在立陶宛获得MiCA许可证

立陶宛始终保持对数字金融的前瞻性态度，展现出对创新和加密经济投资的高度支持。对于那些寻求可靠切入点进入欧盟市场并希望建立长期发展战略的企业而言，在立陶宛获得加密许可证是一个合理的选择。

作为一名在金融科技和加密领域具有丰富实务经验的律师，本文将详细阐释如何根据 MiCA 法规在立陶宛获得 CASP 加密许可证。文章将逐步分析完成加密服务提供者资质所需履行的各项条件和强制性标准，同时特别关注对确保企业活动符合新欧洲规范起关键作用的法律与技术要素。

在立陶宛获得 MiCA 许可证：为何选择该国

立陶宛共和国在为加密业务提供有利监管与许可条件方面，稳居欧洲国家前列。初始成本低、立法主动、政务服务数字化，使其成为寻求数字资产业务合法化的外国投资者的热门目的地。

在 MiCA 条例生效前，立陶宛立法机构已建立了法律基础架构，使得能够在制度层面监管加密服务提供商。这显著提升了法律确定性，明确了加密市场不同参与者的职责。立陶宛对加密企业的法律制度紧密依托于 AML/CFT 要求。所有希望在立陶宛获得 MiCA 许可证的实体，必须遵循以下源自国家及欧盟立法的强制性程序：

1. 在商事登记处注册法人实体；
2. 指定合规负责人（AML Officer）；
3. 实施内部 KYC 程序；
4. 在发现可疑交易时向金融情报机构报告。

自2025年1月起，立陶宛全面纳入 MiCA 条例的各项规定，标志着由国家监管过渡到欧盟统一监督体系。企业家的最大利好是：获得立陶宛 MiCA 加密许可证即意味着可在整个欧盟地区开展业务，无需在其他成员国重新认证。这得益于所谓的 EU passporting — 即成员国之间互认许可证的机制。

• 拓展业务范围时可显著节省重复许可成本；
• 便捷接触全欧客户群体；
• 提升跨境交易的透明度与法律连贯性。

行政流程的显著加速得益于“单一窗口”机制的实施，该机制基于整合各大政府机构的数字平台实现。电子交互通过与以下数据库接口实现：

• Lietuvos Bankas 监管金融与支付基础设施；
• 金融犯罪调查局（FNTT） 负责反腐与金融监管行政监督；
• 立陶宛财政部 参与审查文件与财务数据的合规性。

高度数字化水平使得在立陶宛获得 MiCA 许可证无需实体到场，同时最大程度降低了市场准入过程中的行政壁垒。除监管优势外，立陶宛还为加密公司提供了极具吸引力的税收制度。企业所得税基本税率为15%，未分配利润免税。小型企业与初创公司可享受税收优惠制度，符合特定条件者还可根据欧盟指令使用税负优化机制。

在立陶宛获得 MiCA 许可证所涵盖的服务

作为一个具备发达金融科技基础设施的司法管辖区，立陶宛率先将国家法律与新的欧盟规范接轨。MiCA 要求的执行、CASP（加密资产服务提供商）许可发放及加密企业交易的监督职责均由立陶宛银行（Lietuvos Bankas）承担。

该监管机构与欧盟关键组织保持协同合作，包括：

• 欧洲证券与市场管理局（ESMA）负责统一市场标准；
• 欧洲银行管理局（EBA） 聚焦金融稳定问题；
• 欧洲中央银行（ECB） 制定欧盟宏观金融政策。

在立陶宛获得 CASP 许可证已成为开展数字资产业务的关键前提，涵盖四大类主要服务。

加密货币操作与交易平台开发

此类别的服务包括：

• 代表客户或自营账户买卖数字资产；
• 创建并提供加密货币兑换平台与交易平台的技术支持。

特别关注集中式交易所（CEX）与去中心化交易所（DEX）之间的区别。如果项目开发者或其他参与方能够修改智能合约、管理关键功能或干预资金流动，则此类 DEX 平台将视为集中式平台。这意味着必须全面遵守 MiCA 的要求：注册、审计、实施 KYC/AML 程序并向监管机构报告。

托管服务：数字资产的存储与保护

下一类别为提供加密货币托管服务与客户数字钱包管理。希望根据 MiCA 法规在立陶宛获取加密许可证并合法开展托管业务的公司必须证明其具备如下能力：

• 保障私钥的安全性；
• 防范黑客攻击和未授权访问；
• 确保客户随时可以访问其资产；
• 进行精确透明的账务记录；
• 根据国际财务报告准则（IFRS）进行报告。

此外，提供此类服务还需实施可靠的内部控制流程、风险管理系统，并遵守 GDPR 等欧洲数据保护要求。

加密货币咨询与投资建议

提供有关数字资产的咨询和建议构成一个单独的许可领域。此类服务包括：

• 撰写分析报告与研究评论；
• 评估特定加密工具的投资吸引力；
• 制定基于市场和监管因素的投资策略。

但法律明确区分一般性信息支持与个性化投资建议。前者可在持有标准加密许可证下提供，后者则需单独申请投资咨询许可，依据欧盟 MiFID II 指令进行。

加密货币在支付领域的集成

在立陶宛获得 MiCA 许可证后，可提供以下服务：

• 在电商和数字业务中接收加密支付；
• 构建连接加密基础设施与传统银行系统的技术网关；
• 使用稳定币和其他数字支付工具进行跨境结算；
• 发行用于生态系统内部结算的自有代币（前提是符合 MiCA 对加密资产发行的规定）。

在支付领域从业必须遵守 PSD2 指令的规定，并实施包括双重认证、KYC/AML 程序和内部金融监控系统等安全标准。

如何在立陶宛获得 MiCA 许可证

许可申请过程必须满足一系列关于透明度、合规性、安全性和公司治理的严格要求。监管机构的核心要求之一是全面、真实披露申请方的公司结构信息。包括：

• 识别所有创始人和最终受益所有人（UBO）；
• 提供关键人员（董事、管理层、合规与AML专员）的个人简历；
• 证明资本来源的合法性；
• 提交参与人良好商业声誉的证明文件，如推荐信和无犯罪记录证明等。

寻求在立陶宛获取 CASP 许可证的公司，必须展示其在客户与运营数据保护方面的高度能力。主要要求包括用户多重身份认证、采用现代加密协议保障信息安全、持续更新软件系统、定期进行 IT 审计、执行内部信息系统的控制机制。重点在于企业应对网络威胁与保障业务连续运营的能力。

在立陶宛成功获得加密许可证的前提是完善实施 AML/KYC 政策。监管机构要求：

1. 任命具有本地居民身份的 AML Officer；
2. 对全部客户群体执行 KYC 程序；
3. 建立金融监控与内部合规体系；
4. 制定识别可疑行为的书面规定；
5. 实施员工内部培训与审计机制。

在立陶宛提交加密许可证申请前，必须先完成法人注册。通常从事加密交易的公司注册为私人有限公司（UAB）或股份有限公司（AB）。流程如下：

1. 在数据库中查询并预留唯一商业名称；
2. 准备公司章程及相关文件，并在必要时进行公证；
3. 提交注册表格；
4. 领取注册证书。

下一步为准备和批准完整的内部文件包：

• 合规与 AML 政策；
• 个人数据处理与保护规章；
• 安全应急及事故响应协议；
• 客户接收与身份识别操作流程；
• 描述公司治理结构与各岗位权限的相关文档。

每份文件都应充分细化并针对企业业务特点量身定制。最终文件将提交给国家中央银行，并应包含立陶宛 MiCA 许可证申请表、包含战略规划、目标客户群和市场分析的商业计划书、财务预测、管理团队与员工信息、以及资本金支付凭证。

在提交文件后将启动审查程序，期间监管机构可能要求说明补充问题、安排与关键人员的访谈，或发起全面审计。在成功完成全部流程并获得批准后，即颁发 CASP 许可证。届时公司将获得在立陶宛及欧盟其他国家正式提供加密服务的合法资质。

为了全面开展业务运营，还需开设公司银行账户。在立陶宛，可根据不同需求开设各类账户：面向个人及终端用户收款的 C2B 账户，以及用于与合作伙伴结算的 B2B 账户。需要注意的是，传统银行通常对非居民及加密企业持谨慎态度，而持有 EMI 牌照、具备高风险客户服务经验的金融科技平台和银行则更加灵活。

在立陶宛获得 MiCA 许可的要求及许可类别

向 MiCA 模式过渡的过程不仅仅是法律上的形式。申请在立陶宛获得 CASP 加密许可证的候选人必须满足一系列严格要求。强制要求企业资金与客户资产分离。这项措施可确保公司在出现财务或法律问题时，用户资金仍在其掌控之中，并受到强有力的保护，避免被强制执行。

公司必须实施明确规定的信息安全程序，包括：

• 抵御网络攻击的能力；
• IT 系统的连续运行保障；
• 客户数据保护；
• 内部事件响应政策的制定。

除了 MiCA，加密公司还必须遵守欧盟法规 2022/2554 关于金融机构数字运营韧性的规定（DORA）。该法规侧重于金融市场主体在技术层面应对数字风险和网络威胁的能力。

立陶宛的 CASP 许可体系分为三大类，反映了公司参与数字资产市场的程度及其所提供的服务范围。

该许可涵盖与加密资产流通相关的基本中介业务。允许：

• 协助客户处理与加密资产有关的交易，包括订阅代币，需遵守合规程序与交易对手审查；
• 协调代表发行人（包括关联结构）发行代币，并确保该发行符合法规；
• 在加密货币平台上执行客户订单，遵循欧洲监管机构的指令；
• 向客户提供关于加密操作和投资的分析与战略建议；
• 根据与客户事先达成的参数进行信托管理；
• 实现不同账户间数字资产的安全转移。

该类别不包含提供加密资产存储服务（托管服务）或管理交易平台的权利。

该类别包含上一类别的所有功能，并增加关键服务：

• 客户数据与加密密钥的保护，包括利用专业技术手段防止泄露与攻击；
• 为客户提供加密资产托管账户；
• 构建安全基础设施，实现加密货币与法币间的兑换；
• 支持在集中式交易所上的操作，允许使用本国货币参与交易。

该类别许可证适用于所有提供数字资产存储服务并管理集中交易基础设施的公司，托管钱包及交易平台属其必备对象。

该许可证包含上述所有功能，并增加管理交易平台的权限。允许：

• 担任独立参与者间交易的场所（P2P 与 B2C 交易）；
• 提供流动性支持并处理大额资金流动；
• 支持复杂的加密货币交易所架构与交易系统。

在立陶宛获得 MiCA 加密许可证的申请者必须满足严格的财务要求。专注于加密咨询的机构须拥有最低资本额 50,000 欧元。管理托管钱包、存储数字资产以及进行资金收付操作的企业，资本要求为 125,000 欧元起。若为交易平台运营商，最低资本为 150,000 欧元。

此外，在立陶宛取得 MiCA 加密许可证的法人实体必须持有有效的职业责任保险单，或其他可比的金融担保，如银行保函或存款。这些措施旨在确保服务商的财务稳定性，并在因履约不当或违反监管义务导致损失时保障客户权益。

立陶宛税收

获牌加密公司需按常规缴纳 16% 的企业所得税。但若属小微企业并满足特定条件，可享受优惠税率 — 6% 或甚至 0%。加密货币兑换与钱包服务不征收增值税。其他以加密方式支付的服务，则按标准税率（21%）计征增值税。

结论

立陶宛在实施欧洲加密监管方面持续处于领先地位。获得立陶宛的 MiCA 许可证为在整个欧盟合法并可扩展地开展业务奠定基础。然而，要从注册到获得许可证，重要的是要证明愿意在每个阶段投资于合规和专业法律支持，以获得立陶宛的MiCA许可证。

凭借对本地与欧盟法律的深入了解，我提供有关加密业务许可的专业咨询。为客户在立陶宛申请加密许可证的全过程提供全方位支持 — 从文件准备到与监管机构的沟通协作。