Отримати MiCA-ліцензію в Литві

Литва залишається країною з прогресивним підходом до цифрових фінансів, демонструючи готовність підтримувати інновації та інвестиції в криптовалютну економіку. Для тих, хто шукає надійну точку входу на ринок ЄС і прагне вибудувати довгострокову стратегію розвитку, отримання криптоліцензії в Литві — обґрунтований вибір.

Як юрист-практик з великим досвідом у FinTech та криптосфері, у статті я детально пояснюю, як отримати криптоліцензію CASP в Литві відповідно до MiCA. У публікації я покроково розглядаю всі умови та обов'язкові критерії, які необхідно виконати для успішного отримання статусу криптопровайдера. Крім того, особливу увагу буде приділено ключовим юридичним і технічним аспектам, які відіграють важливу роль у забезпеченні відповідності діяльності компанії новим європейським нормам.

Отримання ліцензії MiCA в Литві: що обґрунтовує вибір саме цієї країни

Литовська Республіка утримує лідерські позиції серед європейських держав, які пропонують сприятливі умови для регулювання та ліцензування криптодіяльності. Низькі стартові витрати, проактивне законодавство та цифровізація державних послуг зробили Литву привабливою для іноземних інвесторів, які прагнуть легалізувати діяльність у сфері цифрових активів.

До набуття чинності Регламентом MiCA литовські законодавці вже сформували правову інфраструктуру, яка дозволяє контролювати постачальників криптопослуг на інституційному рівні. Це дало змогу значно підвищити рівень юридичної визначеності, розмежувати обов'язки різних учасників крипторинку. Правовий режим Литви стосовно криптокомпаній тісно пов'язаний з дотриманням вимог AML/CFT. Усі суб'єкти, які претендують на отримання MiCA-ліцензії в Литві, зобов'язані дотримуватися обов'язкових процедур, що випливають як з національного, так і з загальноєвропейського законодавства:

1. Реєстрація юридичної особи в Торговому реєстрі.
2. Призначення офіцера з питань дотримання політик комплаєнсу (AML Officer).
3. Реалізація внутрішніх KYC-процедур.
4. Звітність перед органом фінансової розвідки у разі виявлення підозрілих операцій.

З січня 2025 року Литва перейшла до повної інтеграції положень Регламенту MiCA, що означає перехід від внутрішнього регулювання до загальноєвропейської системи нагляду. Головна перевага для підприємців — отримати криптоліцензію MiCA в Литві автоматично надає право на надання послуг на всій території ЄС без необхідності повторної акредитації в інших країнах. Це стало можливим завдяки EU passporting — наскрізній системі визнання ліцензій між державами-членами ЄС.

• Істотне скорочення витрат на повторне ліцензування при розширенні географії діяльності.
• Легкий доступ до широкого кола клієнтів по всій Європі.
• Підвищення прозорості та правової безперервності транскордонних операцій.

Одним з елементів, що значно прискорює адміністративні процедури, стала реалізація концепції «єдиного вікна», заснованої на цифровій платформі, яка об'єднує всі необхідні державні органи. Електронна взаємодія здійснюється через інтерфейси, інтегровані з базами даних:

• Lietuvos Bankas – регулює фінансову та платіжну інфраструктуру.
• Financial Crime Investigation Service (FNTT) – здійснює адміністративний нагляд у сфері антикорупційного та фінансового регулювання.
• Lietuvos Respublikos finansų ministerija – бере участь у перевірці відповідності документів і фінансових даних.

Високий рівень цифровізації дозволяє отримати ліцензію MiCA в Литві без фізичної присутності та мінімізувати адміністративні бар’єри під час виходу на ринок. Окрім регуляторних переваг, Литва пропонує привабливий податковий режим для криптокомпаній. Базова ставка податку на прибуток становить 15%, а нерозподілений прибуток звільняється від оподаткування. Для малих підприємств і стартапів доступні пільгові режими оподаткування, а за умови виконання певних умов компанія може скористатися схемами оптимізації податкового навантаження відповідно до європейських директив.

Для надання яких послуг необхідно отримати MiCA-ліцензію в Литві?

Литва, як юрисдикція з розвиненою інфраструктурою для фінтех-бізнесу, однією з перших адаптувала національне законодавство до нових європейських норм. Контроль за виконанням вимог MiCA, ліцензування CASP (Crypto-Asset Service Provider), моніторинг угод, що проводять криптовалютні компанії, покладено на Lietuvos bankas.

Регулятор взаємодіє з ключовими європейськими структурами, зокрема:

• ESMA відповідає за загальні стандарти ринку.
• EBA займається питаннями фінансової стійкості.
• ЄЦБ формує макрофінансову політику ЄС.

Отримання ліцензії CASP у Литві стало ключовою умовою для ведення діяльності у сфері цифрових активів, охоплюючи чотири основні категорії послуг.

Операції з криптовалютами та розробка обмінних платформ

До цієї категорії послуг належать:

• купівля та продаж цифрових активів від імені клієнтів або за власний кошт;
• створення та технічний супровід криптовалютних обмінників і торговельних платформ.

Особливу увагу приділяють розрізненню між централізованими (CEX) і децентралізованими (DEX) біржами. Якщо розробники або інші учасники проєкту мають можливість змінювати смартконтракти, управляти ключовими функціями чи втручатися в рух коштів, то така DEX-платформа прирівнюється до централізованої. Це зумовлює необхідність повної відповідності вимогам MiCA: реєстрація, аудит, впровадження процедур KYC/AML та звітність перед наглядовими органами.

Охоронні (custodial) послуги: зберігання та захист цифрових активів

Наступний напрям — це надання послуг зі зберігання криптовалют та управління цифровими гаманцями клієнтів. Компанії, які бажають отримати криптоліцензію відповідно до MiCA в Литві та легально здійснювати охоронну (custodial) діяльність, зобов'язані підтвердити свою здатність:

• забезпечувати збереження приватних ключів;
• захищати активи від зламу та несанкціонованого доступу;
• гарантувати доступність коштів для власників у будь-який момент часу;
• вести точний і прозорий бухгалтерський облік операцій;
• надавати звітність відповідно до МСФЗ.

Ба більше, надання таких послуг вимагає впровадження надійних процедур внутрішнього контролю, системи управління ризиками та відповідності європейським вимогам GDPR.

Консалтинг та інвестиційні рекомендації у сфері криптовалют

Окремим видом діяльності, що підлягає ліцензуванню, є надання консультацій та рекомендацій щодо цифрових активів. Це включає:

• підготовку аналітичних звітів та дослідницьких оглядів;
• оцінку інвестиційної привабливості конкретних криптоінструментів;
• розробку стратегій інвестування з урахуванням ринкових і регуляторних факторів.

Однак законодавець чітко розмежовує загальну інформаційну підтримку та персоналізовані консультації. Перше дозволяється за умови отримання стандартної криптоліцензії, а друге потребує оформлення окремого дозволу на інвестиційне консультування — відповідно до Директиви ЄС MiFID II.

Інтеграція криптовалют у сферу платежів

Оформлення MiCA-ліцензії в Литві надає можливість надавати послуги з:

• приймання криптоплатежів в онлайн-торгівлі та цифровому бізнесі;
• створення технологічних шлюзів для з’єднання криптоінфраструктури з традиційними банківськими системами;
• транскордонних розрахунків з використанням стейблкоїнів та інших цифрових платіжних інструментів;
• випуску власних токенів, призначених для розрахунків у межах екосистеми (за умови дотримання правил щодо випуску криптоактивів згідно з MiCA).

При цьому діяльність у платіжній сфері не може здійснюватися без дотримання вимог Директиви PSD2 та впровадження стандартів безпеки, зокрема двофакторної автентифікації, KYC/AML-процедур, систем внутрішнього фінансового моніторингу.

Виникли питання?

Зв’яжіться з нашими спеціалістами

відправити заявку

Як отримати MiCA-ліцензію в Литві?

Процес ліцензування вимагає дотримання суворих вимог, які охоплюють прозорість, комплаєнс, безпеку та корпоративне управління. Однією з ключових вимог регулятора є повне та правдиве розкриття інформації про корпоративну структуру заявника, що включає:

• Ідентифікацію всіх засновників і кінцевих бенефіціарних власників (UBO).
• Надання біографій ключових осіб: директорів, членів правління, фахівців з комплаєнсу та AML.
• Підтвердження легального походження капіталу.
• Надання доказів надійної ділової репутації учасників — від рекомендацій до виписок про відсутність судимостей.

Компанії, які прагнуть отримати CASP-ліцензію в Литві, зобов'язані продемонструвати високий рівень захисту клієнтських та операційних даних. Серед ключових вимог — багатофакторна автентифікація користувачів, використання сучасних криптографічних протоколів для захисту інформації, постійне оновлення програмного забезпечення, проведення регулярного IT-аудиту, реалізація заходів контролю за внутрішніми інформаційними системами. Особливу увагу приділяють здатності компанії реагувати на кіберзагрози та забезпечувати відмовостійкість бізнес-процесів.

Успішне оформлення криптоліцензії в Литві неможливе без повноцінної реалізації політики AML/KYC. Регулятор вимагає:

1. Призначення AML Officer, бажано з резидентським статусом.
2. Дотримання KYC-процедури для всієї клієнтської бази.
3. Впровадження системи фінансового контролю та внутрішнього комплаєнсу.
4. Наявність письмових регламентів з ідентифікації підозрілої активності.
5. Реалізація програм внутрішнього навчання та аудит відповідних процесів.

Перш ніж розпочати подання заяви на отримання криптовалютної ліцензії в Литві, необхідно зареєструвати юридичну особу. Зазвичай фірми, які беруть участь у криптоугодах, реєструються як приватна компанія (UAB) або акціонерне товариство (AB). Процес такий:

1. Перевірка в базах даних і резервування унікального комерційного найменування.
2. Підготовка установчих та супутніх документів, їх нотаріальне засвідчення (за потреби).
3. Подання реєстраційної форми.
4. Отримання реєстраційного свідоцтва.

Наступним кроком є підготовка та затвердження повного пакета внутрішніх документів:

• Політики у сфері комплаєнсу та AML.
• Регламенти з обробки та захисту персональних даних.
• Протоколи безпеки та реагування на інциденти.
• Внутрішні інструкції з приймання та ідентифікації клієнтів.
• Документація, яка описує структуру управління та повноваження посадових осіб.

Кожен документ має бути детально опрацьований та адаптований до специфіки діяльності компанії. Готовий пакет документів подається до Центрального банку країни. Він повинен включати заяву на отримання MiCA-ліцензії в Литві, бізнес-план з описом стратегії, цільової аудиторії та аналізу ринку, фінансові прогнози, відомості про керівництво та співробітників, документи, що підтверджують сплату статутного капіталу.

Після подання документів розпочинається процес перевірки, під час якої регулятор може запросити роз'яснення, провести інтерв'ю з ключовими учасниками або ініціювати аудит. Після успішного проходження всіх етапів і отримання схвалення від регулятора видається CASP-ліцензія. З цього моменту компанія отримує право офіційно надавати криптопослуги на території Литви та інших країн ЄС.

Вимоги для отримання MiCA-ліцензії в Литві та категорії дозволів

Перехід до ліцензування за моделлю MiCA не обмежується лише юридичним оформленням. Кандидати на отримання криптоліцензії CASP у Литві повинні відповідати низці суворих вимог. Обов'язковою вимогою є розділення корпоративних коштів та клієнтських активів. Це дозволяє гарантувати, що у разі фінансових або юридичних проблем компанії кошти користувачів залишаться в їхньому розпорядженні та будуть захищені від можливих стягнень.

Компанії зобов'язані впровадити чітко регламентовані процедури інформаційної безпеки, зокрема:

• стійкість до кібератак;
• гарантії безперервної роботи IT-систем;
• захист даних клієнтів;
• розробку внутрішніх політик реагування на інциденти.

Окрім MiCA, криптокомпанії зобов'язані дотримуватися вимог Регламенту ЄС 2022/2554 щодо цифрової операційної стійкості фінансових організацій (DORA). Цей акт зосереджується на технічній готовності суб’єктів фінансового ринку до цифрових ризиків і кіберзагроз.

Литовська система ліцензування CASP поділяється на три основні категорії, що відображають рівень залученості компанії до ринку цифрових активів, а також спектр послуг, які вона надає.

Ця ліцензія охоплює основну посередницьку діяльність, пов’язану з обігом криптоактивів. Вона дозволяє:

• супроводжувати клієнтські угоди з криптоактивами, зокрема оформлення підписок на токени, з обов’язковим дотриманням процедур комплаєнсу та перевірки контрагентів;
• координувати випуск токенів від імені емітентів, включно з афілійованими структурами, гарантуючи при цьому відповідність випуску чинним регламентам;
• організовувати виконання клієнтських ордерів на криптовалютних платформах, дотримуючись вимог європейських регуляторів;
• надавати аналітичні та стратегічні рекомендації клієнтам щодо криптооперацій та інвестицій;
• здійснювати довірче управління коштами на підставі заздалегідь узгоджених з клієнтом параметрів;
• забезпечувати безпечний трансфер цифрових активів між різними обліковими записами.

При цьому категорія 1 не надає права на зберігання криптоактивів (custodial services) або управління біржовою інфраструктурою.

Ця категорія включає всі можливості попередньої категорії, доповнюючись низкою ключових функцій:

• захист даних і криптографічних ключів клієнтів, зокрема з використанням спеціалізованих технічних рішень для запобігання витоку та атакам;
• надання клієнтам рахунків custodial для зберігання криптовалютних активів;
• забезпечення безпечної інфраструктури для обміну та конвертації криптовалют у фіатні гроші та у зворотному напрямку;
• підтримка операцій на централізованих криптобіржах з можливістю участі в угодах з використанням національних валют.

Ліцензія цієї категорії необхідна всім компаніям, які надають послуги зберігання цифрових активів та управляють інфраструктурою централізованої торгівлі, що робить її обов'язковою для криптогаманців і криптобірж.

Ця ліцензія охоплює всі перелічені вище можливості, а також управління торговими платформами. Вона надає право:

• виступати в ролі майданчика для угод між незалежними учасниками (P2P та B2C торгівля);
• забезпечувати стабільну ліквідність і здійснювати обробку великих фінансових потоків;
• підтримувати складну архітектуру криптовалютних бірж і трейдингових систем.

Отримання криптовалютної ліцензії MiCA в Литві зобов’язує заявників відповідати суворим фінансовим вимогам. Для організацій, які спеціалізуються на криптоконсультуванні, передбачено мінімальний капітал у розмірі 50 тисяч євро. Підприємства, які управляють гаманцями custodial та здійснюють зберігання цифрових активів, а також операції із зарахування та виведення коштів, зобов'язані мати капітал від 125 тисяч євро. Якщо йдеться про операторів платформ для криптоторгівлі, мінімальний капітал становить 150 тисяч євро.

Крім того, юридичні особи, які отримали криптовалютну ліцензію MiCA в Литві, зобов'язані мати чинний страховий поліс професійної відповідальності або іншу аналогічну фінансову гарантію, надану, наприклад, у формі банківської гарантії чи депозиту. Ці заходи спрямовані на забезпечення фінансової стійкості провайдера та захист інтересів клієнтів у разі збитків, що виникли внаслідок неналежного виконання зобов'язань або порушення регуляторних вимог.

Податки в Литві

Ліцензовані криптокомпанії сплачують податок на прибуток за стандартною ставкою 16%. Проте суб'єкти малого підприємництва за умови дотримання встановлених вимог можуть розраховувати на значні податкові пільги – ставку 6% або навіть 0%. Операції з обміну криптовалют та послуги криптогаманців не обкладаються ПДВ. Інші послуги, оплачені криптовалютою, підлягають оподаткуванню ПДВ за базовою ставкою (21%).

Висновок

Литва демонструє стійку позицію серед лідерів у впровадженні європейського крипторегулювання. Отримання литовської MiCA-ліцензії відкриває шлях до легальної та масштабованої діяльності на території всього ЄС. Проте, щоб пройти шлях від реєстрації до отримання ліцензії, важливо продемонструвати готовність інвестувати в комплаєнс і професійний юридичний супровід на кожному етапі отримання MiCA-ліцензії в Литві.

Завдяки знанню місцевого та європейського законодавства, я надаю професійні консультації з питань ліцензування криптобізнесу. Пропоную повний супровід на всіх етапах отримання криптоліцензії в Литві — від підготовки документів до взаємодії з регуляторними органами.