Корпоративная реструктуризация посредством передачи бизнеса

26.09.2023

Корпоративная реструктуризация путем передачи бизнеса — это

процесс, при котором компания передает свои активы и обязательства другому юрлицу. Такая передача может происходить с целью оптимизации структуры компании, снижения налоговых бремен, улучшения операционной эффективности и других стратегических причин. Это может включать перенос бизнеса, недвижимости, интеллектуальной собственности, долгов и других активов. Корпоративная реструктуризация бизнеса позволяет компаниям переориентироваться, трансформироваться и адаптироваться к изменениям в экономической среде.

В публикации речь пойдет о том, как обеспечить защиту бизнеса путем его реструктуризации.

Зачем реструктуризировать бизнес?

Реструктуризация бизнеса может иметь несколько целей:

Снижение затрат, оптимизация рабочих процессов.
Обновление стратегии для адаптации к меняющимся рыночным условиям.
Передача активов бизнеса может помочь восстановить ее финансовое положение (примеры действий включают пересмотр долгов, переговоры с кредиторами и изменение структуры капитала).
Изменение организационной структуры предприятия (например, перегруппировка отделов, изменение ответственности сотрудников или объединение смежных подразделений).
Улучшение операционной эффективности (особенно полезно в сфере производства или обслуживания).
Компании могут приобретать другие предприятия или объединяться с ними для выхода на новые рынки, доступа к новым технологиям или с целью масштабирования.

Это лишь несколько примеров, почему компании могут решить провести реструктуризацию своего бизнеса. Конкретные причины могут зависеть от индивидуальных обстоятельств и целей организации.

Важно

тщательно рассмотреть юридические, финансовые и операционные аспекты. Профессиональные юристы, имеющие опыт сопровождения корпоративной реструктуризации, могут помочь обеспечить успешный перевод активов.

Основные методы корпоративной реструктуризации

Основные способы реструктуризации корпоративных прав

Слияния и поглощения (M&A): компании могут объединиться, чтобы создать более крупную и более эффективную организацию или приобрести другие компании для расширения своих бизнес-возможностей.
Выделение: это процесс создания новой компании путем выделения определенных активов или бизнес-единиц из уже существующей компании. В результате первоначальная компания передает свои активы и обязательства вновь созданному юридическому лицу, которое затем работает как отдельный бизнес.
Продажа: это метод, при котором компания продает свой бизнес или активы другой компании или инвестору. Продажа может быть полной или частичной в зависимости от того, какие активы компания решает продать.

Выбор метода корпоративной реструктуризации зависит от целей компании, стратегии, рыночной ситуации и других факторов. Бизнес-консультанты YB Case могут помочь с выбором метода корпоративной реструктуризации и оказать юридическое сопровождение компаний при реструктуризации. Также в рамках нашей компетенции можем предложить провести due diligence бизнеса и его основных активов с упором на выявление рисков, связанных с предполагаемой сделкой.

Читать также: Релокация бизнеса

Перевод активов в контексте корпоративной реструктуризации

Корпоративная реструктуризация может быть полезным инструментом для компаний, чтобы пересмотреть свою организационную структуру и процессы, для рационализации структуры своей группы с целью повышения эффективности и улучшения финансовых показателей. Эффективная реструктуризация может помочь компании адаптироваться к изменяющимся рыночным условиям и достичь долгосрочной устойчивости.

Одним из способов достижения целей реструктуризации может быть передача бизнеса между компаниями группы. Это позволяет перераспределить активы и обязательства между компаниями внутри группы таким образом, чтобы достичь поставленных целей. Также реструктуризация часто используется компаниями для рационализации и оптимизации своей корпоративной структуры. Это может включать слияние и/или ликвидацию компаний внутри группы с целью улучшения эффективности, уменьшения издержек или достижения стратегических целей. Реструктуризация бизнеса может помочь сократить дублирующиеся функции и операции, повысить синергию между компаниями, повысить конкурентоспособность и управляемость группы в целом.

Основные требования к переводу бизнеса

Трансфер бизнеса обычно означает перевод активов, прав и обязательств компании с одной структуры или организации на другую. При проведении трансфера бизнеса в рамках корпоративной реструктуризации необходимо выполнить несколько этапов:

Этап I

Определить, почему вы хотите провести трансфер бизнеса и какие цели и стратегии хотите достичь.

Этап II

Провести детальную оценку всех активов и обязательств компании, которые вы собираетесь перенести. Оценка может включать финансовые исследования, оценку рыночной стоимости активов и юридический анализ.

Этап III

Разработать план структуры трансфера бизнеса, включая определение юридической формы, правовых и налоговых последствий, а также детали передачи активов и обязательств.

Этап IV

Подготовить необходимую документацию, включая договоры, соглашения о передаче прав, акционерные соглашения, планы разделения бизнеса и другие соответствующие документы.

Этап V

Осуществить физический и юридический перевод активов и обязательств компании в соответствии с разработанной структурой. Это может включать передачу собственности, перенос контрактов и другие необходимые действия.

Обратитесь к юристам, специализирующимся на корпоративном праве, для получения сопровождения процедуры реорганизации бизнеса.

Читать также: Топ стран для регистрации бизнеса

Передача активов в Гонконге

В Гонконге основным органом, регулирующим корпоративные действия, является Securities and Futures Commission of Hong Kong (SFC). В ходе корпоративной реструктуризации важно учитывать, что, согласно Постановлению о передаче бизнеса в Гонконге (TBO), новый владелец будет нести ответственность за все долги и обязательства, связанные с этим бизнесом.

Другой важный аспект, прописанный в Постановлении о передаче бизнеса в Гонконге, — эффективное управление персоналом. Если при прекращении трудовых отношений сотрудники не переходят к получателю бизнеса и не остаются у передающего лица, то обычно нет необходимости в их увольнении. Они могут либо уйти сами по истечении срока действия трудового договора или в соответствии с заявлением, либо завершить свою работу вместе с прекращением деятельности передающего лица. При этом передающее лицо может быть обязано произвести выплаты такому сотруднику, установленные законом.

Постановление о занятости Гонконга предусматривает, что если сотруднику было сделано предложение о повторном трудоустройстве, то правоприобретатель освобождается от избыточных обязательств, если предложение о повторном трудоустройстве сотрудника сделано на не менее выгодных условиях не менее чем за семь дней до прекращения действия текущего трудового договора.

Еще одним аспектом при реструктуризации бизнеса в Гонконге является проверка существующих договоров и лицензий передающей стороны и получателя. Во время этого процесса необходимо убедиться, что все договоры и лицензии, связанные с бизнесом, являются действительными и соответствуют предполагаемым изменениям и новой организационной структуре.

Due diligence договоров включает анализ условий и обязательств, указанных в существующих контрактах, чтобы убедиться, что они не противоречат намерениям передающей стороны и получателя. Важно также определить, есть ли заключенные контракты сроком на определенное время и какие условия расторжения предусмотрены в случае реструктуризации.

Проверка лицензий включает анализ всех необходимых лицензий, разрешений и разрешительных документов, которые могут потребоваться для операций бизнеса. Передающая сторона должна обеспечить передачу всех необходимых лицензий и разрешений получателю, чтобы гарантировать его право на осуществление деятельности.

В случае возникновения проблем или несоответствий в договорах или лицензиях, стороны могут рассмотреть возможность переговоров, изменения условий или обращения за правовой помощью.

Бизнес в Гонконге: сравнение передачи бизнеса и передачи акций

Корпоративная реструктуризация в Гонконге
Передача акций	Передача бизнеса
При передаче акций в Гонконге владелец передает доли или акции другому лицу, что означает передачу контроля над компанией. Заключается соглашение о продаже акций, в котором фиксируются условия сделки, включая цену акций и права сторон. Владелец акций должен уведомить регистратора о целевом переводе акций и обновить регистрационные записи. После передачи контрольных акций новый владелец имеет право на дивиденды, голосование на собраниях акционеров и прочие соответствующие права. При передаче акций сотрудники в большинстве случаев остаются в компании без изменений. При передаче акций обычно не взимается гербовый сбор.	Передача активов компании в Гонконге предполагает перевод всех активов на нового владельца, включая недвижимость, оборудование, интеллектуальную собственность и контракты. Заключается договор купли-продажи, в котором прописаны все условия сделки, включая цену, условия платежа, права и обязанности сторон. Эта процедура требует согласия всех заинтересованных сторон (собственников, совета директоров и правительственных органов). Передача бизнеса может потребовать получения дополнительных разрешений и лицензий, в зависимости от отрасли и регулирующих органов. При переводе бизнеса может возникнуть необходимость договориться с сотрудниками о сохранении рабочих мест или о новых условиях труда. При передаче активов в Гонконге может возникнуть гербовый сбор на перевод активов или продажу недвижимости.
Внимание! Передача бизнеса может быть более сложной и затратной процедурой, требующей проведения юридических, финансовых и налоговых оценок, что может занять значительное время.

Заключение

Перевод бизнеса в Гонконг может быть одним из вариантов корпоративной реструктуризации. Гонконг предлагает привлекательную бизнес-среду, благоприятные налоговые условия и доступ к международным рынкам. При переводе бизнеса возникает потребность юридического консультирования по вопросам реструктуризации и реорганизации.

Специалисты нашей компании имеют опыт коммуникаций и готовы помочь нашим клиентам на каждом этапе передачи активов. В перечень наших услуг также входит юридическое сопровождение и структурирование корпоративных сделок, слияний и поглощений.