Вибір країни для отримання криптоліцензії

Отримання ліцензію на здійснення криптодіяльності в багатьох країнах є обов'язковою умовою ведення підприємницької діяльності, пов'язаної з криптоактивами. Більшість країн вимагають від криптокомпаній дотримання положень законодавства про протидію відмиванню грошей. Деякі країни встановлюють суворіший режим регулювання. Розглянемо основні нюанси, на які варто звернути увагу тим, хто має намір отримати криптоліцензію в Європі, Азії чи Америці. Якщо Ви розглядаєте варіанти, де можна заснувати криптообмінник за кордоном, то ця стаття може бути корисною для Вас.

Отримання криптовалютної ліцензії: питання регулювання

В останні роки суспільний інтерес до криптовалюти та розвиток сфери Fintech стрімко зросли. При цьому біткоїн та інші цифрові активи, вперше представлені у 2008 році як альтернатива та інноваційна технологія для традиційних банківських операцій і платежів, стали предметом підвищеної уваги регулювальних органів. Анонімність і високий рівень конфіденційності операцій із криптовалютами стали причиною впровадження режиму регулювання, оскільки криптовалюти вразливі для неправомірного використання з незаконною метою.

Регуляторний режим, пов'язаний із криптовалютами, фрагментований і доходить до повної заборони в деяких державах. Інші ж країни, навпаки, встановлюють дружній режим для операцій із криптовалютами та заохочують розвиток інновацій, пропонуючи стартапам сприятливі умови для бізнесу.

Повні обмеження рідкісні та їх важко забезпечити, оскільки ринки криптовалют у деяких юрисдикціях складно регулювати та контролювати. Загалом регуляторне навантаження, пов'язане з цифровими активами, перебуває в зародковому стані, і нормативні бази часто є складними та невизначеними. Деякі країни розробили спеціальне законодавство та висунули обов'язкову умову ліцензування криптокомпаній, що мають намір пропонувати послуги, пов'язані з обміном і зберіганням криптовалют. Інші прогресивні країни внесли поправки до чинного законодавства, щоб вписати криптоактиви у встановлений режим нагляду нарівні з традиційними фінансовими інструментами. Більшість країн, як правило, знаходять способи оподатковувати прибуток або дохід, отриманий від криптовалют.

Північна Америка

• Отримання криптоліцензії у США

Щоб зареєструвати криптообмінник у США й отримати дозвіл на таку діяльність, варто враховувати, що зараз у країні немає єдиного підходу до регулювання криптоактивів. Хоча Комісія з цінних паперів і бірж є найвпливовішим регулювальним органом, FinCEN, Міністерство фінансів, Рада Федеральної резервної системи і CFTC випустили свої власні інтерпретації та рекомендації. SEC часто розглядає криптовалюти як цінні папери, CFTC називає біткоін товаром, а Казначейство розглядає його як валюту.

У США діє подвійна система управління, коли в різних штатах можуть бути різні закони щодо криптовалюти. Наприклад, у Нью-Йорку ще у 2016 році було запущено систему ліцензування під назвою «BitLicense» для підприємств і криптовалютних бірж. Загалом США відносять обмін віртуальної валюти до тієї ж категорії регулювання, що застосовується до фінансових установ і компаній, які займаються переказом грошей. Це означає, що криптобіржі повинні бути зареєстровані у відповідних регулювальних органах як MSB і відповідати положенням про AML/CFT.

• Криптоліцензія в Канаді

Канада – одна з перших країн, що схвалила діяльність кількох криптофондів, і характеризується дружнім середовищем для криптобізнесу. Канадські адміністратори цінних паперів (CSA) та IIROC випустили рекомендації, відповідно до яких криптоторговельні платформи і дилери повинні реєструватися в місцевих провінційних регулювальних органах. Фірми, що працюють з криптовалютами, є підприємствами з обслуговування грошей (MSB), які мають пройти реєстрацію в FINTRAC.

• Отримання криптоліцензії в Мексиці

Мексика є дружньою до криптовалют юрисдикцією. Уряд країни та фінансовий орган CNBV ухвалили новий звід законів про фінансові технології в березні 2018 року. У березні 2018 року до Федерального закону Мексики про AML було внесено поправки, відповідно до яких до Закону включено операції з «віртуальними активами». Очікується, що податкова система Мексики щодо криптовалют зміниться, оскільки офіційної позиції немає. Більшість розглядає криптовалюту як нематеріальний актив, прибуток якого оподатковуватиметься за ставкою 30% для корпорацій і від 2% до 35% для фізичних осіб.

Також у 2018 році уряд Мексики опублікував Закон про фінансові технології (Ley para Regular las Instituciones de Tecnología Financiera), метою якого було регулювання нових фінансових технологій. Закон включає розділ, який визначає криптовалюти або activos virtuales (віртуальні активи) та описує їх використання для мексиканських фінансових установ. Відповідно до Закону про фінансові технології, криптовалютні біржі мають діяти як фінансові організації. Крім того, будь-яка юридична особа або фізособа, яка працює з криптовалютами, повинна дотримуватися Закону про фінансові технології та його положення.

У березні 2019 року Banco de Mexico опублікував стандарти Circular 4/2019, які забороняють фінансовим організаціям проводити фінансові операції клієнтів із криптовалютами. Зазначається, що фінансові суб'єкти можуть здійснювати лише внутрішні операції з криптовалютами – тобто ті види діяльності, що належать до пасивних, активних і сервісних операцій, які вони виконують для клієнтів або здійснюють самостійно. Це означає, що транзакції з криптовалютами офіційно не визнавалися фінансовими транзакціями.

Немає обмежень чи ліцензійних вимог для нефінансових організацій і фізичних осіб на володіння криптовалютами; вони повинні лише дотримуватися вимог AML. Так, обмеження на володіння криптовалютами стосуються лише фінансових установ. Керуючі фондами та інвестиційні консультанти є фінансовими установами відповідно до Закону про ринок цінних паперів і Закону про інвестиційні фонди, тому вони не мають права працювати з віртуальними активами відповідно до Закону про фінансові технології. Єдиними фінансовими установами, що мають право працювати з віртуальними активами, є банки та фінтех-установи, а також криптокомпанії, які на це уповноважені, бо отримали тимчасовий дозвіл, виданий фінансовими регуляторами в межах режиму регулятивної пісочниці.

Якщо ж Ви маєте намір отримати ліцензію на криптодіяльність у Мексиці, зверніть увагу, що для фінтехустанов і банків є особливі правила KYC/AML, які застосовуються до фінустанов, а до інших юридичних і фізичних осіб застосовуються загальні правила LFPIORPI.

Зобов'язання для фінтехустанов і банків є дуже жорсткими та включають такі вимоги, як:

• розроблення положень щодо запобігання відмиванню грошей;
• формування внутрішніх структур, відповідальних за відділ боротьби з відмиванням грошей;
• призначення комплаєнс-офіцера та комітету з комунікацій і контролю;
• розроблення плану, що ґрунтується на аналізі ризиків;
• повідомлення про підозрілі операції тощо.

Центральна і Південна Америка

• Регулювання криптодіяльності в Аргентині

Якщо Ви розглядаєте варіант отримання криптоліцензії в Аргентині, варто враховувати, що інвестиції у криптоактиви є законними, але криптовалюти не вважають законною валютою або платіжним засобом, оскільки їх не випускає уряд. Регулятори видали правила щодо криптовалют, пов'язані з оподаткуванням і запобіганням відмиванню грошей.

В Аргентині не було впроваджено окремого законодавства, що застосовувалося б до продажу криптовалют або інших токенів відповідно до законів про цінні папери або законів про інвестиції. Згідно з місцевим законодавством, цінні папери є оборотними інструментами, до яких емітент включає кредитні права. Проте не можна припускати, що це стосується криптовалют. Наслідуючи приклад комісій із цінних паперів і бірж в інших частинах світу, в грудні 2017 року Національна комісія з цінних паперів (CNV) випустила комюніке щодо первинних пропозицій монет (ICO), щоб попередити інвесторів про їхні потенційні ризики (Комюніке ICO).

Єдиними конкретними правилами, пов'язаними з криптовалютами в Аргентині, є Резолюція UIF 300/2014, яка запроваджує додаткові зобов'язання щодо звітності для певних суб'єктів відповідно до Закону про AML та Закону про податкову реформу.

Закон передбачає певні загальні зобов'язання для тих, хто має намір зареєструвати криптообмінник в Аргентині, зокрема:

• застосування процедур «знай свого клієнта»;
• повідомлення в UIF про будь-які транзакції, які підозрюються у відмиванні грошей або фінансуванні злочинності.

Резолюція UIF, відповідно до Закону про AML, вимагає від більшості суб'єктів повідомляти про всі транзакції, здійснені з криптовалютами, незалежно від їхньої суми. Дотримуючись рекомендацій Групи з розроблення фінансових заходів боротьби з відмиванням грошей, UIF також попереджає зобов'язаних суб'єктів про ризики, пов'язані з транзакціями з використанням криптовалют. При цьому UIF вимагає від суб'єктів, перерахованих у Резолюції UIF, суворо контролювати будь-які транзакції, що здійснюються клієнтами з криптовалютами.

Нині немає конкретних правил біржової діяльності. Однак той, хто хоче публічно запропонувати цінні папери на території Аргентини, повинен запросити дозвіл на публічну пропозицію від CNV.

Для торгівлі цінними паперами потрібна ліцензія CNV. Отже, для того щоб пропонувати послуги з обміну криптовалют як постійну діяльність, потрібно отримати ліцензію на криптообмін в Аргентині від CNV, за умови що криптовалюта, яка обмінюється, є цінним папером.

• Регулювання криптодіяльності в Болівії

Уряд Болівії заборонив використання криптовалют у 2014 році, вважаючи, що діяльність із криптоактивами сприятиме ухилянню від сплати податків і грошовій нестабільності. Згідно із заявою ЦБ Болівії, використання будь-якої валюти, яка не випущена та не контролюється урядом чи уповноваженим органом, є незаконним.

• Отримання криптовалютної ліцензії в Бразилії

Криптовалюти в Бразилії практично не регулюються. Проте законодавці почали розробляти законодавчу базу для криптодіяльності. Бразильська комісія з цінних паперів і бірж, або CVM, схвалила два криптовалютні ETF. Урядові органи заявили, що біткоїн є активом і, отже, обкладається податком на приріст капіталу. Спеціальний департамент федеральних доходів Бразилії опублікував документ про податки на криптовалюту в країні.

Восени минулого року стало відомо, що Конгрес Бразилії подав на розгляд законопроект, який регулює діяльність компаній, що працюють у криптовалютному секторі, та посилює штрафи за схеми криптопірамід та іншу незаконну діяльність. Законопроект поширюється на широке коло компаній, які надають послуги, пов'язані з криптовалютою, такі як обмін та зберігання.

Згідно із законопроектом, «лише установи, уповноважені на діяльність Центральним банком Бразилії, можуть надавати послуги віртуальних активів або накопичувати їх за допомогою інших видів діяльності». Отже, ймовірно, що, для того щоб пропонувати послуги на території країни, потрібно буде попередньо отримати криптоліцензію в Бразилії. Наші фахівці відстежують актуальні зміни в законодавстві юрисдикції та можуть проконсультувати Вас щодо цього питання.

• Реєстрація криптобізнесу в Колумбії

У Колумбії немає спеціального законодавства, яке регулює використання криптовалюти. Banco de la República, грошово-кредитний орган країни, та Superintendencia Financiera de Colombia (SFC), державне агентство, відповідальне за нагляд за фінансовим регулюванням і ринковими системами, опублікували заяви про криптовалюти. У цих заявах зазначено, що криптовалюти не є законним платіжним засобом або інвестиціями з метою нагляду. Управління корпорацій у Колумбії заявило, що компанії можуть на законних підставах купувати криптовалюту, проте такі «нематеріальні активи» не регулюються. Податковий орган країни, Управління національних податків і митниці (DIAN) заявив, що віртуальні валюти не є грошима для юридичних цілей.

• Отримання криптовалютної ліцензії в Перу

У Перу немає спеціального законодавства, що стосується криптовалюти. Тому Агентство з ринку цінних паперів (SMV), Агентство з управління банківськими, страховими та пенсійними фондами (SBS) або Центральний резервний банк Перу (BCRP) не здійснюють нагляд у сфері крипто. Криптоактиви не є законним платіжним засобом і не підтримуються центральними банками, тому вони не повною мірою виконують функції грошей як засобу обміну, розрахункової одиниці та заощадження. Регулювальні органи в Перу випустили кілька публічних попереджень про потенційні ризики віртуальних валют, оскільки вони не контролюються SBS, і про те, що активи можуть бути використані в незаконних діях. SBS заявила, що розгляне варіант регулювання сектору криптовалют для запобігання відмиванню активів.

• Отримання криптоліцензії в Сальвадорі

Якщо Ви плануєте заснувати криптобіржу в Сальвадорі, буде корисно знати, що ця держава стала першою країною, у якій біткоїн визнаний офіційною валютою разом із доларом США, і тепер може використовуватися як законний платіжний засіб з вересня 2021 року. При цьому криптокомпанії, які хочуть отримати ліцензію на криптодіяльність у Сальвадорі, повинні дотримуватись певних фінансових стандартів, які застосовуються до регульованих фінансових підприємств.

При реєстрації компанії, діяльність якої буде пов'язана з криптовалютами, важливо враховувати, що зараз обмін криптовалюти не регулюється в Сальвадорі. Нещодавно ухвалений закон зробив біткоїн законним платіжним засобом, але він не регулює правила обміну криптовалют. Центральний банк Сальвадора встановив, що компанії, які займаються обміном криптовалют, повинні мати дозвіл. На поточний момент процес отримання криптоліцензії в Сальвадорі не регламентований, компаніям потрібно пройти сертифікацію й отримати схвалення ЦБ. Очікується, що вимоги та процедури саме ліцензування криптокомпаній будуть визначені в найближчому майбутньому.

ЦІКАВИТЬ СУПРОВІД ОТРИМАННЯ КРИПТОЛІЦЕНЗІЇ?

Зв'яжіться з нами

Європа

• Отримання криптоліцензії у Великій Британії

У Сполученому Королівстві термін «криптоактив» визначають Положення MLR. Сьогодні деякі (але не всі) типи цифрових валют підлягають регулюванню. Загалом структура та суттєві характеристики віртуальної валюти визначатимуть, чи потрапляє вона до регулятивного периметра Великої Британії, і якщо так, то яка нормативна база чи межі будуть застосовуватися. Відповідно до розділу 19 FSMA, особа не повинна займатися регульованою діяльністю, якщо вона не уповноважена або не звільнена від неї. Тим, хто планує надавати послуги з криптоактивами, потрібно буде отримати ліцензію на криптовалюти у Великій Британії.

MLR 2017 року застосовуються до «відповідних осіб», включно з банками та іншими фінансовими установами. З 10 січня 2020 року до списку відповідних осіб включені фірми, що здійснюють певну діяльність, пов'язану з криптоактивами, у Великій Британії такі компанії називаються «провайдерами обміну криптоактивами» та «провайдерами кастодіальних гаманців». Провайдери обміну криптоактивами та провайдери кастодіальних гаманців мають бути зареєстровані у FCA, щоб вести свій бізнес. Вони також повинні дотримуватись поточних зобов'язань відповідно до MLR, включно з вимогами:

• вживати відповідних заходів для виявлення й оцінки ризиків відмивання грошей і фінансування тероризму, а також встановлювати та підтримувати політику, засоби контролю і процедури для пом'якшення таких ризиків та ефективного управління ними;
• проводити комплексну перевірку для ідентифікації клієнтів, перевірки особистості клієнтів та оцінки мети і передбачуваного характеру ділових відносин чи угод.

MLR також включають вимоги щодо ведення обліку й ідентифікації бенефіціарного власника.

• Отримання ліцензії на криптобізнес в Австрії

Управління фінансового ринку Австрії (FMA) попередило інвесторів, що криптовалюти є ризикованими і що FMA не контролює та не регулює віртуальні валюти, включаючи біткоїн, або платформи для торгівлі криптовалютою. Однак для деяких бізнес-моделей, що базуються на криптовалютах, може бути потрібна ліцензія, видана Управлінням фінансового ринку. Криптовалюти є законними та не вважаються формою валюти чи фінансовим інструментом. Міністерство фінансів Австрії класифікує криптовалюти як інші (нематеріальні) товари. В Австрії, що є членом ЄС, застосовуються правила та розпоряждження, видані європейськими наглядовими органами (EBA, EIOPA та ESMA). Віртуальні валюти визначаються Європейським центральним банком (ЄЦБ) як «цифрове уявлення вартості, не випущене центральним банком, кредитною установою або установою електронних грошей, яке за деяких обставин може використовуватись як альтернатива грошам».

У 2020 році FMA запровадило правила щодо AML, які передбачають штрафи в розмірі до 200 000 євро щодо криптокомпаній, що ведуть діяльність, не зареєструвавшись у FMA і не отримавши спеціальне схвалення регулятора. Правила FMA дотримуються П'ятої директиви про відмивання грошей (AMD 5), яка визначає криптоактиви як «фінансові інструменти». Нові правила FMA передбачають реєстраційні вимоги щодо:

1. випуску та продажу віртуальних валют, а також їх передавання;
2. торговельних та обмінних платформ для криптовалют;
3. постачальників кастодіальних гаманців.

Відповідно до австрійського законодавства та рекомендацій Федерального міністерства фінансів, доходи від криптовалют оподатковуються.

• Отримання криптоліцензії в Чехії

У Чеській Республіці криптовалюта значною мірою не регулюється, розглядається як товар, а не як валюта, і не є офіційним платіжним засобом. Чеський національний банк (CNB) дозволяє компаніям пропонувати послуги, пов'язані з криптовалютою, за умови, що вони дотримуються правил AML. Чеська Республіка запровадила суворішу правову модель, ніж AMLD5, що вимагає, щоб кожна фірма, пов'язана з криптовалютою, регулювалася чеським урядом. Правила AML поширюються на всіх, хто надає послуги з криптовалют, включно з тими, хто купує, продає, зберігає криптоактиви, управляє або виступає посередником у купівлі або продажі криптовалют чи надає інші послуги, пов'язані з такими валютами як бізнес. Криптовалюти для фізичних осіб оподатковуються за ставкою 15%, а для підприємств – за ставкою 19%.

• Крипторегулювання в Словенії

Словенія застосовує «м'який» підхід до регулювання провайдерів криптопослуг, а це означає, що уряд реєструє криптобіржі та кастодіальних провайдерів гаманців, а не ліцензує їх. У 2020 році було запропоновано поправки до Закону про запобігання відмиванню грошей і фінансуванню злочинності (ZPPDFT-1B).

Поправка імплементує до законів Словенії окремі ухвали Директиви (ЄС) 2018/843. Вона визначає постачальника гаманця-кастодіана як фізичну чи юридичну особу, яка надає послуги із захисту закритих криптографічних ключів від імені своїх клієнтів, зберігання та передавання віртуальних валют. Поправка також регулює криптоіндустрію. Юр- і фізособи, що здійснюють операції, пов'язані з обміном віртуальної та фіатної валюти або пропозицією послуг кастодіального гаманця, несуть відповідальність за заходи щодо виявлення та запобігання відмиванню грошей. З метою забезпечення контролю в цій сфері ведеться реєстр постачальників послуг віртуальних активів. Постачальники зі своїм зареєстрованим офісом або філією в Республіці Словенії повинні зареєструватися у відповідному реєстрі до надання послуг.

Криптовалютні біржі та постачальники кастодіальних гаманців зобов'язані внести до Реєстру таку інформацію:

• відомості про компанію: адресу, реєстраційний номер і податковий номер;
• законний представник: ім'я, адреса постійного та тимчасового проживання, національний ідентифікаційний номер або дата та місце народження, податковий номер, громадянство;
• діяльність: вказівка ​​зареєстрованої діяльності та опис бізнес-моделі.

Крім того, такі криптокомпанії мають реалізувати відповідні заходи AML.

• Крипто ліцензія на Мальті

Республіка Мальта є популярним напрямом для тих, хто хоче запустити криптобізнес. Згідно із Законом MDIA, компанія на Мальті може бути зареєстрована як постачальник віртуальних фінактивів (VFA). Це означає, що, для того щоб вести криптобізнес, компанія повинна отримати схвалення Управління цифрових інновацій та отримати криптоліцензію на Мальті. Є 4 види дозволів:

Проте при поданні заявки на ліцензію класу 4 висуваються додаткові вимоги; Управління також братиме до уваги деякі інші фактори. Ці вимоги включають захист інвесторів і широкого загалу, захист репутації Мальти, заохочення інновацій, конкуренції та вибору, а також репутацію та придатність заявника і всіх інших сторін, пов'язаних з ним чи з нею.

• Отримання криптоліцензії в Естонії

Естонія є одним із перших крипто-лідерів, які впровадили регуляторний режим для криптовалют. Раніше країна була дуже популярним варіантом, оскільки характеризувалася лояльними вимогами до ліцензіатів. Тепер охочим отримати криптовалютну ліцензію в Естонії варто враховувати, що минулого року Мінфін схвалив суворіший режим у сфері криптобізнесу. Необхідно щоб фірми, які надають послуги віртуальної валюти, мали зареєстрований офіс, керівництво та місце ведення бізнесу в Естонії. Крім того, було суттєво збільшено розміри необхідного капіталу криптокомпаній. Хоч віртуальні валюти не підпадають під регулювання цінних паперів ЄС, нові правила намагаються вирішити деякі питання регулювання. Фірми підлягають нагляду з боку Фінансової інспекції, яка вимагає дотримання стандартів IT, аудиту та звітності.

• Отримання криптоліцензії в Польщі

Національний банк Польщі та Управління фінансового нагляду Польщі (KNF) попередили про ризики, пов'язані з криптовалютами. Деякі суб'єкти, які працюють на ринку криптовалют, уповноважені надавати платіжні послуги, зокрема здійснювати розрахунки із законним платіжним засобом (фіатні гроші) в обмін на криптовалюту, що купується або продається. Криптовалюта не є законним платіжним засобом. Польща підписала декларацію про створення Європейського партнерства з блокчейну (EBP).

1 листопада 2021 року в Польщі набули чинності поправки до Закону про AML/CFT. Переформульований документ роз'яснив статус криптовалюти та торгівлю криптовалютами. Майнінг, продаж та купівля криптоінструментів стали регульованою сферою бізнесу в Польщі. Закон передбачає обов'язкову реєстрацію криптовалютних компаній у Польщі в Реєстрі криптовалютних компаній (Rejestr walut wirtualnych).

Обов'язковій реєстрації й авторизації підлягають компанії, які надають послуги, пов'язані з обміном криптовалюти:

• обмін між віртуальними валютами та фіатними грошима;
• посередництво в обміні віртуальної валюти;
• послуги криптогаманців.

Щоб отримати ліцензію на роботу з криптовалютою в Польщі, засновник, менеджер компанії або бенефіціар повинні підтвердити відсутність судимості та мати не менше 1 року відповідного досвіду і знань операцій із криптовалютою та віртуальними активами. Відповідний досвід може бути підтверджений сертифікатами, дипломами, рекомендаційними листами від роботодавця.

Зазначені вимоги поширюються на приватних підприємців і, у випадку компаній, керуючих директорів.

• Регулювання криптовалют у Німеччині

Німеччина – одна з перших країн, які надали фінансовим установам правову визначеність щодо режиму криптоактивів, що дозволяло їм зберігати криптоактиви. Правила передбачають, що громадяни та юридичні особи можуть купувати або торгувати криптоактивами, якщо це робиться через ліцензовані біржі та кастодіани. Відповідно, якщо Ви збираєтеся заснувати німецьку криптобіржу, Вам потрібно буде отримати криптоліцензію в Німеччині, подавши заявку Федеральному органу фінансового нагляду (BaFin). Німеччина встановила ліцензійні вимоги для кастодіальних послуг і визначила криптоактиви як цифрове вираження вартості, яке не випущене та не гарантоване центральним банком чи державним органом, що не має юридичного статусу валюти чи грошей. Проте криптоактиви засновані на угоді та приймаються як засіб обміну або платежу, інвестиції і можуть передаватися, зберігатися та продаватися в електронному вигляді.

• Отримання ліцензії на обмін криптовалют у Греції

Грецька комісія з ринку капіталу (HCMC) розглядає криптовалюти як портфельні активи, а не як валюту. Вона вимагає реєстрації постачальників цифрових гаманців, кастодіальних послуг і послуг з обміну між криптовалютами та фіатними валютами. Греція приєдналася до Європейського партнерства з блокчейну та впровадила AMLD5. HCMC видала своє Рішення № 5/898/3.12.2020 «Про створення реєстру постачальників послуг обміну між віртуальними валютами та фіатними валютами і реєстру постачальників кастодіальних гаманців». Відповідно до статті 1 Рішення постачальники послуг обміну між віртуальними валютами та фіатними валютами і постачальники кастодіальних гаманців, які планують надавати свої Послуги в Греції або з Греції до інших країн, повинні подати заявку до початку своєї діяльності та бути зареєстрованими у відповідних реєстрах. Стаття 3 передбачає перелік документів, які мають бути подані до HCMC. Закон 4734/2020 встановлює такі вимоги щодо AML для постачальників послуг віртуальних активів:

• зобов'язання вживати заходів KYC;
• зобов'язання повідомляти про будь-які підозрілі транзакції;
• зобов'язання прийняти та впровадити адекватні внутрішні політики AML.

• Отримання криптоліцензії на Гернсі

Територія Гернсі відома як залежна територія британської корони, але не є частиною Сполученого Королівства. Комісія з фінансових послуг Гернсі (GFSC) є органом, відповідальним за регулювання фінансового сектора.

Фінтехкомпанії підлягають регулюванню лише в межах ширших режимів регулювання фінансових послуг Гернсі. GFSC зазначила, що вона розглядатиме застосунки, пов'язані з фінтехом, і застосовуватиме ті самі стандарти контролю, що й до традиційніших застосунків.

Закон, який найчастіше застосовується з-поміж інших, – це Закон про захист інвесторів 1987 року з поправками (Закон про POI), що регламентує дев'ять «обмежених видів діяльності», які не можуть здійснюватись під час ведення бізнесу без ліцензування. Цей список включає: просування, підписку, реєстрацію, дилінг, управління, адміністрування, консультування, зберігання й управління активами як інвестиційна біржа. Відсутність відповідної ліцензії під час ведення контрольованої інвестиційної діяльності є кримінальним злочином.

Визначення контрольованих інвестицій є широким, включно з інвестиціями у схеми колективних інвестицій, загальних цінних паперів і похідних інструментів (ці терміни визначені в Законі про POI), що означає, що режим ліцензування Закону про POI може охоплювати низку бізнес-моделей фінтех і пов'язані з ними види діяльності. Отже, щоб заснувати криптобіржу та пропонувати послуги на території бейлівіку, Вам потрібно отримати криптоліцензію на Гернсі. Кандидати повинні продемонструвати, як вони дотримуватимуться законів і правил AML. GFSC також заявив, що буде з обережністю затверджувати заявки на ICO та заявки на будь-які види обміну цифрової валюти. На Гернсі немає конкретних законів, які регулюють оподаткування віртуальних валют.

• Отримання криптоліцензії в Ірландії

Центральний банк Ірландії випустив попередження про ризики, пов'язані з криптовалютами, оскільки вони не регулюються. Криптовалюти можна використовувати як платіжний засіб, але вони не мають статусу законного платіжного засобу та не гарантуються і не регулюються ЦБ або будь-яким іншим центральним банком в ЄС. Постачальники віртуальних активів (VASP), які працюють в Ірландії, підпадають під дію системи AML і повинні пройти авторизацію ЦБ.

VASP в Ірландії є «призначеними особами» для цілей ірландської системи AML/CFT. Ці вимоги набули чинності 23 квітня 2021 року.

Закон 2021 року передбачає особливий режим реєстрації для постачальників послуг віртуальних активів (VASP) та отримання ліцензії на обмін криптовалют в Ірландії.

• Криптоліцензія на Гібралтарі

Ліцензія на криптовалюту на Гібралтарі доступна з січня 2018 року. Компанії, які зареєстровані на Гібралтарі та надають послуги з обміну віртуальної валюти, повинні подати заявку на отримання DLT-ліцензії відповідно до рішення уряду. Комісія з фінансових послуг Гібралтару (GFSC) випустила Рекомендації, спеціально призначені для підтримки постачальників DLT. Постачальники DLT несуть зобов'язання відповідно до Закону про доходи від злочинної діяльності та Примітками щодо систем контролю для запобігання використанню фінансової системи для AML.

Компанія, яка подає заявку на отримання ліцензії на криптовалюту на Гібралтарі, повинна відповідати таким вимогам:

1. Компанія має подати докладний бізнес-план;
2. У фірми має бути платформа, що відповідає техстандартам;
3. Місцезнаходження керівництва має бути на Гібралтарі. Директор має брати участь у комерційній діяльності компанії;
4. Наявність банківського рахунку;
5. Мінімум два співробітники на Гібралтарі. Вимоги до попереднього фінансового/криптовалютного досвіду та бездоганної репутації.

ЦІКАВИТЬ СУПРОВІД ОТРИМАННЯ КРИПТОЛІЦЕНЗІЇ?

Зв'яжіться з нами

• Отримання криптоліцензії в Литві

Банк Литви дав визначення криптовалютам у 2017 році. Криптовалюти, такі як біткойн, також відомі як віртуальні валюти, є нерегульованими цифровими грошима, що можна використовувати як засіб платежу. Литва вимагає від криптофірм реєстрації в Центрі регістрів країни. Кандидати повинні реалізувати процедури KYC та AML і забезпечити повідомлення FCIS про суттєві транзакції. Ви можете отримати криптовалютну ліцензію в Литві на:

• обмін криптовалют;
• послуги криптогаманця та кастодіану

Компанія може мати одну або обидві ліцензії на криптобіржу та гаманець. Видання дозволів контролює FCIS.

• Отримання криптоліцензії в Португалії

Португалія є однією з найбільш дружніх до криптовалют країн Європи. Правовий статус криптовалюти в Португалії було офіційно роз'яснено в заяві португальських податкових органів і згодом підтверджено журналом Journal de Negocios. При цьому країна дотримується правил ЄС, оскільки вона погодилася з П'ятою європейською директивою щодо боротьби з відмиванням грошей (AMLD5).

Якщо Ви хочете отримати криптоліцензію на Мадейрі, варто враховувати, що в Португалії немає конкретних обмежень або ліцензійних вимог, за винятком випадків, коли криптоактиви класифікуються як цінні папери. Постачальники послуг віртуальних активів, що працюють на території Португалії, повинні отримати попередній дозвіл ЦБ, як це передбачено в Законі про AML та в повідомленні Banco de Portugal No. 3/2021 від 24 квітня 2021 р.

• Отримання ліцензії на криптообмін у Швейцарії

Швейцарія відома як один із популярних напрямків для фінтех-компаній. Регулятор фінансових ринків (FINMA) визначив ліцензійні вимоги для криптовалютних компаній усіх типів і створив вимоги для підприємств, що працюють на блокчейні. Криптовалютні підприємства підпорядковуються правилам AML і вимогам ліцензування відповідно до FINMA. Регуляторне середовище FINMA відповідає ухвалі ФАТФ про цифрові активи (червень 2019 року).

• Отримання криптоліцензії в Ліхтенштейні

Закон про токени та довірених постачальників технологічних послуг, відомий як «Закон про блокчейн», що реалізований у 2020 році, встановив загальну основу для всіх бізнес-моделей, пов'язаних із блокчейном, у Ліхтенштейні. Крім того, оскільки країна є членом ЄЕЗ, фінансовий ринок разом із ліцензованими фінансовими посередниками зазвичай повністю гармонізований, що дозволяє «паспортувати» послуги до Євросоюзу/ЄЕЗ.

Оскільки є різні форми криптобірж, то застосовуються і різні правила. Біржі, що пропонують послуги купівлі та продажу щодо службових токенів, на які поширюється режим розумної обережності, мають бути зареєстровані у FMA. Поводження з токенами, відповідно до законодавства Ліхтенштейну, залежить від типу пропонованого токена. Якщо такий актив є фінансовим інструментом або електронними коштами, буде застосовуватися відповідний режим регулювання (Вам потрібно буде надати проспект або подати заявку на отримання ліцензії на e-money). Емітенти токенів повинні зареєструватися в FMA і зобов'язані дотримуватись KYC/AML для подальшої боротьби зі злочинами у фінансовій сфері.

Азія, Австралія й інші держави

• Отримання криптоліцензії в Сингапурі

Основним регулювальним органом для сфери крипт є MAS. Закон про платіжні послуги застосовується до платежів та обмінних операцій як з традиційними фінансовими інструментами, так і з криптовалютними. Закон про цінні папери та ф'ючерси також застосовується до публічних пропозицій і випуску цифрових токенів. Рекомендації MAS 2020 року докладно описують правила, які застосовуватимуться до токенів і віртуальних цінних паперів, колективних інвестицій та похідних контрактів. Важливо, що для реєстрації біржі криптовалют у Сингапурі потрібна спеціальна ліцензія. Оскільки криптобіржа в основному є платформою для торгівлі, вона підлягатиме режиму SFA, як і звичайні біржі. Для отримання ліцензії на обмін криптовалют в Сингапурі необхідно забезпечити заходи, пов'язані зі збереженням і безпекою коштів користувачів та AML.

• Отримання криптовалютної ліцензії в Гонконгу

Гонконг визнаний світовим центром у сфері фінансів і фінансових технологій. Комісія з цінних паперів і ф'ючерсів (SFC) ввела в дію жорстку нормативну базу та вимоги до ліцензування для платформ обслуговування віртуальних активів (VASP). Регулятор також установив обмеження на торгівлю криптовалютою для роздрібних інвесторів. Криптовалюта визначається як віртуальний товар, а не законний платіжний засіб. Податку на приріст капіталу немає, а закони про ПІД/ФТ застосовуються до кожної фізичної чи юридичної особи в Гонконгу, незалежно від виду діяльності, та відповідають вимогам ФАТФ. 21 травня 2021 року Бюро фінансових послуг і казначейства Гонконгу (FSTB) опублікували свої висновки щодо запровадження нової нормативно-правової бази для постачальників послуг віртуальних активів (VASP). Правила вимагають, щоб усі VASP попередньо подавали до SFC заявку на отримання ліцензії на криптодіяльність у Гонконгу. Щоб отримати ліцензію, підприємства повинні пройти тест SFC на відповідність вимогам і відповідати багатьом нормативним вимогам:

• Впровадити заходи AML, включно з належною перевіркою клієнтів і ведення обліку;
• Дотримуватись вимог з управління фінансовими ресурсами, включно з фінансовою звітністю, запобіганням маніпулювання ринком тощо;
• Дотримуватись вимог, спрямованих на захист цілісності ринку й інтересів інвесторів;
• Надавати послуги лише професійним інвесторам, тобто заможним та інституційним інвесторам.

• Криптоліцензія в Австралії

Держава відома дружнім режимом для реєстрації криптобізнесу й отримання ліцензії на криптообмін в Австралії. Кілька років тому AUSTRAC, Агентство фінрозвідки та Орган з AML/CTF реалізували нові закони для постачальників послуг обміну цифрової валюти, які працюють на території юрисдикції. Фірми зобов'язані реєструвати і впроваджувати політики KYC, повідомляти про неправомірні транзакції та дотримуватися пунктів про AML. Інвестиційні менеджери можуть підпадати під дію режиму регулювання фінансових послуг Австралії, де криптовалюти вважають фінансовими продуктами, а діяльність інвестиційних менеджерів щодо цих криптовалют вважається наданням фінансових послуг. У такому разі вони повинні мати AFSL або в інший спосіб бути звільнені від вимог щодо ліцензії. Крім того, інвестиційні менеджери можуть бути зобов'язані мати AFSL з дозволом на зберігання або депозитарій або бути звільнені від цієї вимоги, якщо хочуть зберігати криптовалюти, які є фінансовими продуктами, від імені клієнтів.

• Отримання криптоліцензії на Кайманах Островах

Навесні 2020 року влада Кайманових Островів прийняла кілька нових законодавчих актів, що регулюють індустрію криптовалют. Відповідно до Закону про постачальників послуг віртуальних активів (VASP), до криптокомпаній висуваються вимоги обов'язкової реєстрації в CIMA. Оновлені правила для криптовалют забезпечують нормативну визначеність для VASP та узгоджуються з міжнародними правилами боротьби з відмиванням грошей (AML) і Рекомендаціями FATF. Якщо VASP є зберігачем віртуальних активів або криптобірж, він повинен отримати ліцензію CIMA до початку операцій. На додаток до моніторингу бізнесу організації та подальшої інвестиційної діяльності, Положення про AML вимагають, щоб організація отримувала інформацію про належну перевірку клієнтів, зокрема про джерело грошей та інформацію про бенефіціарних власників клієнтів.

Іншими, раніше популярними, офшорними країнами для криптобізнесу були БВО та Беліз. Ці напрями мали попит у зв’язку з тим, що урядові органи не встановлювали нормативну базу та режим регулювання у сфері крипто. Наприклад, Беліз не має законодавства, яке спеціально регулює криптовалюту. Торгові підприємства регулює Комісія з міжнародних фінансових послуг. Але регулятор не видає компаніям ліцензії на обмін криптовалютами та не встановлює спеціальний режим нагляду. Це означає певні репутаційні наслідки для криптокомпаній Беліза, які прагнуть вийти на міжнародний ринок. Проте зараз регулятори багатьох офшорів розробляють нове законодавство чи адаптують чинні закони під криптодіяльність. Нині на Британських Віргінських островах немає чинної нормативно-правової бази, яка забороняє криптовалютний або блокчейн-бізнес.

Проте організації можуть підпадати під дію:

• Криптоліцензія в ОАЕ

У 2020 році SCA ОАЕ видало постанову, у якій прояснено, як криптовалюти й інші цифрові активи можуть використовуватися як вартість, що зберігається при купівлі різних товарів і послуг. DFSA включило систему регулювання криптовалют до свого бізнес-плану на 2021 рік для фірм, що працюють у вільній зоні Дубая. FSRA глобального ринку Абу-Дабі (ADGM) розширило свій «Посібник із регулювання діяльності криптоактивів». Криптокомпанії можуть зареєструватися у вільних зонах та отримати криптоліцензію в Дубаї та Абу-Дабі.

Висновок

Реєстрація криптобізнесу вимагає розуміння застосовного законодавства та особливостей чинного режиму регулювання у тій чи іншій юрисдикції. Якщо у Вас є питання, Ви можете звернутися до наших фахівців за консультацією щодо отримання ліцензії на криптодіяльність. Ми готові надати Вам розширену інформацію щодо юрисдикцій, які Вас цікавлять, і допомогти з вибором найвідповіднішої країни для запуску криптокомпанії.