许可证后的报告与监管

矿产使用者每年必须向哈萨克斯坦工业和基础设施发展部提交关于履行许可证条件的报告。需准备以下内容：

• 工作计划执行报告：钻探量、已开发层位、开采成果。
• 技术要求遵守情况报告：使用的勘探与开采方法，依据哈萨克斯坦矿产开采许可证批准的内容。
• 环保执行情况报告：关于环境保护规范的执行情况。
• 项目各阶段开始和完成时间的执行情况确认。

必须通过文档确认目标指标的达成：开采量、各阶段执行期限、使用批准技术。报告中不得出现申报数据与实际开发结果之间的差异。

核查将通过对比报告数据与矿区实际情况进行。检查员会核对工作量、阶段时间、开采技术和环保义务的履行情况。任何与批准计划或项目不一致的参数变动，未经许可都将被视为违反许可证条件。以下被视为重大违规：

• 虚报或少报开采量。
• 违反计划执行时间。
• 使用未经批准的技术。

此类事件将被记录在监管检查报告中。如违规未在期限内纠正，许可证将被撤销。哈萨克斯坦矿产开采许可证的申请费用将不予退还。

为避免问题，应建立项目运行数据的内部监管机制。定期更新报告并持续核对实际数据与批准计划的符合性，可最大限度地减少检查中丧失许可证的风险。

哈萨克斯坦对发放底土许可证后所有权结构变化的控制

在哈萨克斯坦变更矿产资源使用者的所有权结构需强制与哈萨克斯坦工业和基础设施发展部协调。需协调的交易包括导致项目控制权变更的情形：

• 出售股份或股权。
• 股东之间的持股重新分配。
• 通过所有权链条更换最终受益人。

无论交易形式如何，只要变更了对矿区管理决策具有决定权的主体，都必须进行协调。

达到或失去控制25%以上参与权益或表决权，被视为必须协调的法定依据。若交易未达此门槛，仅需提交通知（前提是该变更在许可证条件中有明确规定）。

未经协调的控制权变更通过对公司结构变动的监测以及国家登记册数据与项目实际管理结构的比对被发现。如确认违规行为，许可证将以行政程序方式被注销，且不予投资补偿。

在注册哈萨克斯坦矿产开采许可证之前，应预先建立透明的公司所有权结构，确立任何股东变动必须通知的内部程序，并在股份买卖协议中设定事先取得许可的条款。此种做法可最大限度降低在企业重组过程中失去许可证的风险。

在哈萨克斯坦办理矿产开采许可证时的环保要求与义务

矿产资源使用者必须编制并批准项目文件，其中应包括：

• 环境影响评估（EIA）。
• 废弃物管理计划。
• 土地复垦计划。

在开始作业之前，这些文件必须经主管机关批准。矿区开发阶段将监控所有申报环保措施的实施情况。政府机关将检查是否建立了生态监测系统、是否实际进行土地复垦、是否遵守开采废弃物处置的相关标准。报告数据与项目要求不符或拒绝履行环保义务将被视为严重违反许可证条件。

哈萨克斯坦采矿许可证注册规则明确禁止：

• 未批准EIA前开展作业。
• 在开采阶段结束后未进行或进行不足的复垦。
• 不当处置废弃物，构成水资源污染威胁的行为。

此类违规行为将由检查报告记录，并导致许可证以行政方式注销且不退还已投入资金。

在申请哈萨克斯坦矿产许可证前，需确保所有环保文件准备就绪，安排环境保护相关活动的资金，并建立全过程的内部环保义务履行监控体系。此举可降低因违反环保要求而失去许可证的风险。

在哈萨克斯坦取得矿产开采许可证后的税收义务

​取得哈萨克斯坦矿产开采许可证后，公司需缴纳企业所得税：按在哈境内活动所得的应税利润的20%计征。对于在特殊经济区（SEZ）运营的公司，若满足特定条件，可享受包括企业所得税完全免除的税收优惠。

增值税为12%，适用于在哈萨克斯坦境内销售矿产品。出口时适用0%的税率。

​股息的预提所得税（WHT）税率为10%，须满足以下条件：

• 股息接收方未在“黑名单”辖区注册。
• 持股期限超过三年，如发生公司重组，则可合并前任所有人的持股期限。
• 支付股息的公司非矿产资源使用者，且其资产价值50%以上不与矿产资源使用者的资产相关。

若矿产资源使用者企业对开采的资源进行后续加工，在满足上述条件下，也可适用10%的税率。若不满足任一条件，则适用标准的15%股息预提税率。

利息与特许权使用费税率为10%。如签有有效的避免双重征税协定，并具备相关证明文件，可适用较低税率。

违反哈萨克斯坦矿产开采规定的责任

办理哈萨克斯坦矿产资源开采许可证后，如违反相关规定，存在承担刑事责任的风险。处罚包括高额罚款、撤销许可证（不退投资），甚至可能被判处有期徒刑。

违反矿产资源保护与利用规定，将依据哈萨克斯坦刑法第333条追责。最高罚款为3,000 MRP（约23,100,000坚戈，折合约51,000美元）。若造成严重后果，最高可判处3年限制或剥夺自由。典型违规包括：

• 在批准区域外作业。
• 超过规定的开采量。
• 在未获批准环保文件的情况下开始开发。

擅自使用矿产资源将根据哈刑法第334条处理。最高罚款为2,000 MRP（约15,400,000坚戈，或34,000美元），或处以最多2年限制自由。典型行为包括：

• 无证开采资源。
• 在签署许可证协议及数据登记进自然资源使用登记册前即开展开发活动。

未防止生态破坏将依据哈刑法第343条追责，最高罚款达10,000 MRP（约77,000,000坚戈，或171,000美元），或处5年以下有期徒刑。

开采过程中对水体和大气造成污染将按第328–329条处理，罚款500至5,000 MRP（3,850,000至38,500,000坚戈，或8,500至85,000美元），若后果严重，最高可处5年有期徒刑。

结论

哈萨克斯坦矿产资源开采许可证不仅赋予权利，更规定了企业的义务：

• 遵守矿区开发计划。
• 履行环保义务。
• 维持透明的所有权结构。
• 按时启动开发。

任何未获批准的偏离，如擅自更改工作计划或延误开采进度，均可成为无偿撤销许可证的理由。建议在办理哈萨克斯坦矿产资源开采许可证时慎重对待，并聘请专业律师协助处理相关事务。