Как получить банковскую лицензию в Латвии 

Получить банковскую лицензию в Латвии — многообещающая возможность при работе в финансовом секторе в рамках ЕС. Банковские организации могут предоставлять огромный перечень услуг по Европе без отдельных разрешающих документов в каждой из стран. Это обеспечивает доступ к рынку с населением более 500 миллионов человек.

Какие возможности получаете с открытием банковской лицензии в Латвии?

С лицензией банк может оказывать услуги по управлению активами, включая консультирование по инвестициям, управление портфелем, а также брокерские и доверительные услуги. Это позволяет ему работать с крупными клиентами и развивать направления wealth management.

Также Латвия активно поддерживает развитие финтех-отрасли, и банки могут предлагать современные цифровые решения, такие как мобильный банкинг, электронные кошельки, интеграции с блокчейн-платформами и другое. Это расширяет возможности для работы с глобальными клиентами.

Банки с лицензией в Латвии могут привлекать депозиты от частных лиц и компаний, а также предоставлять кредиты и ипотеку. Это позволяет наращивать активы и предлагать клиентам возможность получения финансирования под различные нужды.

Лицензированные банки Латвии могут выпускать собственные финансовые продукты, такие как облигации, банковские сертификаты и другие инструменты для привлечения капитала. Это позволяет эффективно развивать свои активы и предлагать интересные инвестиционные решения клиентам.

Преимущества банковского лицензирования в Латвии

Эта страна, будучи членом ЕС, предоставляет доступ к европейскому финансовому рынку. С банковской лицензией, полученной в Латвии, нерезидент вправе предлагать финуслуги в ЕС, пользуясь принципом "единого паспорта".

Столица страны, Рига, регулярно становится площадкой для проведения международных финансовых конференций, что подчеркивает ее статус как финансового центра. Эти мероприятия способствуют обмену опытом между профессионалами, привлекают инвесторов и позволяют представить новые финансовые технологии и решения на международной арене.

Латвийская налоговая система сравнительно благоприятна для бизнеса, включая умеренные ставки налогообложения на прибыль. Для некоторых видов доходов и при выполнении определенных условий может быть применимо освобождение от налогов или снижение ставок.

Латвийский регулятор, Комиссия по рынку финансов и капитала (FCMC), известен своей относительно быстрой и прозрачной процедурой лицензирования. Это привлекает компании, которые хотят выйти на рынок ЕС с минимальными временными затратами.

В Латвии внедрены директивы и правила ЕС, обеспечивающие высокий уровень обеспечения прав клиентов и прозрачности финансового рынка. Это способствует укреплению доверительного отношения клиентов и деловых партнеров.

Оформление банковской лицензии в Латвии открывает возможность подключения к системам SWIFT и SEPA, что важно для международных расчетов.

Хотя в прошлом здесь имелись определенные проблемы с отмыванием денег, власти существенно ужесточили требования к проверке транзакций и клиентских данных. В результате получение банковской лицензии в Латвии дает дополнительные гарантии прозрачности и доверия на международной арене.

Основные законодательные акты и нормативы в банковской сфере Латвии

Закон Латвийской Республики о кредитных учреждениях (Credit Institutions Law) является основным и регулирует деятельность банковских учреждений. Он определяет условия по капиталу, порядок лицензирования, организационные стандарты, правила управления рисками и отчетности.

Закон охватывает вопросы корпоративного управления для компаний с банковской лицензией в Латвии, защиты интересов вкладчиков и регламентирует процедуры для поддержания финансовой стабильности в банках.

Руководящие принципы управления риском концентрации в рамках процесса надзора (GL31) направлены на то, что фирмы должны определять и оценивать все аспекты риска без традиционного анализа, связанного только с внутрифирменными концентрациями риска. Руководящие принципы состоят из пяти основных разделов: определение риска, его сосредоточение, общие принципы управления рисками, основы надзора и оценки рисков.

Закон о гарантии вкладов, которым также регулируется деятельность компаний, получивших банковскую лицензию в Латвии, устанавливает общие принципы гарантирования вкладов в депозитных учреждениях, порядок создания, управления и использования фонда гарантирования вкладов, а также порядок взаимного сотрудничества фондов гарантирования вкладов.

Директива о банковском регулировании и банковском надзоре (Directive 2013/36/EU, CRD IV) определяет общие правила для банковского сектора в ЕС, включая порядок выдачи лицензий, структуры капитала и контроль.

Закон о борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма и распространения оружия массового уничтожения касается организаций, которые осуществляют кредитную и финансовую деятельность, операции с недвижимым имуществом, оказывает услуги криптоактивов, организаторов лотерей и азартных игр, и т. д.

Процедура банковского лицензирования и условия

Компания, получившая латвийскую банковскую лицензию, имеет право оказывать банковские услуги по Закону о кредитных организациях.

Что представляет собой кредитная организация? Это капитальное общество, принимающее возвратные средства от клиентской базы, выдающее кредиты и предлагающее различные финансовые услуги. Отличием от других фин. организаций является право на прием депозитов от физических и юридических лиц.

Условия лицензии

Хотя требований для получения банковской лицензии в Латвии не так много, стоит серьезно отнестись к ним и соответствовать:

• все члены компании, которые играют ключевую роль должны быть с чистой репутацией;
• акционеры, имеющие в собственности 10 % и более стартового капитала, помимо хорошей репутации, должны быть квалифицированными и обладать устойчивым финансовым состоянием;
• стартовый капитал должен составлять 5 млн евро, к тому же компания должна предоставить доказательства наличия средств на 3 года работы, что соответствует бизнес-плану.

Этапы для оформления банковской лицензии Латвии

Процесс осуществляется в несколько этапов, включающих подачу запроса с подробной документацией, проверку источников капитала, оценку деловой репутации и компетенций руководства. Лицензирование банков Латвии проводится под надзором FCMC в тесном сотрудничестве с ЕЦБ (для значительных финансовых организаций). Это обеспечивает их соответствие высоким стандартам ЕС.

Таким образом, правовая база банковского лицензирования в Латвии основана на интеграции национального законодательства и европейских директив, обеспечивая надежность финансового сектора.

Процесс регистрации строго регламентирован и включает несколько этапов, что направлены на проверку финансовой устойчивости, надежности и соответствия заявителя стандартам Европейского Союза. Лицензирование проводится под надзором Комиссии рынка финансов и капитала Латвии (FCMC) и, при необходимости, Европейского Центрального Банка (ЕЦБ).

На этом этапе предприниматель готовит пакет необходимых документов, составляет подробный бизнес-план, также предъявляет подтверждение о происхождении и размере капитала, информацию об акционерах и всех участниках.

Документы, которые нужно предоставить: заполненная анкета с резюме должностных лиц компании; резюме 20 самых крупных акционеров и информация об объемах и источниках происхождения финансирования; информация о финансовой устойчивости и благосостоянии; бизнес-план с подтверждением капитала на первые 3 года.

Заявка подается в FCMC, она должна содержать полные и достоверные данные. Важно, чтобы на этом этапе была подготовлена вся необходимая документация, поскольку FCMC может отказать в лицензии при недостатке информации.

В пакет документов входят: учредительные документы компании, информация о бизнес-плане, данные о руководстве и акционерах, документы должностных лиц.

Ваше заявление оценивается на полноту, если не хватает каких-то документов, то это сообщается. Если же заявка на оформление банковской лицензии Латвии полная, вы получаете письмо о начале ее рассмотрения.

FCMC тщательно проверяет квалификацию, деловую репутацию и опыт всех руководителей компании, которая подала заявку на получение банковской лицензии в Латвии, включая членов правления, высших менеджеров и основных акционеров. Проводится проверка на предмет наличия возможных рисков, связанных с отмыванием денег или финансированием терроризма.

FCMC оценивает, насколько эффективно компания может управлять операционными и финансовыми рисками, а также обеспечивать защиту клиентов.

На данном этапе от предпринимателя требуется также проверять статус заявки. В случае каких-либо замечаний по документам необходимо вовремя их устранить, а также по запросу предоставить дополнительную информацию.

FCMC совместно с ЕЦБ принимает решение по лицензии. В случае положительного решения заявитель получает банковскую лицензию в Латвии и может начинать деятельность. На этом этапе предприниматель открывает счет в банке и переводит первоначальный капитал, готовится к ведению деятельности.

Основания для отказа

Латвийскую банковскую лицензию могут не выдать в случаях невыполнения условий. Поэтому учтите все нюансы и отнеситесь внимательно к распространенным причинам невыдачи разрешения.

В Латвии есть четкие условия к минимальному капиталу, который нужно полностью оплатить при подаче заявки. Недооценка нужных средств или недостаточная капитализация может стать серьезной проблемой.

Латвийские регулирующие органы требуют полной прозрачности в отношении владельцев и руководителей банка. Невозможность предоставить полную информацию о происхождении средств, деловой репутации или любых юридических проблемах может привести к отказу в лицензии.

В бизнес-плане должны быть четко указаны цели, стратегии и прогнозы, а также финансовая устойчивость компании на долгосрочную перспективу. Отсутствие подробных расчетов, анализов рисков или неправильно оцененные финансовые потоки может стать причиной отказа.

Латвийская финансовая комиссия требует строго соблюдать условия по борьбе с отмыванием денег (AML) и финансированием терроризма (CFT). Пренебрежение этим аспектом может стать причиной отказа в лицензировании.

Компания с банковской лицензией Латвии должна иметь систему внутреннего контроля для выполнения требований и эффективного управления рисками. Из-за отсутствия такой системы или неадекватных мер по ее обеспечению могут отказать в лицензировании.

Финансовая структура предприятия, которое получает банковскую лицензию в Латвии, должна быть адаптирована к требованиям, что изменяются в соответствии с рыночной ситуацией. Следует разработать финансовую модель с учетом всех факторов ликвидности и рисков, а также предусмотреть механизмы для улучшения финансового положения банка.

Процесс получения банковской лицензии в Латвии строг и требует тщательной подготовки документов. Важна прозрачность источников капитала и высокий уровень квалификации команды. Банк обязан соблюдать строгие регуляторные требования. Это необходимо для обеспечения стабильности и доверия клиентов.

Владение банковской лицензией в Латвии влечет за собой определенные налоговые обязательства. Они должны соответствовать требованиям как государственного, так и европейского законодательства. Основные виды налогообложения банков и финансовых учреждений включают: корпоративный налог, НДС, налогообложение заработной платы, налоги на дивиденды и выплаты нерезидентам.

Контроль и аудит банковской деятельности после получения лицензии в Латвии

После разрешения происходит контроль деятельности с целью соблюдения всех нормативных требований и поддержания стабильности финансовой системы. Речь и про внутренние процедуры банка, и про внешние проверки со стороны регуляторов. Рассмотрим основные этапы и элементы контроля.

Регулирование со стороны Финансовой и капитальной комиссии Латвии (FCMC)

После получения лицензии на ведение банковской деятельности в Латвии банки обязаны соблюдать строгие требования, установленные Финансовой и капитальной комиссией Латвии (FCMC). Это включает регулярные проверки, мониторинг ликвидности, капитала и других критически важных показателей.

FCMC имеет право проводить проверки соответствия банка действующим законам и нормативам, оценки финансовых рисков и эффективности управления, соблюдения международных стандартов (например, Базель III).

Пример: FCMC регулярно публикует отчеты по банковской системе Латвии, которые анализируют финансовую устойчивость и выполнение норм и стандартов.

Внутренний контроль банка

Компания с банковской лицензией Латвии должна разработать и поддерживать систему контроля внутри банка, которая включает процедуры для оценки рисков, обеспечения соблюдения законов и актов, а также для предотвращения мошенничества и отмывания денег (AML). Банки должны иметь:

• отделы внутреннего аудита, что проводят регулярные проверки финансовой отчетности и операционной деятельности;
• независимых внутренних аудиторов, которые проверяют финансовые операции, следят за соблюдением законодательства по борьбе с отмыванием денег (AML) и финансированием терроризма (CFT).

Важно, что внутренний контроль также помогает банку адаптироваться к изменениям в законодательной и нормативной среде.

Отчеты и аудит

После получения банковской лицензии в Латвии, нужно регулярно подавать отчеты в FCMC, а также проходить ежегодный аудит сторонними аудиторскими компаниями. Эти проверки охватывают различные аспекты деятельности, в том числе соответствие международным стандартам (IFRS), соблюдение стандартов по капиталу, ликвидности и кредитным рискам, оценку рисков в деятельности банка, таких как кредитные риски, рыночные риски и операционные риски.

Периодические стресс-тесты

В рамках мониторинга рисков FCMC и другие регулирующие органы проводят стресс-тесты для оценки того, как компания с латвийской банковской лицензией может выдержать финансовый шок, например, резкие колебания на финансовых рынках или ухудшение экономической ситуации в стране. Эти тесты помогают выявить слабые места в капитальной структуре и операционной деятельности банка.

Контроль за ликвидностью и капиталом после получения банковской лицензии Латвии

Осуществляется оценка финансовой устойчивости учреждения, его способности поддерживать минимальный уровень капитала, требования которого могут изменяться в зависимости от текущей экономической ситуации и рисков.

Периодическая проверка ликвидности банка необходима, чтобы удостовериться, что он может выполнять свои обязательства по срокам, особенно в условиях экономической нестабильности.

Санкции в случае нарушений компаниями с банковской лицензией в Латвии

Существует строгая система регулирования для компаний с банковской лицензией Латвии. Нарушение законодательства может привести к различным санкциям, предусмотренным финансовыми регуляторами, такими как Финансовая и капитальная комиссия (FKTK) и Центральный банк (Latvijas Banka).

Предприятия, которые получили латвийскую банковскую лицензию и нарушают требования финансового законодательства, могут получить штраф. Его размер зависит от степени нарушения и конкретной ситуации.

В случае серьезных проступков, таких как систематические финансовые нарушения или отказ от соблюдения требований регуляторов, банк может столкнуться с приостановлением или даже аннулированием своей лицензии на ведение банковской деятельности в Латвии. Это применяется, если компания не исправляет свои ошибки в установленный срок или продолжает нарушать законы.

В случае, если нарушение законодательства привело к финансовым потерям или ущербу для клиентов или системы в целом, фирма обязана компенсировать убытки.

Если банк не справляется с собственным управлением или рисками, регулятор имеет право вмешаться в работу учреждения. Это может включать назначение временного управляющего или другие административные меры.

В ответ на несоответствие нормативным требованиям на компании с полученной латвийской банковской лицензией могут быть наложены ограничения на определенные виды деятельности, например, на выдачу кредитов или проведение крупных сделок.

В случае доказательства злонамеренных действий или мошенничества, включая отмывание денег или другие уголовные правонарушения, против руководства компании могут быть возбуждены уголовные дела.

Свяжитесь с нами

Затраты на получение банковской лицензии в Латвии

Процесс оформления латвийской банковской лицензии несет за собой затраты, которые необходимо оценивать перед стартом. Помимо расходов по начальному капиталу предприятия, который должен составлять 5 млн евро, есть различные сборы и расходы, связанные с процессом подачи заявки, а также с юридическими и консультативными услугами.

Государственные сборы и лицензионные пошлины

Финансовая и капитальная комиссия Латвии (FCMC) взимает пошлину за рассмотрение заявки на получение банковской лицензии Латвии. Сумма этих сборов может варьироваться в зависимости от типа лицензии и сложности проекта, однако базовая плата за подачу заявки на получение лицензии для кредитного учреждения составляет около 4 000 евро. Эти сборы включают в себя административные расходы на проверку документов и осуществление всех необходимых проверок.

Юридические и консультативные услуги

Процесс получения банковской лицензии в Латвии требует серьезной подготовки документации и консультаций с юридическими, финансовыми и бизнес-консультантами. Это включает разработку бизнес-плана, подготовку всех необходимых отчетов, а также консультации по требованиям по капиталу, управлению рисками и комплаенсу. Затраты на эти услуги могут варьироваться в зависимости от консультантов.

Расходы на аудит и комплаенс

После подачи заявки на получение банковской лицензии Латвии компания должна подготовить и предоставить финансовые отчеты, а также обеспечить соответствие нормативным требованиям. Также потребуется создание системы внутреннего контроля и защиты от отмывания денег (AML).

Операционные и административные расходы

На начальной стадии деятельности после получения банковской латвийской лицензии будут необходимы финансы на аренду офисных помещений, зарплаты сотрудникам, IT-инфраструктуру и другие операционные нужды. Они могут составлять несколько десятков тысяч евро в год, в зависимости от масштаба бизнеса.

Основные виды налогов для банковских учреждений в Латвии

Здесь действует ставка налогообложения прибыли в размере 20 %.

В Латвии применяется принцип отложенного налогообложения прибыли, то есть налог на прибыль уплачивается только в момент распределения доходов, например, при выплате дивидендов акционерам. Если прибыль остается внутри компании для реинвестирования, налог не взимается.

К налогооблагаемой базе относятся доходы, полученные банком от процентных ставок, комиссий за обслуживание, инвестиций и других источников прибыли.

Стандартный НДС составляет 21 %.

Освобождение от НДС для банковских услуг Латвии: большинство традиционных банковских услуг, таких как привлечение депозитов, предоставление кредитов и обработка платежей, освобождаются от НДС. Однако некоторые услуги, такие как консультации, аналитические и информационные услуги, могут подлежать налогообложению НДС.

При распределении дивидендов акционерам банк обязан уплачивать налог на прибыль в размере 20 %, поскольку прибыль становится налогооблагаемой в момент распределения.

При выплате дивидендов из Латвии иностранным акционерам налог не взимается при условии, что страна их резиденции имеет соглашение с Латвией, исключающее двойное налогообложение.

Процентные доходы и роялти в Латвии, как правило, не облагаются налогом, если выплачиваются юрлицам из стран, с которыми у Латвии заключены соглашения об исключении двойного налогообложения.

Исключения: если выплаты производятся в страны, не подписавшие соглашение, может применяться ставка удерживаемого налога.

Преимущества и особенности налогообложения банков в Латвии

Модель позволяет банкам реинвестировать средства без уплаты налога на прибыль до момента распределения дивидендов, что влияет на устойчивый рост и развитие финансовых учреждений.

Благодаря соглашениям, которые заключила Латвия больше чем с 60 странами, включая страны ЕС и многие другие, уменьшается налоговая нагрузка на доходы иностранных инвесторов и выплату дивидендов.

Освобождение от НДС для большинства банковских услуг делает их более доступными для клиентов и снижает административные затраты для финансовых учреждений

Примером молодого, но успешного иностранного банка в Латвии может служить BlueOrange Bank. Основанный в 2001 году (под именем Baltikums Bank), он сумел быстро получить банковскую лицензию в Латвии и выстроить репутацию на международном рынке, привлекая как частных, так и корпоративных клиентов. BlueOrange Bank ориентирован на международные финансовые операции, финтех-услуги и современные банковские решения, что делает его примером динамичного и технологичного банка нового поколения.

BlueOrange Bank (ранее Baltikums Bank) получил банковскую лицензию в Латвии и с самого начала был ориентирован на международных клиентов и компании малого и среднего бизнеса.

Разрешающий документ позволил BlueOrange Bank предложить международные финансовые услуги, включая трансграничные переводы и инвестиционные решения для клиентов из Европы и стран СНГ. Молодой банк выбрал стратегию обслуживания международных клиентов и бизнеса, что позволило ему быстро занять свою нишу.

Затем BlueOrange Bank сосредоточился на развитии финтех-услуг, включая платформы для торгов на финансовых рынках, цифровые карты, решения для электронной коммерции и мультивалютные счета. Банк активно сотрудничает с международными платежными системами, что делает его удобным партнером для бизнеса, который работает на зарубежных рынках и требует гибкости и оперативности в управлении транзакциями.

В последние годы BlueOrange Bank фокусируется на поддержке стартапов и быстрорастущих компаний, предлагая им решения для выхода на международные рынки.

Как видим, именно благодаря получению банковской лицензии в Латвии банк сумел привлечь клиентов из различных стран и сфер деятельности, став одним из популярных банков для малого и среднего бизнеса, а также частных лиц, нуждающихся в международных финансовых услугах.

Перспективы инвестирования

Инвестирование в банковский сектор и получение банковской лицензии в Латвии на 2025 год представляется перспективным, что обусловлено рядом экономических факторов и финансовых условий.

Экономика Латвии демонстрирует признаки восстановления после недавних проблем, включая влияние пандемии и геополитической напряженности. Прогнозы экономического роста — 2,4 % в 2025 году, благодаря росту частного потребления, государственных инвестиций и более высокого внешнего спроса. Такая стабильность важна для развития банковского сектора.

Финансовый сектор остается сильным, а банки демонстрируют хорошую капитализацию, ликвидность и низкий уровень неработающих займов (NPL). Такая устойчивость предполагает надежную финансовую инфраструктуру для новых инвесторов, обеспечивающую уверенность в стабильности банковской среды Латвии.

Местное правительство продолжает поддерживать инвестиции посредством реформ и структурных улучшений, включая цифровые технологии и меры по борьбе с коррупцией. Такие усилия создают более благоприятный для инвесторов климат, делая Латвию стратегическим местом для финансовых предприятий.

Макроэкономические показатели Центрального Банка, что влияют на привлекательность открытия банковской лицензии в Латвии

Инфляция в еврозоне продолжила снижение, как и прогнозировалось. По прогнозам ЕЦБ, она продолжит сокращаться в 2025 году, приблизившись к цели в 2 %, установленной Советом ЕЦБ.

Прогноз инфляции на 2 года снижен (до 1,5 % в 2025 году и 1,6 % в 2026 году). Предполагается, что изменения в стоимости энергоносителей будут способствовать снижению уровня инфляции, однако влияние внутренних факторов на формирование цен останется значимым в течение продолжительного периода. При этом прогноз инфляции сопровождается существенными рисками, связанными с геополитической нестабильностью, которая может привести к значительным колебаниям цен на сырьевые товары и энергоносители на глобальных рынках.

Прогнозы по ВВП показывают тенденцию к увеличению, прогнозируемый процент ВВП в 2025 и 2026 годах — 2,6 % и 3 % соответственно.

Заключение

Получение банковской лицензии в Латвии представляет собой перспективный и стратегически выгодный шаг для международных и местных финансовых учреждений. Будучи частью Европейского Союза, эта страна раскрывает перспективы для масштабирования бизнеса и выхода на международные рынки благодаря своей стабильной экономике, гибкой регуляторной среде и выгодной налоговой системе. Эти факторы делают регион выгодным для иностранных инвестиций и банков, что стремятся расширить свои операции в Европе и за ее пределами.

Получение банковской лицензии в Латвии не только обеспечивает доступ к европейскому финансовому рынку. Это также предоставляет возможности для эффективного управления капиталом, инновационного подхода к обслуживанию клиентов и устойчивого роста бизнеса.

Если вы планируете получить лицензию, обратитесь к нашим специалистам с квалификацией в данной нише. Это поможет избежать ошибок. Процесс получения банковской лицензии в Латвии достаточно сложен, поэтому лучше иметь поддержку профессионалов.