Криптовалюты меняют то, как мы воспринимаем онлайн-платежи и как понимаем характеристики валюты в целом. Польша официально признала торговлю криптовалютами в начале 2017 года. С тех пор компании в этой области продвигают развитие услуг, связанных с этими цифровыми активами. Инвесторы, заинтересованные в регистрации компании в Польше и получении криптолицензии, получат доступ к большому внутреннему рынку. Но прежде стоит ознакомиться с некоторыми законодательными особенностями.
Регулирование криптовалюты в Польше
Ранее в стране не было специального законодательства, регулирующего виртуальные валюты. Криптовалюты были впервые упомянуты в польском Законе о борьбе с отмыванием денег от 1 марта 2018 г. Следовательно, на эти организации распространяются обязательства и ограничения по AML/CTF. Кроме того, с 1 января 2019 года торговля виртуальной валютой и брокерские операции облагаются налогом в стране и регулируются польским налоговым законодательством, в частности:
- Законом о корпоративном подоходном налоге от 1992 г.
- Законом о подоходном налоге с физических лиц от 1991 г.
В конце октября 2021 года вступило в силу новое регулирование криптовалют, согласно которому криптоброкеры должны быть зарегистрированы в регистре криптовалют, прежде чем они смогут на законных основаниях вести криптовалютную деятельность.
Требование регистрации распространяется на субъектов и организации, которые предоставляют следующие услуги:
- обмен виртуальных и фиатных валют;
- криптообмен;
- посредничество при обмене крипто-фиат, крипто-крипто;
- криптокошельки.
Получить криптолицензию в Польше можно будет после выполнения определенных условий:
- предоставления справки о несудимости;
- подтверждения наличия опыта или соответствующей квалификации в финансовой отрасли.
Справку о несудимости можно получить в Министерстве юстиции Польши. Что касается соответствующего опыта и отраслевых знаний, то необходимо, чтобы опыт работы с виртуальными валютами был не менее 1 года. Лицензия на обмен криптовалют требуется частным лицам, которые зарегистрированы как индивидуальные предприниматели, а также регистрация обязательна для управляющих директоров компаний.
Как лицензируется криптобизнес в Польше?
Регулирующий ландшафт криптовалюты и блокчейна развивается в Польше достаточно активными темпами. Как мы уже упоминали, в 2021 году вступило в силу новое регулирование криптосектора. В соответствии с новым регулярным режимом, чтобы получить лицензию на обмен криптовалют в Польше, необходимо:
- открыть компанию в Польше с «физическим» офисом;
- нанять местных сотрудников и директоров, имеющих опыт работы в финансовой отрасли;
- открыть банковский счет и внести 100% уставного капитала при регистрации;
- составить подробный бизнес-план на 5 лет, документацию по ПО, которое будет использоваться для осуществления обменных операций;
- разработать политики AML/KYC, процедуры мониторинга и минимизации рисков.
Новые требования к получению криптолицензии в Польше внедрили более высокий порог проверки клиентов. Если раньше порог для проверки составлял 15 000 EUR, то начиная с конца октября 2021 года он был повышен, и теперь проверяются все транзакции свыше 1000 EUR.
Польский регистр криптовалюты
Первой важной датой является 1 ноября 2021 года. С этого момента новые правила борьбы с отмыванием денег вступили в силу, в соответствии с которым виртуальные валюты стали регулируемой деятельностью и криптобизнес теперь должен быть зарегистрирован в регистре криптовалюты в Польше.
У физических и юридических лиц, которые предлагали услуги обмена криптовалют до вступления нового законодательства в силу, есть 6-месячный переходной период, чтобы привести свою деятельность в соответствие с новыми законодательными требованиями. Новые компании должны получить лицензию на криптовалюту и зарегистрироваться, прежде чем начать криптодеятелньость.
Заключение
Таким образом, компании, которые намереваются начать деятельность в Польше, связанную с выпуском, торговлей криптовалютами или посредничеством в операциях с виртуальными валютами, должны зарегистрироваться или получить лицензию. Специалисты нашей компании следят за актуальными изменениями в польском законодательстве и готовы предоставить полный комплекс консультационных и сопроводительных услуг, в частности, сопровождение в регистрации криптокомпании в Польше.
