Получить банковскую лицензию в Таиланде

Процесс лицензирования банков в Таиланде включает юридическую экспертизу, проверку структуры собственности, соответствие предписаниям по капиталу, а также представление доказательств готовности к работе в интересах национальной экономики. В этой статье я в деталях разъясняю, как получить банковскую лицензию в Таиланде, какие законы регулируют финансовую деятельность, на что обращают внимание надзорные органы при рассмотрении заявок.

Регулирование банковской деятельности в Таиланде

Главным законодательным актом является Financial Institutions Business Act 2008 — закон, устанавливающий ключевые предписания к банкам. На его основе национальные ведомства выстраивают систему регулирования, где каждое звено подчинено единой цели — формированию устойчивой, прозрачной и конкурентоспособной банковской среды.

Тем, кто планирует открыть банк в Таиланде, важно знать, что решение об одобрении заявки выносит Министерство финансов, но предварительный и детальный анализ документов осуществляет Центральный банк. Особое внимание контролирующие органы уделяют тому, насколько будущий банк соответствует стратегическим государственным интересам. В отличие от ряда других юрисдикций, где проверка сводится в основном к подтверждению капитала и квалификации руководства, таиландские законодатели делают акцент на содержании бизнес-модели.

Заявитель на получение лицензии для банка в Таиланде должен доказать, что его финансовая организация будет способствовать улучшению экономических показателей — поддержке рынка труда, внедрению цифровых решений, а также инноваций в сфере управления рисками. Такой подход отражает государственную политику, направленную не только на стабильность банковского сектора, но и на его развитие в соответствии с глобальными трендами.

Регулирование банков в Таиланде предполагает строгие стандарты отбора акционеров и проверки их капитала. Все инвесторы с существенным уровнем контроля обязаны пройти проверку на благонадежность и подтвердить легальность происхождения вложений. Соискатель на получение банковской лицензии в Таиланде в обязательном порядке должен подготовить и подать детализированный бизнес-план. Документ должен включать финансовые прогнозы, описание активов и обязательств, концепцию управления рисками, меры по кибербезопасности. При этом регулятор анализирует, способна ли структура работать устойчиво и безопасно в долгосрочной перспективе.

Кроме того, отдельное внимание уделяется внутренним регламентам. Каждый новый банк обязан внедрить комплекс процедур по AML/KYC, выстроить систему внутреннего аудита, а также разработать механизмы контроля рисков. Эти предписания соответствуют международным стандартам и обязательны для выполнения, что еще раз подтверждает стремление контролирующих органов Таиланда интегрировать страну в глобальную финансовую систему.

Требования для получения банковской лицензии в Таиланде

Получение лицензии на банковскую деятельность в Таиланде — это процесс, который сопровождается строгими регуляторными требованиями. Одно из главных предписаний, которые должен выполнить иностранный соискатель, желающий получить лицензию для банка в Таиланде, — депонировать на счет в локальном банке определенную сумму уставного капитала, что является не только гарантией платежеспособности, но и показателем готовности банка справляться с вызовами рынка в долгосрочной перспективе.

Не менее важным условием является прозрачность происхождения средств. Потенциальные акционеры должны доказать, что капитал сформирован из законных источников. Такой подход минимизирует риски отмывания средств и способствует укреплению доверия к банкам страны.

Лица, планирующие получить лицензию на банк в Таиланде, обязаны учитывать международные стандарты регулирования, в том числе требования Базель III. Это касается коэффициента достаточности капитала, норм ликвидности и механизмов покрытия рисков. Регулятор ожидает, что банк будет не только иметь значительный стартовый капитал, но и продемонстрирует стратегию его наращивания в ближайшие годы. Наибольшее значение это имеет для организаций, которые ориентируются на цифровые рынки и новые финансовые продукты.

Также необходимо подать документальное подтверждение депонирования капитала. Это достигается путем подачи отчетности, заверенной аудиторами, и подписанных деклараций акционеров. Закон разграничивает категории так называемых главных и значительных владельцев долей. Например, инвестор, обладающий минимум 20% акций, обязан подтвердить платежеспособность и ресурсную поддержку банка даже в кризисные периоды.

Акцентирую ваше внимание на том, что банки обязаны регулярно отчитываться перед Bank of Thailand, поддерживать внутренние механизмы контроля и обеспечивать достаточный уровень капитала для покрытия возможных рисков. Нарушение этих правил грозит санкциями вплоть до отзыва лицензии.

Свяжитесь с нами

Как получить банковскую лицензию в Таиланде

Оформление банковской лицензии в Таиланде — это многоуровневый процесс, подконтрольный Минфину и Центробанку. Первоначальным шагом является регистрация юрлица в форме открытого акционерного общества либо создание дочерней компании иностранного банка. На этом этапе важно правильно определить структуру капитала и организационную модель будущего банка, так как это напрямую влияет на скорость и успешность лицензирования.

После регистрации пакет учредительных документов направляется в Министерство финансов для проверки. Заявка на оформление банковской лицензии в Таиланде в Центробанк подается совместно с бизнес-планом с расчетами финансовых показателей, информацией об акционерной структуре и капитальных ресурсах, сведениях о топ-менеджерах, а также сведениями об IT-инфраструктуре и реализованных решениях по управлению рисками. Рассмотрение проходит в несколько этапов:

• проверка источников капитала и личности акционеров;
• оценка представленной бизнес-модели и стратегии роста;
• принятие Минфин решения о выдачи лицензии.

Опыт свидетельствует, что процесс получения банковской лицензии в Таиланде в среднем занимает около девяти месяцев, однако сроки могут значительно варьироваться. Для крупных организаций, обладающих сложной структурой и обширной сетью операций, процесс может растянуться до полутора лет. Этот длительный срок обусловлен необходимостью тщательной проверки финансовой устойчивости, квалификации руководящего состава, соответствия международным правилам комплаенса и антикоррупционной политике.

Для инвесторов, рассматривающих выход на этот рынок, ключевым фактором успеха становится привлечение опытных юрконсультантов, которые способны обеспечить полное сопровождение в процессе получения банковской лицензии в Таиланде.

Налогообложение банков в Таиланде

Тайская фискальная система строится на положениях Кодекса о доходах (Revenue Code). Он регулирует корпоративное, косвенное налогообложение и устанавливает специальные фискальные режимы. Финансовые учреждения обязаны уплачивать корпоративный налог (CIT), стандартная ставка которого составляет 20% от чистой прибыли, полученной в стране. Для малых и средних бизнесов действует дифференцированная шкала. Если оплаченный капитал ниже порога 5 млн бат, а годовой доход ограничен 30 млн бат, то применяется прогрессивная система ставок:

• полное освобождение с прибыли до 300 000 бат;
• льготные 15% на прибыль до 3 млн бат;
• стандартные 20% на суммы выше этого уровня.

Для банков, использующих механизм International Banking Facilities, доходы от международных операций могут облагаться сниженной ставкой 10%. Начиная с 1 января 2025 года в стране введен глобальный минимальный налог для транснациональных корпораций (15%). Это правило направлено на предотвращение агрессивного налогового планирования и гарантирует, что крупные игроки с оборотом от 750 млн евро не смогут снижать эффективную ставку ниже установленного уровня даже при использовании льгот или специальных режимов.

В сфере косвенного налогообложения важным аспектом для тех, кто планирует получить лицензию банка в Таиланде, является отсутствие налога на добавленную стоимость, в связи с тем, что финансовые услуги не затрагиваются ограничительными положениями. Вместо этого действует налог на бизнес (Specific Business Tax), регулирующий финансовые транзакции, не подпадающие под НДС.

Совет по инвестициям Таиланда (BOI) предлагает льготы, включая освобождение от CIT на срок до 8–13 лет в зависимости от отрасли и значимости проекта. Эти меры актуальны для банков и финтех-компаний, развивающих инновационные решения. Тем не менее правило о глобальном минимальном налоге ограничивает возможность крупных корпораций снижать реальную ставку ниже 15%. Дополнительно в этой юрисдикции действует система удержания налога у источника (Withholding Tax), которая распространяется на ключевые виды выплат. Дивиденды облагаются по ставке 10%, проценты — 1%, роялти — 3%. Для комиссионных и профессиональных услуг установлены ставки 3% при выплатах местным компаниям и 5% при выплатах иностранным организациям без филиала в стране.

Получение лицензии виртуального банка в Таиланде

Внедрение модели виртуальных банков в Таиланде стало одним из самых заметных шагов в развитии финансового сектора региона и фактически обозначил новый этап эволюции банковских услуг в Азии. В 2023 году Bank of Thailand представил новое руководство по лицензированию виртуальных банков в Таиланде, существующих исключительно в цифровом пространстве и не имеющих традиционных физических отделений. В нормативных постановлениях было введено официальный термин «цифровая банковская лицензия Таиланда», которая предоставляется ограниченному числу субъектов после детального анализа их бизнес-модели.

Основная цель создания виртуальных банков — расширение доступа к финансовым инструментам для населения, включая тех, кто ранее был ограничен в возможностях получения банковских услуг. В частности, виртуальные банки должны ориентироваться на необслуживаемых и недостаточно обслуживаемых клиентов, таких как малые и средние предприятия (МСП), физические лица с нестабильным доходом, а также люди без кредитной истории или с неформальной задолженностью.

В марте 2024 года Центробанк опубликовал обновленные критерии для компаний, претендующих на получение лицензии виртуального банка в Таиланде. Согласно этим правилам, заявка должна сопровождаться подтверждающими документами, подробной информацией о компании, планом развития цифрового банка.

После предварительного одобрения Министерством финансов, кандидаты обязаны продемонстрировать:

• финансовую устойчивость и достаточный капитал (оплаченный уставной капитал в размере 5 млрд бат и планы увеличения капитала по меньшей мере до 10 млрд бат после первоначального периода деятельности);
• наличие современных информационных технологий и систем безопасности;
• эффективные механизмы управления рисками;
• готовность запустить полноценные операции в течение одного года с момента утверждения лицензии.

Регулятор ожидает от заявителей на получение лицензии на виртуальный банк в Таиланде обеспечения стабильной ИТ-системы, подтверждения проработанной стратегии кибербезопасности, способности внедрять инструменты риск-менеджмента на уровне традиционных финансовых институтов. Кандидаты должны иметь:

• Ресурсы для поддержки операций виртуального банкинга в соответствии с бизнес-моделью и планом.
• Знания и опыт ведения бизнеса с использованием технологий и предоставления услуг через цифровые каналы.
• Опыт, демонстрирующий способность получать доступ, управлять и использовать данные, включая разработку систем или подключений к данным для упрощения действий пользователей, позволяя им использовать свои данные для проведения транзакций с другими поставщиками.

Виртуальные банки должны иметь штаб-квартиру на территории Таиланда. Виртуальным банкам запрещено использовать депозитные, кредитные или интернет-банковские системы совместно с другими финансовыми организациями, как национальными, так и международными. Это правило гарантирует прозрачность и независимость операций новых банков. Несмотря на цифровой формат, виртуальные банки подлежат строгому регулированию со стороны Центробанка Таиланда аналогично традиционным коммерческим банкам. Регулятор контролирует соблюдение финансовых стандартов, безопасность операций и устойчивость к рискам.

С введением концепции digital banking финтех-компании получили возможность напрямую работать с клиентами на всей территории государства, используя полностью виртуальные платформы и создавая инновационные продукты без необходимости инвестировать в дорогостоящую сеть отделений. Этот шаг усилил конкуренцию и расширил доступ граждан к современным финансовым сервисам. Однако получение лицензии digital bank в Таиланде связано с рядом строгих требований.

Иностранные компании проявляют особый интерес к новой форме лицензирования, поскольку виртуальный банк обеспечивает возможность быстрее и дешевле войти на рынок, снижая расходы на материальную инфраструктуру. Тем не менее предписания к акционерам, источникам капитала и опыту управленческой команды остаются на уровне традиционных банков. Введение лицензии виртуального банка в Таиланде расширяет возможности для национальных финтех-компаний и иностранных игроков, стимулируя конкуренцию и повышая уровень доступности финансовых услуг.

Заключение

Получение банковской лицензии в Таиланде — процесс продолжительный и детально регламентированный. Обычно он длится от 12 до 18 месяцев и включает несколько последовательных стадий, на каждой из которых проверяется соответствие заявителей установленным нормам. Важное значение имеет не только правильная подготовка документации, но и репутация акционеров, способность поддерживать капитал на уровне, определенном регулятором.

Для тех, кто готов соответствовать этим условиям, Таиланд открывает широкие перспективы. Лицензия банка в Таиланде дает возможность не только работать в интересах внутренней экономики, но и выстраивать позиции на международной арене. Таким образом, страна становится привлекательной для инвесторов, рассматривающих банковский сектор для реализации долгосрочных проектов. Моя команда специалистов в сфере международного финансового права готова взять на себя полное сопровождение процедуры получения банковской лицензии в Таиланде. Мы обеспечим подготовку необходимых документов, наладим коммуникацию с регуляторными органами и проследим за выполнением всех требований, установленных законодательством.