Отримання банківської ліцензії на Мальті

Отримання банківської ліцензії на Мальті означає вхід до строго регульованої, але гнучкої фінансової системи, яка поєднує європейське правове поле, доступ до єдиного ринку та податкову модель, придатну для великих інститутів та нових гравців. Ця тема набуває особливої актуальності в умовах, коли підприємці дедалі частіше шукають шляхи для масштабування транснаціональних фінансових послуг. Мальта пропонує реальний спосіб вийти на ринок ЄС без необхідності отримувати кілька національних дозволів.

У цій статті я розгляну, що таке ліцензування банківської діяльності на Мальті, які умови висуває регулятор, як проходить процедура від ідеї до видачі ліцензії та що очікує банки після запуску. Ви дізнаєтеся, як оформити ліцензію банку на Мальті, уникнути типових помилок і побудувати стійку модель під наглядом MFSA та ЄЦБ.

Чому підприємці обирають отримання банківської ліцензії на Мальті

Рішення про реєстрацію банку на Мальті — це не просто юридичний крок. Це стратегічний вибір на користь доступу до ринку Європейського Союзу, де діє єдина система регулювання та захисту прав клієнтів. Юрисдикція пропонує стабільність, прозорі правила та перевірені роками механізми взаємодії з наглядовими органами. Важливу роль у прийнятті рішення відіграє також географічне розташування — Мальта зручно розташована між Європою, Північною Африкою та Близьким Сходом, а отже підходить для тих, хто формує банківську структуру з оглядом на регіональне розширення.

Ще одним фактором є податкова система Мальти для банків. Юридично ставка корпоративного податку становить 35%, але завдяки механізму повернення (refund system) вона може бути знижена до ефективних 5–6%. Це дозволяє легально оптимізувати податкове навантаження без порушення норм ЄС. При цьому діє близько 70 угод про уникнення подвійного оподаткування, що є критично важливим для трансграничних банківських операцій.

Ті, хто планує розпочати банківську діяльність на Мальті, можуть розраховувати на стійку інфраструктуру: від передових систем комплаєнсу до доступної юридичної підтримки. Мальта активно розвиває цифрові інструменти, тому ліцензія для цифрового банку на Мальті — не виняток, а закономірність. Електронні канали обслуговування, інтеграція фінтех-продуктів, гнучка архітектура API — усе це вітається та підтримується регулятором.

Щоб пройти процедуру ліцензування банку на Мальті, важливо розуміти: MFSA — це не перешкода, а партнер, який слідкує за стабільністю системи. Регулятор активно взаємодіє із заявниками, надаючи зворотний зв’язок уже на попередньому етапі. Однак це не скасовує необхідності глибокого занурення в деталі й повної відповідності заявника всім вимогам.

З позиції управління ризиками та побудови операційної моделі отримання банківської ліцензії на Мальті означає інтеграцію в європейську екосистему, де комплаєнс — це не просто формальність, а ключовий елемент репутації. Для тих, хто працює у сферах private banking, digital assets, fintech або міжнародного кредитування, цей підхід дозволяє відразу будувати процеси відповідно до високих стандартів.

Що потрібно для отримання банківської ліцензії на Мальті: мінімальні вимоги

Початком будь-якої заявки є перевірка відповідності умовам отримання банківської ліцензії на Мальті. Закон вимагає, щоб діяльність здійснювалася через товариство з обмеженою відповідальністю, зареєстроване на території країни. Водночас структура повинна бути не формальною, а повноцінною — з місцевим офісом, операційним персоналом, системами внутрішнього контролю та звітності.

Фінансовою вимогою є статутний капітал банку на Мальті. Мінімально допустима сума становить 5 млн євро, при цьому капітал має бути повністю оплачений до початку діяльності. Ця сума не підлягає зниженню і слугує не лише буфером ліквідності, а й маркером серйозності намірів та готовності до довгострокової роботи.

Наступний критерій стосується вимог MFSA до банків на Мальті. Кандидати зобов’язані продемонструвати ефективну систему корпоративного управління: раду директорів, що відповідає профілю банку, наявність комітетів з аудиту та ризиків, прозорі канали внутрішнього контролю. Важливо, щоб керівні особи мали відповідний досвід і ділову репутацію, а ключові функції (наприклад, комплаєнс і управління ризиками) не поєднувалися в одних руках.

Юрисдикція суворо перевіряє, хто може отримати банківську ліцензію на Мальті, приділяючи особливу увагу походженню капіталу, структурі власності та рівню прозорості бізнесу. У разі якщо бенефіціари приховані за трастами, офшорними структурами або недружніми юрисдикціями, шанси на схвалення суттєво знижуються.

Дотримання законних вимог до банків на Мальті також передбачає наявність політики AML/CFT, регламентів із захисту персональних даних, механізму внутрішнього аудиту, системи звітності та планів на випадок форс-мажорів. Усе це має бути прописано, затверджено та адаптовано відповідно до масштабу та профілю банку. Лише за таких умов можливо зареєструвати банк на Мальті та отримати реальну можливість для ліцензування.

Як отримати банківську ліцензію на Мальті

Перш ніж розпочати реалізацію проєкту, важливо розуміти, що оформлення банківської ліцензії на Мальті — це не сукупність формальностей, а складний юридичний і процедурний процес, у якому важлива кожна деталь. Підготовка вимагає не лише системного підходу, а й уміння адаптувати документацію відповідно до стандартів MFSA. Помилки тут коштують часу, а іноді — і остаточної відмови в реєстрації.

Процес ліцензування банку на Мальті включає чотири ключові етапи. Кожен з них перевіряється як з юридичного, так і з фінансового погляду. MFSA розглядає не лише відповідність букві закону, а й здатність компанії забезпечити довгострокову стійкість. Це не просто бюрократія, а частина побудови довіри між майбутнім банком і регулятором.

Реєстрація банку на Мальті завжди починається з подання так званого Statement of Intent — документа, у якому заявник описує цілі, структуру, ключових осіб і бізнес-модель. На цьому етапі важливо заздалегідь продумати всі основні параметри та провести попередні консультації з профільними спеціалістами.

Етапи отримання банківської ліцензії на Мальті можна подати таким чином:

Подання заявки до MFSA для ліцензування банку на Мальті можливе лише після повної підготовки всіх корпоративних та регуляторних документів. До них належать статут, структура акціонерного капіталу, програма внутрішнього контролю, опис IT-інфраструктури та політика управління операційними й кредитними ризиками.

Другим критично важливим елементом є юридичне оформлення банку на Мальті. Це передбачає не лише реєстрацію компанії в реєстрі, а й залучення місцевого аудитора, відкриття офісного приміщення та наявність резидентного персоналу. MFSA не схвалює «порожні коробки» — банки повинні бути реальними з операційного погляду, а не лише ліцензіями на папері.

Відповідь на питання, як відкрити банк на Мальті, залежить від рівня підготовки та точності дотримання всіх норм. Слід враховувати, що будь-які розбіжності між задекларованими та фактичними параметрами (наприклад, у джерелах капіталу або структурі власності) можуть призвести до призупинення процесу або повного відкликання заяви.

Процедура ліцензування банку на Мальті зазвичай триває від 9 до 12 місяців. У деяких випадках її можна прискорити, якщо заявник одразу надає повний комплект документів, готовий до оперативних зустрічей і не змінює ключові параметри в ході процесу. Проте регулятор завжди залишає за собою право запросити додаткову інформацію або провести індивідуальні інтерв’ю з топменеджментом.

Щоб отримати ліцензію MFSA для банку на Мальті, необхідно вибудувати прозору юридичну архітектуру. Це включає не лише компанію-носія ліцензії, але й усіх кінцевих бенефіціарів, афілійовані структури, корпоративні договори з ІТ-провайдерами та постачальниками платіжної інфраструктури. MFSA звертає увагу на найменші деталі — аж до змісту внутрішніх інструкцій і контрактів з клієнтами.

І нарешті, важливо розуміти, як зареєструвати банк на Мальті так, щоб зберегти не лише юридичну стійкість, а й репутаційну чистоту. За умов суворого нагляду комплаєнсом з боку ЄС, FinCEN та FATF будь-яка помилка може коштувати не лише ліцензії, а й доступу до міжнародної кореспондентської мережі. Отже, оформляти документи та будувати структуру необхідно, спираючись на досвід, знання місцевої практики й розуміння логіки регулятора.

Отримання банківської ліцензії на Мальті та проходження перевірки MFSA: на що звертає увагу регулятор

Усе, що стосується банківської ліцензії на Мальті через MFSA, починається з ґрунтовної експертизи. Це не механічна перевірка форми заявки — регулятор проводить юридичний, фінансовий та управлінський аналіз. MFSA прагне переконатися, що перед ним не формальна структура, а зрілий проєкт зі зрозумілою бізнес-моделлю, стійким капіталом та прозорими власниками. Схвалення — це не право, а результат послідовної роботи, де важливий кожен крок.

На момент оформлення банківської ліцензії на Мальті заявник уже має пройти внутрішню верифікацію, підтвердити джерела фінансування, надати всі внутрішні політики (щодо ризиків, аудиту, ІТ-безпеки, AML). Але навіть це не означає, що перевірка завершена. Після формальної реєстрації починається найретельніше розглядання — MFSA детально вивчає документи, включно з історією всіх ключових фігурантів.

Для тих, хто намагається пройти аудит MFSA під час ліцензування банку на Мальті, вкрай важливо не лише продемонструвати відповідність законодавству, а й чітко викласти логіку прийнятих рішень. Чому обрана саме така структура власності? На яких умовах банк залучає капітал? Як буде забезпечено внутрішній контроль? Ці та інші питання озвучуватимуться у письмових запитах або під час особистих зустрічей.

Вимоги при оформленні банківської ліцензії на Мальті передбачають не лише мінімальні параметри (капітал, статут, резидентні директори), а й здатність установи адаптуватися до ринкових ризиків. Тому MFSA оцінюватиме стрес-тести, IT-архітектуру, рівень підготовки служби комплаєнсу та наявність планів на випадок інцидентів.

У багатьох випадках регулятор запитує додаткову інформацію, повторні документи або оновлення в процесі розгляду. Щоб уникнути цього, важливо не ігнорувати формат взаємодії, прийнятий у мальтійській практиці. Нижче наведено перелік ключових факторів, на які звертає увагу MFSA:

• кваліфікація директорів та акціонерів (fit & proper test);
• ступінь відкритості джерел капіталу та фінансових потоків;
• наявність дієвої інфраструктури на Мальті (офіс, штат, IT-середовище);
• політика внутрішнього контролю та управління ризиками;
• готовність банку до звітності за стандартами ЄС;
• відповідність структури власності вимогам AML/CFT.

У деяких випадках регулятор розглядає питання індивідуально, особливо якщо структура власників нестандартна, або якщо заявник раніше не працював у банківській сфері. У цих випадках ліцензування банківської структури на Мальті може зайняти більше часу, а обсяг перевірок бути глибшим. Проте практика показує: якщо структура прозора, команда досвідчена, а проєкт стійкий — ліцензію можна отримати без зайвих затримок.

Реєстрація банку на Мальті на практиці означає не просто юридичне оформлення, а допуск до постійної взаємодії з MFSA. Протягом року після видачі ліцензії установу перевіряють за ключовими напрямами — звітність, ліквідність, захист даних, AML. Це вимагає високого рівня готовності до системного діалогу з регулятором.

MFSA діє у тісній взаємодії з Європейським центральним банком, тому фактичне ліцензування завжди відбувається в контексті європейського регулювання. Якщо ваша мета — масштабований банк з passporting у ЄС, проходження цієї перевірки є обов’язковим і стратегічно важливим етапом.

Виникли питання?

Зв’яжіться з нашими спеціалістами

відправити заявку

Роль ЄЦБ в отриманні банківської ліцензії на Мальті: що потрібно знати заздалегідь

Мальта входить до зони дії Єдиного механізму банківського нагляду (SSM), отже, будь-яке оформлення банківської ліцензії на Мальті проходить під контролем Європейського центрального банку. Формально ліцензію видає MFSA, але юридично це відбувається лише після узгодження з ЄЦБ. Це один з ключових аспектів, який підприємці часто недооцінюють при плануванні виходу на ринок.

Ліцензія банку на Мальті не може бути видана без участі SSM. Процедура влаштована таким чином: після подання повного пакета документів до MFSA досьє направляється до Європейського центрального банку. Там воно проходить окремий етап оцінки. Це включає перевірку складу акціонерів, структури власності, репутації бенефіціарів та ділової історії заявника. Таким чином, у банку з’являються два регулятори — національний (MFSA) та наднаціональний (ЄЦБ).

Слід розуміти: отримання банківської ліцензії на Мальті означає взяття на себе зобов’язань перед європейською системою нагляду. Будь-які зміни у структурі, заміна акціонерів або розширення діяльності в ЄС також підлягають подальшому повідомленню або затвердженню з боку ЄЦБ. Такий порядок гарантує єдність регулювання, але також ускладнює корпоративне управління.

Процес взаємодії між MFSA та ЄЦБ регулюється Регламентом (ЄС) №1024/2013 та відбувається в межах єдиної правової архітектури. Це означає, що банківське ліцензування на Мальті фактично синхронізоване з загальноєвропейськими стандартами. Наприклад, наявність раніше виданої ліцензії в іншій країні ЄС не звільняє від повторної оцінки. Мальта залишає за собою право враховувати власні ризики, а ЄЦБ — застосовувати загальноєвропейські критерії.

Для заявника це означає необхідність готувати документацію не лише англійською мовою, а й з урахуванням формату європейського нагляду. Якщо MFSA орієнтується на локальну специфіку, то ЄЦБ оцінює, наскільки модель вписується в загальний ринок. Особливо ретельно розглядаються такі параметри:

• прозорість структури власників та контролерів;
• достатність капіталу з урахуванням ризиків;
• дотримання директив CRD та регламентів CRR;
• стійкість бізнес-моделі до європейських регуляторних вимог;
• відповідність стандартам внутрішнього контролю та звітності.

Як правило, ЄЦБ не веде безпосереднього спілкування із заявником. Вся взаємодія здійснюється через MFSA, яка агрегує та передає документи, а також отримує остаточне рішення. Однак, якщо проєкт належить до категорії значущих (наприклад, з планом охоплення кількох країн), ЄЦБ може запросити додаткові дані.

Отже, оформлення банківської ліцензії на Мальті — це не лише дотримання національного законодавства, а й підтвердження відповідності європейській банківській системі. Це робить саму ліцензію конкурентним інструментом: вона дозволяє виходити за межі Мальти, масштабувати послуги в межах ЄС без повторної реєстрації та використовувати статус регульованого учасника як аргумент у переговорах з інвесторами та банками.

Скільки коштує отримати банківську ліцензію на Мальті: збори та витрати

На етапі планування важливо чітко розуміти, скільки насправді коштує оформлення банківської ліцензії на Мальті, включно з усіма обов’язковими платежами, що регулюються Мальтійським управлінням фінансових послуг (MFSA). Помилка багатьох заявників полягає в тому, що вони враховують лише реєстраційний внесок, ігноруючи щорічні наглядові платежі, а також необхідність утримання повноцінної інфраструктури. Це – не лише питання репутації, а і юридичної відповідності.

Почнемо з базових показників. Вартість банківської ліцензії на Мальті включає такі види зборів:

Отже, вже на початковому етапі витрат — мінімум 53 000 євро. Це без урахування внутрішніх витрат на консалтинг, аудит та юридичну підтримку, які можуть досягати 50 000 – 100 000 євро залежно від складності проєкту.

Якщо ви цікавитесь, скільки коштує відкрити банк на Мальті, необхідно також враховувати операційні витрати. Банк повинен мати реальний офіс, штат кваліфікованих працівників, системи внутрішнього контролю та ІТ-інфраструктуру. Враховуючи рівень зарплат і обов’язкову присутність резидентних керівників, фонд оплати праці може становити 250 000 – 400 000 євро на рік навіть для невеликої організації.

Окрім цього, на початковому етапі може знадобитися орендувати приміщення, закупити обладнання, укласти договори з аудиторами та провайдерами комплаєнсу. Всі ці витрати на ліцензування банку на Мальті є обов’язковими. Регулятор чітко вимагає, щоб структура була substance-based, тобто мала реальну присутність, а не номінальне представництво.

Оскільки MFSA враховує щорічну діяльність установи, ліцензування банківської діяльності на Мальті не завершується моментом отримання дозволу. Щороку банк зобов’язаний сплачувати наглядовий збір, який розраховується як відсоток від суми залучених депозитів. Якщо банк активно зростає, то і сума щорічного платежу збільшується.

Для об’єктивної оцінки слід закладати в бюджет не лише початкові внески та капітал, а також увесь річний цикл витрат: від ІТ-підтримки до страхування та юридичного супроводу. Лише так можна реально прорахувати, скільки коштує реєстрація банку на Мальті, і уникнути фінансових помилок, здатних поставити під загрозу роботу навіть за наявності ліцензії.

У результаті витрати на відкриття банку на Мальті — це сукупність кількох категорій: обов’язкові внески, операційні витрати, інвестиції в персонал та інфраструктуру, а також непередбачені видатки, пов’язані з регуляторними вимогами. І хоча вартість може здатися високою, вона відповідає європейському рівню та забезпечує доступ до єдиного фінансового ринку ЄС — що в підсумку окуповує інвестиції.

Як забезпечити відповідність AML/CFT при отриманні банківської ліцензії на Мальті

Комплаєнс на Мальті — це не абстрактна дисципліна. Це система юридичних і практичних процедур, без яких неможливо оформити банківську ліцензію на Мальті. Банк, який претендує на доступ до фінансів ЄС, зобов’язаний продемонструвати готовність не просто працювати з клієнтами, а й захищати систему від використання у цілях фінансових махінацій. Це ключовий аспект, без якого неможливо пройти оцінку MFSA та отримати схвалення від Європейського центрального банку.

Порядок отримання банківської ліцензії на Мальті передбачає обов’язкову наявність повного пакета внутрішніх політик і процедур, спрямованих на дотримання AML/CFT (Anti-Money Laundering / Countering the Financing of Terrorism). Ці документи мають бути не просто формально затверджені, а впроваджені й адаптовані до моделі діяльності банку. Регулятор перевіряє, як система реагує на ризики, які заходи вживаються у разі сумнівних транзакцій, а також наскільки ретельно продумані процедури ідентифікації клієнтів (KYC).

Ключові компоненти, які є обов’язковими в межах процедури отримання дозволу на банківську діяльність на Мальті, включають:

• програму навчання персоналу з AML/CFT та захисту даних;
• систему виявлення підозрілих операцій (сценарії, фільтри, алерти);
• алгоритми оцінки ризиків клієнтів за країнами, галузями та обсягами операцій;
• стандартизовані форми KYC та постійне оновлення клієнтських досьє;
• реєстрацію та зберігання документації відповідно до норм GDPR та Закону про захист даних Мальти.

Кандидат повинен заздалегідь визначити, як саме здійснюватиме моніторинг операцій, через які канали повідомлятиме про підозрілі транзакції, та хто в організації відповідальний за оцінку інцидентів. Якщо ці процеси не описані або дублюються між відділами, MFSA повертає досьє на доопрацювання. Це не технічна відмова, проте уповільнюється весь проєкт.

Враховуючи високі міжнародні стандарти, умови отримання банківської ліцензії на Мальті передбачають обов’язкову інтеграцію електронних рішень для виявлення ризиків. Наявність ручного контролю у 2025 році розглядається як показник незрілості системи. Тому більшість банків ще до отримання ліцензії підключають аутсорсингові AML-платформи, які здатні здійснювати поведінковий і географічний аналіз, обробляти «тривожні сигнали» в режимі реального часу та формувати автоматичну звітність для регулятора.

Правильна інтеграція AML-компонентів у структуру майбутнього банку значно підвищує шанси на затвердження. В умовах тиску з боку FATF, європейських регуляторів та банків-кореспондентів Мальта посилює вимоги до захисту фінансової системи. Відповідно, без ретельно опрацьованої архітектури комплаєнсу пройти перевірку просто неможливо.

Оподаткування банків на Мальті

Будь-який підприємець, який прагне оформити банківську ліцензію на Мальті, насамперед оцінює не лише юридичне середовище, а й податкові зобов’язання, що виникнуть після виходу на ринок. На відміну від багатьох інших європейських юрисдикцій, Мальта пропонує фінансовим установам досить гнучку й ефективну модель оподаткування. Саме ця модель, поряд з можливістю passporting, робить країну привабливою для міжнародних гравців.

На базовому рівні оформлення банківської ліцензії в Мальті передбачає підпорядкування стандартній податковій системі країни. Номінальна ставка податку на прибуток становить 35 % — одна з найвищих у Європі. Втім, при цьому діє унікальний механізм повернення податку, який дозволяє скоротити кінцеве податкове навантаження до 5–6% залежно від структури розподілу прибутку та юрисдикції кінцевого бенефіціара.

Ба більше, система оподаткування банків на Мальті побудована з урахуванням міжнародних угод. Станом на сьогодні Мальта уклала понад 70 конвенцій щодо уникнення подвійного оподаткування, що дозволяє оптимізувати податкове навантаження при транскордонних операціях, виплаті відсотків, дивідендів і роялті. Це особливо важливо для фінансових організацій, що працюють з корпоративними клієнтами та інвестиційними потоками.

З огляду на комплаєнс, оподаткування банківської діяльності на Мальті регулюється не лише місцевим податковим кодексом, але й стандартами BEPS 2.0, а також положеннями глобального мінімального податку (Pillar Two). З 2025 року Мальта впровадила внутрішні правила для виконання нових вимог, що зобов’язують великі банки дотримуватися мінімальної ефективної ставки у 15% залежно від глобального обороту. Однак ця норма застосовується лише до структур, що входять до міжнародних груп з сукупним доходом понад 750 млн євро.

Резиденти з ліцензією від MFSA можуть скористатися такими податковими пільгами:

• часткове повернення податку на прибуток корпорацій (до 6/7);
• відсутність податку на приріст капіталу (крім випадків продажу нерухомості);
• повне звільнення від податку на дивіденди, отримані від іноземних компаній;
• застосування звільнення участі (participation exemption) при володінні акціями нерезидентів;
• прискорене списання капітальних витрат і витрат на програмне забезпечення.

Така система надає суттєві можливості для податкового планування. Однак потрібно розуміти, що структура банку, який претендує на пільги, має бути реальною. Ознаки фіктивності або «паперової» діяльності — прямий шлях до відмови у застосуванні пільг.

Для розуміння рівня зобов’язань фінансової організації, що відкривається в країні, наведемо базову таблицю:

Ліцензування банків на Мальті — це не лише доступ до ЄС, а й податковий інструмент. Однак в умовах нової глобальної політики прозорості будь-яка структура має бути продуманою з огляду на substance та звітність. Інакше формальна вигода швидко перетвориться на регуляторні та репутаційні ризики.

Висновок

Прийняти рішення отримати банківську ліцензію на Мальті — означає обрати шлях не швидкий, але стратегічно виважений. Ця юрисдикція не робить послаблень, але й не встановлює штучних бар’єрів. Натомість — прозорі критерії, регуляторний діалог і можливість побудувати масштабовану модель банківського бізнесу з доступом до всіх країн ЄС. Однак пройти цей шлях безпомилково — завдання, що вимагає досвіду, системного підходу та розуміння логіки місцевих регуляторів.

В умовах жорсткого контролю з боку MFSA та Європейського центрального банку навіть незначна помилка в документації або корпоративній структурі може призвести до затягування процесу або відмови. Саме тому професійний супровід при отриманні банківської ліцензії на Мальті є не просто підтримкою, а необхідним елементом стратегії. Ми говоримо не про формальну допомогу, а про повноцінне партнерство на всіх етапах — від вибору структури капіталу до захисту інтересів у діалозі з регулятором.

Як консалтингова компанія з вузькою спеціалізацією, ми розуміємо, що юридична допомога у реєстрації банку на Мальті — це не лише знання закону. Це також про орієнтацію в практиці, розуміння пріоритетів MFSA, знання останньої редакції європейських директив та здатність трансформувати регуляторні вимоги у конкретні юридичні та управлінські рішення.