Отримання банківської ліцензії на Мальті

01.04.2024

Мальта невеликий острів у центрі Середземного моря, який вже давно зарекомендував себе як один з провідних фінансових центрів Європи. Ця країна особливо приваблива для банківського сектору завдяки своєму членству в Європейському Союзі, що надає банкам, які отримали ліцензію на Мальті, право на здійснення діяльності в будь-якій країні ЄС без додаткової ліцензії. Це створює унікальні умови для розширення діяльності, оптимізації оподаткування та здійснення ефективного міжнародного банківського бізнесу.

Крім того, Мальта славиться своєю інноваційною підтримкою фінтех-проєктів та цифрових банківських технологій, що робить її оптимальним місцем для розвитку сучасних продуктів та сервісів банківської галузі.

У нашій статті ми детально розглянемо всі аспекти отримання та використання банківської ліцензії на Мальті, включаючи процедуру подання заявки, вимоги до капіталу, регуляторне середовище та багато іншого, щоб надати вам всю необхідну інформацію для прийняття обгрунтованого рішення щодо початку чи розширення вашого банківського бізнесу на цьому привабливому острові.

Сфера застосування та визначення банківської діяльності

Правила отримання банківської ліцензії на Мальті стосуються всіх компаній, які бажають розпочати банківську діяльність на території країни. Згідно з Законом про банківську справу 1994 року (Banking Act 1994), будь-яка особа або організація, яка бажає займатися банківською діяльністю на Мальті або з Мальти, повинна бути зареєстрована як компанія з обмеженою відповідальністю і отримати відповідну ліцензію від Компетентного органу (Competent Authority), призначеного згідно зі статтею 3(1) цього Закону.

Що вважається банківською діяльністю на Мальті

Банківська діяльність на Мальті визначається досить широко і включає прийом депозитів грошових коштів від громадськості, які можуть бути викликані за вимогою або після закінчення певного терміну або після повідомлення, а також залучення грошей від громадськості (в тому числі за рахунок емісії облігацій або інших інструментів, які створюють або визнають зобов'язання). Ці кошти потім використовуються для кредитування інших осіб або інвестування від імені та на ризик особи, яка приймає такі гроші.

Для того щоб організація могла подати заявку на отримання банківської ліцензії в юрисдикції Мальти, достатньо формальної можливості займатися згаданою у визначенні банківською діяльністю. Не має значення, чи займається установа фактично одним або кількома видами такої діяльності. З іншого боку, простий факт зайняття банківською діяльністю, незалежно від того, чи дозволено даній особі чи компанії здійснювати цю діяльність згідно з їх установчими документами, сам по собі робить цю особу чи компанію кредитною установою, яка повинна бути належним чином ліцензована та перебувати під наглядом.

Дуже важливий момент полягає у використанні слова "банк" або його похідних у назві компанії, що строго регулюється. Тільки установи, що отримали банківську ліцензію від MFSA, можуть використовувати ці терміни у своїй назві. Ця вимога спрямована на захист споживачів та забезпечення того, що лише ліцензовані та регульовані установи можуть представлятися як банки.

Переваги отримання ліцензії для банківської діяльності на Мальті

Отримання банківської ліцензії на Мальті відкриває ряд значних переваг для банків та фінансових установ. Ці переваги обумовлені як мальтійським регуляторним та податковим середовищем, так і стратегічним положенням Мальти як члена Європейського Союзу. Нижче наведено докладний опис основних переваг:

Стабільна та надійна юрисдикція

Мальта є членом Європейського Союзу (ЄС) з 2004 року, що гарантує стабільність та надійність для банківських та фінансових установ. Це означає, що банки, які діють під мальтійською ліцензією, користуються всіма перевагами єдиного ринку ЄС, включаючи свободу надання послуг в будь-якій з країн-членів.

Ефективна податкова модель

Мальта пропонує привабливу податкову систему в Європі: корпоративний податок в 35% може бути знижений до 5-6% за допомогою системи повернення. Банківські ліцензіати мають податкові пільги, і не вимагається податок на приріст капіталу, крім продажу нерухомості та місцевих цінних документів.Мальта також забезпечує ефективне податкове планування через угоди про запобігання подвійного оподаткування з більш ніж 70 країнами.

Стандартизація за міжнародними критеріями

Мальта ретельно дотримується міжнародних регламентів щодо регулювання фінансового сектора, включаючи вимоги Базельського комітету з банківського нагляду та Директиви ЄС. Це забезпечує високий рівень довіри до банківської системи країни та її учасників з боку закордонних партнерів та інвесторів.

Гнучке регулювання

Мальтійське управління фінансових послуг (MFSA) відоме своєю гнучкою, але водночас жорсткою політикою нормативного контролю. MFSA активно співпрацює з банками та фінансовими установами, допомагаючи їм відповідати нормативним вимогам, забезпечуючи при цьому достатній рівень гнучкості для стимулювання інноваційного потенціалу та розвитку бізнесу.

Розвинена інфраструктура

Мальта пропонує розвинену інфраструктуру для проведення банківських та фінансових операцій, включаючи передові ІТ-рішення, професійні правові та консультативні послуги, а також висококваліфікований робочий потенціал.

Висококваліфікований робочий потенціал

Мальта має висококваліфіковане багатомовне населення з відмінним знанням англійської мови, що робить її відмінним вибором для міжнародної комерційної діяльності. Це сприяє найму місцевих фахівців та забезпечує оптимальні умови для обслуговування клієнтів з різних країн.

Процес отримання мальтійської банківської ліцензії

Процедура подання заявки на отримання банківської ліцензії на Мальті вимагає детальної підготовки та уваги до кожної деталі процесу. Заявники повинні строго дотримуватися інструкцій Мальтійського управління фінансових послуг (MFSA) та представити повний пакет документів для демонстрації своєї відповідності встановленим вимогам. Ось декілька кроків для отримання банківської ліцензії на Мальті:

Крок 1: Попередня консультація.

На цьому початковому етапі заявник зустрічається з представниками та консультантами MFSA для обговорення свого проєкту створення банку. Мета цієї зустрічі полягає у представленні регулятору загального огляду бізнес-моделі, структури управління, фінансових планів та операційних процедур передбачуваного банку. Це також можливість для заявника отримати попередню зворотній зв'язок від MFSA щодо потенційних проблем, які можуть виникнути під час банківської ліцензії на Мальті та обговорити особливості передбачуваної банківської діяльності.

Важливим аспектом підготовчого етапу є розробка докладного бізнес-плану. У ньому необхідно описати передбачувані банківські продукти та послуги, визначити цільові ринки, викласти стратегію управління ризиками та надати фінансові прогнози на перші кілька років діяльності. Також на цьому етапі визначаються ключові особи, які будуть брати участь в управлінні банком, і проводиться їхня попередня оцінка на відповідність вимогам MFSA.

Крок 2: Етап подачі документів.

Після першої зустрічі та з урахуванням отриманого зворотного зв'язку заявник переходить до подання офіційного пакета документів до MFSA. Необхідні документи для подання заявки на банківську ліцензію на Мальті:

Заявка на отримання ліцензійного документа.
Детальний бізнес-план, що включає опис продуктів та послуг, цільової аудиторії, маркетингової стратегії та фінансових прогнозів на наступні три роки.
Юридичні документи компанії, включаючи статут та установчі документи.
Підтвердження фінансової стабільності та джерел фінансування.
Політики та процедури щодо запобігання відмиванню коштів та фінансуванню екстремізму.
Програма ризик-менеджменту та внутрішнього аудиту.
Біографії та професійні рекомендації ключових осіб (керівництво, рада директорів).

Після підготовки всіх необхідних документів заявка подається до MFSA. Заявка повинна містити заповнену форму заявлення, всі підготовлені документи та підтвердження оплати відповідних внесків за розгляд заявки.

Крок 3: Оцінка заявки MFSA.

MFSA проводить детальний аналіз наданих документів, оцінюючи фінансову стійкість заявника, адекватність бізнес-моделі та стратегії управління ризиками, а також кваліфікацію та репутацію запропонованого керівного складу. Протягом цього періоду MFSA може провести зустрічі з заявником для обговорення деталей заявки або запросити додаткову інформацію чи уточнення щодо наданих матеріалів.

Крок 4: Видача ліцензії.

Після завершення аналізу та оцінки заявки MFSA приймає рішення щодо видання мальтійської банківської ліцензії. У разі позитивного рішення заявнику виділяється ліцензія на здійснення банківської діяльності. У випадку відмови MFSA надає обгрунтування свого рішення.

Процес оформлення банком ліцензії в Мальті зазвичай займає період від шести до дванадцяти місяців. Терміни можуть варіюватися залежно від рівня складності поданої заявки та оперативності у наданні потрібної інформації. Ключовим чинником, що визначає успіх у цьому процесі, є якість підготовки документації та готовність до ефективного та відкритого спілкування з регулюючим органом.

Необхідно враховувати, що отримання дозволу на здійснення банківських операцій на території Мальти не передбачає завершення взаємин з Мальтійським управлінням фінансових послуг (MFSA). У період після видачі ліцензійного дозволу банку доведеться продовжувати строго дотримуватися всіх встановлених нормативних стандартів та вимог. Це зобов'язання включає періодичне подання звітів щодо операційної діяльності, стратегії управління ризиками та поточного фінансового стану фінансової установи та дотримання заданих норм по капіталу та ліквідності.

Статусні критерії отримання банківської ліцензії на Мальті

Для отримання ліцензії на здійснення банківської діяльності на Мальті кандидат повинен відповідати певним умовам та стандартам, визначеним Законом про банківську справу 1994 року, його доповненням та регламентами, а також відповідати вимогам, які пред'являє Мальтійське агентство фінансових послуг (MFSA). Головна мета цих критеріїв полягає в забезпеченні стабільності і безпеки функціонування банківської сфери, а також в захисті прав та інтересів вкладників та клієнтів.

Корпоративне управління

Банки повинні розробити та впровадити чітку та ефективну структуру корпоративного управління, яка містить в собі прозору ієрархію керівницьких та контрольних функцій. Це включає наявність кваліфікованої ради директорів, відповідальної за стратегічне керівництво банком, а також створення спеціалізованих комітетів (наприклад, з аудиту, ризиків, призначень), які будуть займатися конкретними аспектами управління та контролю.

Призначення щонайменше двох осіб для керування діяльністю кредитної установи

Для забезпечення ефективного управління та контролю над діяльністю банку MFSA вимагає, щоб склад управління кредитною установою включав щонайменше дві фізичні особи, які ефективно керуватимуть банком на Мальті (принцип "чотирьох очей"). Ці особи повинні мати необхідні знання, досвід та кваліфікацію для управління банком, а також бездоганну ділову репутацію. Наявність двох або більше керівників сприяє розподілу відповідальності та зменшує ризики, пов'язані з можливістю зловживань або помилок у керівництві.

Мінімальний початковий статутний капітал у розмірі 5 мільйонів євро

Однією з основних вимог для отримання банківської ліцензії на Мальті є наявність мінімального початкового статутного капіталу у розмірі 5 мільйонів євро. Ця вимога гарантує, що банк має достатні фінансові ресурси для початку своєї діяльності та може витримувати потенційні економічні коливання без загрози своєї стабільності. Статутний капітал повинен бути повністю сплаченим та доступним банку з моменту початку його операційної діяльності. Ця вимога однаково застосовується як до банків, зареєстрованих на Мальті, так і до іноземних установ, які бажають відкрити філії на острові.

Забезпечення ефективного управління та банківської діяльності

Банки, які прагнуть отримати ліцензію на Мальті, повинні продемонструвати відданість високим стандартам корпоративного управління та фінансової діяльності. Це передбачає розробку та впровадження ефективних систем управління ризиками, внутрішнього контролю та аудиту. Банк повинен мати чітку корпоративну структуру, політики та процедури, що забезпечують прозорість операцій, захист активів та інтересів клієнтів, а також дотримання всіх відповідних законів і правових стандартів.

Доступність інформації для нагляду

Заявник повинен забезпечити можливість отримання достатнього обсягу інформації регулюючим органом для здійснення ефективного нагляду. Це включає надання регулярної звітності, доступ до внутрішньої документації та співпрацю при проведенні інспекцій та аудитів.

Питання конфіденційності

Конфіденційність є ключовим аспектом у банківській діяльності. Ліцензовані мальтійські банки зобов'язані дотримуватися строгих вимог щодо захисту особистих даних клієнтів та інформації про рахунки. Це включає відповідність законодавству про захист даних, такому як Загальний регламент про захист даних (GDPR) в Європейському Союзі, а також місцевим нормативним актам. Банки повинні розробляти та впроваджувати ефективні механізми захисту інформації, включаючи шифрування даних, управління доступом та моніторинг транзакцій для запобігання несанкціонованому доступу та фінансовим махінаціям.

Критерії отримання банківської ліцензії на Мальті створені з метою забезпечення стабільності, надійності та прозорості у банківській сфері. Суворе дотримання цих вимог є основоположним для успішного отримання ліцензії та наступного проведення банківських операцій на території Мальти.

Вартість та збори при отриманні мальтійської банківської ліцензії

Отримання банківської ліцензії на території Мальти пов'язане зі сплатою певних внесків, встановлених Мальтійським Управлінням Фінансових Послуг (MFSA). Ці збори поділяються на кілька категорій: невідшкодований внесок за подачу заявки та обробку, ліцензійний внесок, а також щорічний внесок за нагляд.

Невідшкодований внесок за подачу заявки та обробку – 35 000 євро.

Цей внесок сплачується одноразово в момент подання заявки на оформлення мальтійської банківської ліцензії. Сума 35 000 євро покриває витрати MFSA на первинну обробку та аналіз наданих документів, включаючи перевірку відповідності заявника встановленим вимогам і стандартам.

Ліцензійний внесок – 18 000 євро.

Після того, як заявка буде схвалена та банківська ліцензія видана, заявник повинен внести ліцензійний внесок у розмірі 18 000 євро. Цей внесок, який сплачується один раз, покриває видання ліцензії та надає офіційне право почати банківську діяльність на Мальті.

Щорічний внесок за нагляд – мінімум 25 000 євро та максимум 1 200 000 євро.

Окрім одноразових зборів, банки, які отримали ліцензію на Мальті, зобов'язані сплачувати щорічний внесок за нагляд, розмір якого залежить від обсягу їх депозитних зобов'язань. Мінімальний розмір внеску складає 25 000 євро, а максимальний - 1 200 000 євро. Цей внесок призначений для покриття витрат MFSA на регулярний нагляд та контроль за діяльністю ліцензованих банків, включаючи перевірку відповідності нормативним вимогам, аудити та інспекції. Розмір щорічного внеску за нагляд розраховується як відсоток від суми депозитних зобов'язань банку на кінець попереднього року, що забезпечує пропорційність внесків до розміру та масштабу діяльності банківської установи.

Ролі Європейського центрального банку та Мальтійського управління фінансових послуг у процесі авторизації

Отримання банківської ліцензії в єврозоні, зокрема на Мальті, потребує проходження процедури схвалення як від Європейського Центрального Банку (ЄЦБ), так і від Мальтійського управління фінансових послуг (MFSA). Цей крок є важливою частиною процесу та гарантує, що банки відповідають високим критеріям безпеки й стабільності, встановленим в Європейському Союзі (ЄС). Він також сприяє взаємодії та співпраці між національними регуляторами та ЄЦБ.

Роль Європейського Центрального Банку (ЄЦБ)

ЄЦБ відіграє центральну роль у процесі авторизації банків у країнах Єврозони через Єдину систему банківського нагляду (Single Supervisory Mechanism, SSM). У межах SSM ЄЦБ відповідає за прямий нагляд за значущими кредитними установами. Він також забезпечує дотримання єдиної нормативної бази та практик у всіх країнах-учасницях, що сприяє утворенню стійкої та безпечної банківської системи в ЄС.

Роль та повноваження Мальтійського управління фінансових послуг (MFSA)

Мальтійське управління фінансових послуг (MFSA) є центральним регуляторним та наглядовим органом у сфері фінансових послуг на Мальті, включаючи банківський сектор. Його роль та повноваження у контексті мальтійських банківських ліцензій охоплюють широкий спектр діяльності, від ліцензування до постійного нагляду за діяльністю ліцензованих установ.

Розглянемо детальніше ключові аспекти та ролі MFSA:

Ліцензування:

MFSA аналізує всі заявки на отримання банківської ліцензії для здійснення банківських операцій на Мальті. В процесі цього аналізу оцінюється, наскільки кандидати відповідають встановленим вимогам. Оцінка стосується фінансової надійності компанії, наявності обґрунтованого бізнес-плану, професіоналізму керівництва та достатності капіталу. У разі повного відповідання всім критеріям, MFSA надає ліцензію, що дає право здійснювати банківську діяльність відповідно до законів Мальти.

Нагляд та контроль:

Для забезпечення дотримання всіма банками необхідних правил і стандартів, MFSA проводить постійний контроль за їхньою роботою. Це включає перевірку фінансової стабільності, управління ризиками та відкритість у проведенні операцій. Агентство регулярно здійснює інспекції та аудити, щоб оцінити як операційну діяльність банків, так і їхнє фінансове становище та ефективність систем управління ризиками. Крім того, MFSA постійно працює над удосконаленням та оновленням законодавчої бази, що стосується банківської сфери, зокрема розробки та впровадження нового керівництва, інструкцій та директив для ліцензованих організацій.

Захист споживачів:

MFSA вживає заходів для захисту інтересів вкладників та інвесторів, включаючи моніторинг дотримання банками вимог прозорості та чесності у відношенні до своїх клієнтів. Управління бере участь у процесі вирішення суперечок між банками та їхніми клієнтами, сприяючи справедливому та оперативному вирішенню конфліктів.

Протидія відмиванню грошей:

MFSA контролює виконання банками зобов'язань щодо дотримання AML/CFT вимог щодо боротьби з відмиванням незаконних грошей та фінансуванням терористичної діяльності, зокрема через перевірку відповідних процедур та заходів контролю.

Співпраця з міжнародними регуляторами:

MFSA активно співпрацює з міжнародними регуляторами та організаціями для обміну інформацією, спільного регулювання транскордонних банківських груп.

Висновок

Під час процесу отримання банківської ліцензії на Мальті потенційні заявники стикаються з рядом складних та багатоаспектних завдань. Ці завдання включають не лише підготовку та надання широкого пакета документів, а й строге дотримання корпоративних вимог, а також сплату відповідних зборів та внесків. Процес ліцензування вимагає високого рівня компетентності у галузі місцевого законодавства, а також розуміння специфіки регуляторного середовища Мальти.

Компанія YB CASE пропонує свої послуги як надійний партнер, здатний забезпечити комплексну підтримку на всіх етапах отримання банківської ліцензії на Мальті. Завдяки багаторічному досвіду у сфері правового консультування та глибокому розумінню мальтійського регуляторного середовища, YB CASE гарантує високий рівень професіоналізму та ефективності у вирішенні завдань, пов'язаних із ліцензуванням мальтійських банків.

Співпраця з YB CASE дозволить мінімізувати можливі ризики та прискорити процес отримання ліцензії, забезпечивши при цьому повна відповідність усім критеріям та нормам, установленим Мальтійським Управлінням Фінансових Послуг. Компанія надає повний спектр послуг, починаючи від попередньої консультації та стратегічного планування, і закінчуючи підготовкою та подачею необхідних документів, а також підтримкою на постліцензійному етапі.