在立陶宛获得加密货币许可证

立陶宛的加密货币许可证为公司在欧盟范围内的运营提供了广泛的机会，赋予了法律上的确定性并为企业打开了进入欧洲共同市场的大门。自2020年以来，立陶宛已成为全球领先的加密货币公司之一。立陶宛在改进其金融体系和法律框架方面迈出了重要步伐。

政府与金融犯罪调查服务局（FCIS）紧密合作，推动立陶宛的金融科技初创企业，并在创新战略的实施上处于前沿。该国已建立了一个法律框架，促进了立陶宛加密货币业务的发展，并对其进行了严格的监管，以防止金融欺诈的发生。

立陶宛的加密货币监管为企业提供了可靠的经营环境，赢得了客户的信任，并提升了该国作为提供金融服务可靠司法管辖区的声誉。如果您打算在立陶宛成立加密货币公司，您需要了解该类业务需要获得相关的许可证。

立陶宛对加密货币交易许可证申请流程的战略性审查，促使了该行业投资的显著增长。这些立法变革进一步巩固了立陶宛作为加密货币服务提供商可靠司法管辖区的声誉。值得注意的是，并不存在所谓的“立陶宛加密货币许可证”这一具体概念。这个概念是相对的，因为事实上，寻求在立陶宛设立加密货币业务的申请者需要获得的是特别许可，而非许可证。

立陶宛仍然是欧盟内对加密货币最为友好的司法管辖区之一。在未来几年，其法律不会出现如爱沙尼亚那样的重大变化。随着波罗的海地区的监管愈加严格，立陶宛通过实施更加便捷的注册和许可机制，致力于推动Web3经济的发展。对于有兴趣在立陶宛获得加密货币许可证的投资者来说，这篇文章可能具有参考价值。

立陶宛加密货币许可证：区域的主要竞争优势

立陶宛目前被视为获取加密货币许可证的首选地点。由于政府的支持措施，立陶宛已成为欧洲主要的金融科技（FinTech）项目中心之一。其吸引力主要源于面向商业的立法以及相对较低的公司设立和运营成本，使初期费用最小化，并简化了企业运营流程。法律框架为企业管理提供了较大的灵活性。

吸引外国申请者在立陶宛获取加密货币许可证的其他优势包括：

• 立陶宛的系统基于先进的标准，提供了高水平的投资者和消费者保护。金融犯罪调查局（FCIS）负责发放加密货币交易许可。FCIS采取平衡的方式，确保加密货币公司符合高标准，但不过度施加限制。该机构认识到加密货币领域创新的重要性，理解过多的障碍可能会减缓新技术的发展，削弱竞争力。同时，FCIS遵循严格的规范，确保金融系统的安全并保护消费者的权益。
• 在立陶宛获得加密货币许可证允许公司在护照机制下运营。这意味着持有许可证的机构可以在所有欧盟国家提供服务，而无需在每个国家重新申请许可。此外，作为欧元区成员国，立陶宛为加密货币公司提供了使用全球最稳定货币之一的机会，使其在欧元区内的交易和兑换变得更加方便，无需进行货币转换。
• 立陶宛对创新持开放态度。该国为与加密货币和区块链相关的技术发展创造了有利环境。企业家可以获得多种金融支持项目、专家指导、孵化器、加速器等关键资源，推动在立陶宛加密货币业务的发展。
• 减少繁琐的官僚作风。另一个优势是透明的加密货币许可证发放规则的实施，降低了官僚负担。换句话说，与邻国爱沙尼亚相比，立陶宛的加密货币监管模式更加灵活。

立陶宛的加密货币市场监管：法律方面

关于立陶宛加密货币市场的立法相对复杂，并分为两大主要类别，这些类别根据所赋予的权利而有所不同。代币的类别如下：

• 不提供管理或利润权利的代币。它们只能在特定平台内使用，作为交换媒介或提供某些服务。
• 提供利润和管理权利的代币。这意味着持有者可以参与项目发展决策，并从其活动中获得股息或收入。

在立陶宛不提供管理权和利润份额的代币和ICO在法律上分为两种类型。因此，立陶宛存在受《民法典》监管的ICO和代币，赋予用户使用某种产品或服务的权利。此类代币称为实用型代币（utility tokens）。它们是数字资产，赋予持有者使用公司开发的某种产品或服务的权利。持有这些代币通常会为产品或服务的用户提供额外的功能或优惠。

此外，还有作为支付工具使用或用于慈善目的的ICO和代币。两种类型的代币直接受《反洗钱法》监管。所有三类加密货币的监管均根据上述法律进行管理，但第一类代币由于其更简单的性质，最初受《民法典》监管。

对提供管理权和收益权的 ICO和代币发行的监管受众多法律法规的制约（取决于加密货币的具体情况）：

• 类似证券权利的ICO和代币受《证券法》监管。这意味着它们必须遵守相应的金融法规，并需要获得相关机构的许可或注册。
• 如果ICO是在根据《众筹法》运营的平台上进行的，那么通过此类ICO发行的代币将受该法监管。众筹法可以规定资金筹集额度限制、信息披露要求等各种方面。
• 作为金融工具的ICO和代币，具体取决于其特征和使用方式，可能受《金融工具市场法》监管。

总体而言，立陶宛致力于成为区块链技术和加密货币在欧洲未来规则制定中的重要参与者。其现代的监管方法使该国成为那些希望在欧洲市场中占据一席之地的公司的理想之地。我们公司的专家将通过咨询为您详细解释许可证申请的所有细节，并可为您在立陶宛申请加密货币许可证提供支持。

在立陶宛获取加密货币许可：许可类型和程序

对有兴趣在立陶宛成立加密公司的投资者来说，仔细了解适用于其选择的加密货币业务的法律基础、税务义务、会计程序以及其他相关操作事项是非常重要的。值得注意的是，得益于其进步的加密系统，立陶宛已成为推动数字金融领域道德创新的领先区块链项目的主要欧洲司法管辖区之一。

立陶宛加密货币业务的许可类型（可以同时申请两种许可）：

• 立陶宛加密货币交易所许可证。此许可允许合法进行虚拟货币与法定货币之间的兑换交易，并执行加密货币兑换操作。
• 立陶宛加密钱包运营商许可证。此许可允许公司在客户的利益下存储和管理加密货币。

申请流程通常需要1-2个月。专业顾问可以在整个申请立陶宛加密货币许可的过程中提供帮助，包括准备所有法律文件并远程管理申请流程。

立陶宛加密货币许可证允许的业务范围：

1. 加密货币与法定货币之间的转换。立陶宛的加密货币许可证使加密货币与法定货币的兑换流程对企业更为便捷，客户可以轻松使用USD、EUR、GBP等法定货币进行Utility代币的交易。
2. 质押。加密服务提供商（VASP）可以通过质押机制从其加密资产中获得被动收入，质押通常基于不同区块链网络的共识机制，例如Proof-of-Stake。与传统的加密货币存储相比，质押提供了一种具有年收益率潜力超过10%的替代方式。质押过程中，用户将其加密货币锁定在区块链网络中，以支持网络的操作和安全，并以额外的代币作为回报。这种收入类似于银行存款利息，但质押还提供了参与网络治理和获得加密货币奖励的额外优势。
3. 加密货币资产的安全存储解决方案。许可证持有人可以将客户的数字资产存储在安全的虚拟钱包中。这种方法使VASP能够保护用户的私钥，确保这些关键的访问资产的密钥免受未经授权的访问和潜在威胁。
4. 账户信息服务。立陶宛的加密货币许可证允许持有人管理客户的加密存款并提供安全性保障。这包括监控和控制用户账户余额、处理和追踪入账和出账交易等功能。
5. 法定货币兑换。持有立陶宛加密货币服务许可证的企业可以接受法定货币作为预付款并将其兑换为加密货币。操作员可以将其保留在账户中作为履约担保，随后将其转换为数字货币。客户账户中会记录预付款的相关信息，确保财务操作的透明性和记录。
6. 加密货币用户之间的资产转移优化。VASPs可以在客户的加密钱包之间进行转账，扮演中介角色。这类似于法定货币的电子转账，但采用加密货币进行操作。
7. 在立陶宛进行ICO。VASPs有权进行首次代币发行（ICO），但存在一定的限制。根据立陶宛法律，ICO仅允许发行实用型代币（Utility tokens）。这些代币是数字资产，提供项目系统中的某些服务或功能的访问权限，但并非投资工具。

如何在立陶宛获取加密货币许可证？

申请立陶宛的加密货币许可证需要遵循特定程序并通过审核。相关规定要求透明度、安全保障以及合规性。立陶宛金融犯罪调查服务局（FCIS）要求公司提交其结构、所有者和管理层的信息，实施客户数据和财务隐私保护措施（例如先进的数据加密系统、多级身份验证、软件漏洞修复等），并制定和维护反洗钱（AML）和打击资助恐怖主义（CFT）的程序。

获取立陶宛加密货币许可证的主要步骤是注册一家立陶宛有限责任公司（UAB）。具体步骤包括：

1. 确认并保留加密货币公司的唯一名称；
2. 准备成立文件并填写注册表；
3. 提交注册文件。

在公司获得法人资格证明后，需向FCIS提交立陶宛加密货币业务许可证的申请。

在立陶宛注册加密货币公司

在立陶宛创办加密货币业务是一个经济高效的选择。直到最近，许多企业家选择在爱沙尼亚启动加密货币初创公司，因为该国的许可要求相对宽松。然而，随着2020-2021年爱沙尼亚法律的修订，虚拟资产服务提供商（VASPs）必须遵守与金融机构相同的规则。

法律变化后，爱沙尼亚撤销了1000多张加密货币许可证。监管机构加强了对许可持有人的要求，不仅在AML和实质性要求方面，还大幅提高了最低注册资本的要求。此前，爱沙尼亚是欧洲加密业务的首选，但随着形势变化，企业家们开始寻找其他选择。

其中一个选择是在立陶宛注册一家从事加密活动的公司。立陶宛是欧盟成员国之一，但以其对加密业务的监管和友好环境而闻名。

申请加密货币许可证的公司要求：

• 至少有1名创始人和1名董事（无国籍或居住地限制）；
• 任命1名董事会成员，不一定是本国居民；
• 任命1名反洗钱（AML）经理与FCIS合作，最好是本地员工，以便更好地代表公司与监管机构沟通；
• 提供至少125,000欧元的最低资本（详细说明如下）。

负责AML程序实施的董事会成员和负责合规要求的员工必须是不同的人。每位创始人和最终受益所有人（UBO）必须通过投资者评估委员会（IAC）的审核。遵守这些要求确保了业务的透明性和用户利益的保护。持牌公司必须根据AML/KYC规定监控所有客户交易。

接下来是为加密公司开设银行账户。B2B和C2B账户（用于加密货币相关活动）需要分别开设。要在立陶宛开设企业银行账户，需准备一系列文件（注册表、公司章程等）。所有文件必须有英文翻译并经公证。

公司及其主要成员的文件准备工作同样需要认真对待。

此外，为了在立陶宛注册加密业务公司，文件包中必须包含合规程序，其中规定了防止金融犯罪的措施。在颁发许可时，监管机构有权要求额外的文件和信息。

上述所有文件都必须由国家公证人公证，还需要附上英文的认证文件。如果这些文件符合要求，监管机构将开始启动立陶宛的加密货币许可证发放程序。为了减少文件准备和注册过程中的错误，建议寻求专家的帮助。考虑到这是一个复杂的程序，YB Case 的业务咨询团队可以为我们的客户提供在立陶宛获得加密许可证的咨询和法律支持。

此外，提供商还需要与客户签订书面协议，实施网络攻击损失赔偿措施，并确保信息提供的透明度。这些措施体现了MiCA的目标，即提升加密资产领域的运营稳定性和消费者保护。

立陶宛在确认自有资本支持方面的加密监管变化

自2024年8月1日起，立陶宛共和国的《反洗钱法》（AML）修订正式生效。根据该法律，立陶宛的股份公司形式的企业，若从事加密交换或钱包托管服务，必须持有并维持至少125,000欧元的资本。

这笔资金必须存入立陶宛共和国的信贷机构账户，或存入一家在欧盟国家内运营且在立陶宛有分支机构的银行账户。已在立陶宛注册并持有加密业务许可证的法人实体，必须在整个运营期间持有保险或财务担保文件，以确保单一客户索赔金额不低于100,000欧元，年度所有客户索赔金额不低于500,000欧元。

在立陶宛获得加密货币经营许可证的运营商须提交文件，以确认维持最低股本：

• 2024年上半年的财务报告；
• 2024年6月30日或之后公司会计系统生成的总账报告；
• 2024年6月至7月的资金盘点报告及2024年8月1日的银行对账单，显示余额不低于125,000欧元；
• 保险单或财务义务文件。

以上清单并不详尽，可能需要额外的文件。重要！提供银行对账单或125,000欧元的法定资本证明文件并不足以证明符合法律要求。

此外，您还可以购买一家已经获得加密许可证的现成公司，这将大大加快您的加密项目启动速度。

MiCA 对立陶宛加密行业的相关性

MiCA 的一个特点是关注可持续发展和 ESG（环境、社会和治理）因素。这与立陶宛发展可持续金融体系的目标一致。

MiCA 的主要重点是减少加密资产对环境的影响，尤其是那些高能耗的机制，如工作量证明（Proof of Work, PoW）。根据规定，那些对气候有显著影响的加密货币发行者必须披露其能源消耗信息。这种透明度预计将推动向更可持续的系统过渡，例如权益证明（Proof of Stake, PoS），其能耗明显较低。

从高能耗的 PoW 机制转向更高效的 PoS 机制，将需要技术基础设施的现代化以及可能的商业模式调整。然而，遵守这些要求将提高公司对投资者的吸引力，提升立陶宛作为负责任加密货币中心的形象。立陶宛有机会将 MiCA 的 ESG 要求从负担转化为优势，巩固其在可持续加密创新领域的领导地位。

立陶宛加密货币活动的税收规则是什么？

关于税收，投资者应了解主要税种：公司税、增值税和个人所得税。在某些情况下，可能会征收这些税种。例如，利润税的免除可能适用于被认定为证券或作为支付手段的代币。

当代币被视为收入时，在某些情况下可能需要缴纳公司税。税率为 16%（自2025年起，为欧盟最低税率之一）。对个人投资者的收入征收的个人所得税税率为 15%。

立陶宛加密货币公司的规定

为了防止犯罪活动收益的洗钱行为，立陶宛的加密公司必须遵守严格的法规要求。这些要求包括实施严格的内部控制程序，按照监管规定进行风险评估，并接受监管机构的监督。

主要的控制措施，涵盖了内部和外部方面，具体包括：

• 遵守尽职调查原则，包括根据 AML/KYC 规则对所有潜在客户进行强制验证。如果现有客户的交易金额超过 15,000 欧元或其他等值货币，或出现其他可能表明欺诈行为的迹象，必须进行审核。
• 记录用户数据，并在监管机构要求时提供。
• 定期向金融犯罪调查局 (FCIS) 报告。
• 监控财务交易，并暂停可疑交易。
• 任命合规官（Compliance Officer）。此职位的任命必须得到 FCIS 的批准。

值得注意的是，绝大多数从事加密货币业务的公司，无论是否在立陶宛或其他欧洲司法管辖区持有加密交易所许可证，通常会使用持有 EMI 许可证的友好加密金融科技银行的服务。我们公司与对加密货币业务开放的银行合作，确保为加密业务开设银行账户。最终结果将取决于您的商业模式、经验以及在 KYC 过程中与银行的互动水平。

目前，与传统的立陶宛银行合作可能对非居民和加密公司来说具有挑战性，然而立陶宛的金融科技银行没有这些问题。我们还可以为您提供其他欧洲地区的银行服务选择。需要注意的是，对于加密公司，银行采用了更高级别的 AML/KYC 原则。

根据《防止金融欺诈法》，立陶宛的加密货币许可证可能会在以下情况下被撤销：

• 企业多次未能遵守监管机构的指令；
• 企业未在申请的业务领域内开始运营。

AML 专员的职责

获得立陶宛加密货币交易和托管许可证的公司必须，如前所述，设有合规官（Compliance Officer）。

加密货币公司的 AML/KYC 政策

随着数字空间中金融交易数量的增加，执行反洗钱 (AML) 和了解客户 (KYC) 的规定已成为获得立陶宛金融犯罪调查局 (FCIS) 许可的加密货币交易和托管服务公司运营的关键部分。

AML/KYC 政策的主要目标：

1. 防止金融犯罪。 确保符合法律法规，防止平台被用于非法目的。
2. 保护公司的声誉。 遵守监管要求有助于维持客户和监管机构的信任。
3. 降低风险。 最大限度减少与潜在高风险客户相关的金融和法律风险。

有效实施 AML/KYC 需要综合方法。以下是 AML/KYC 政策框架内的主要程序。

客户身份识别和验证程序 (KYC)：

• 收集客户信息，包括个人数据、身份证明文件及居住地址证明。
• 通过各种来源验证提供的信息，如政府数据库和第三方验证服务。
• 根据客户的活动及其所在国家，评估其风险等级。

交易监控程序：

• 定期监控交易以发现可疑活动，如异常金额或频繁交易。
• 实施系统，自动识别潜在可疑交易并进行进一步调查。

报告程序：

• 有义务向相关机构报告可疑交易和客户。
• 按照法律要求保存客户及其交易记录的文档，保存期限符合规定。

员工培训政策与程序：

• 定期培训员工，以确保其了解最新的法规要求和操作流程。
• 定期进行测试和评估，确保员工掌握必要的知识和技能。

内部控制与审计：

• 定期审核 AML/KYC 政策的有效性和合规性。
• 根据审计结果和法规的变化，调整政策和程序。

结论

随着加密货币市场的普及，监管机构越来越关注该领域，努力建立法律框架，以确保市场所有参与者的安全和利益。机构投资者对加密货币的兴趣日益增加，这有助于为市场带来更多的稳定性和监管监督。

立陶宛被视为公司进入欧盟加密市场的理想选择。它被认为是一个发达的欧洲金融科技中心，拥有有效的机制来保护投资者的权利和资本安全。在立陶宛启动加密初创公司具有多项优势，其中之一是立法对公司创始人或董事的居住要求没有硬性规定。立陶宛政府为欧洲的加密货币公司制定了最先进的监管和许可制度之一。

立陶宛的加密货币许可规定公司符合国际标准，这可以提高公众对公司的信任。在立陶宛开设加密公司所需的时间相对较短（整个流程可能仅需几个月），这为新市场参与者提供了较低的准入门槛。

如果您对某些信息仍有疑问或对本文有任何问题，YB Case 的专家将很乐意详细解释立陶宛的许可要求，并为加密初创公司提供全面的法律支持。