Предоставление трастовых услуг в МФЦА

Предоставление трастовых услуг в МФЦА включает выполнение функций, связанных с учреждением прямого траста, организацию деятельности, допускающей выполнение функций доверительного управляющего (trustee) установленного траста любым лицом, непосредственное исполнение обязанностей доверительного управляющего такого траста. Кроме того, трастовые услуги в МФЦА охватывают исполнение обязанностей попечителя (protector), исполнителя (executor), иного лица, наделенного полномочиями по управлению, контролю или реализации целей траста, а также предоставление услуг по администрированию, управлению и контролю за трастовыми активами. Это означает, что компании, предоставляющие трастовые услуги в МФЦА, могут полноценно сопровождать все этапы жизненного цикла траста — от создания до реализации целей и распределения активов.

Предоставление трастовых услуг в МФЦА

Предоставление трастовых услуг в Международном финансовом центре «Астана» (МФЦА или AIFC) осуществляется на условиях особого правового режима, основанного на принципах британского общего права. Указанный режим обеспечивает автономность регулирования трастовых отношений, соответствие международным стандартам в сфере администрирования активов и обеспечения прав бенефициарных владельцев. В таблице описаны основные правовые формальности предоставления трастовых услуг в AIFC.

Трастовые услуги в МФЦА предоставляются лицензированными участниками центра, включая трастовые компании, профессиональных управляющих, иных юридических лиц, получивших соответствующее разрешение от AFSA. Деятельность таких субъектов подлежит регуляторному контролю, включая требования к деловой репутации, финансовой устойчивости, внутренним процедурам комплаенса, противодействию легализации доходов, полученных преступным путем (AML/CFT).

Регулирование трастов в МФЦА охватывает порядок создания, администрирования и прекращения трастов, а также определяет права и обязанности учредителя, доверительного управляющего, выгодоприобретателей. Существенным преимуществом режима МФЦА является возможность гибкого определения условий трастового соглашения, включая объем дискреционных полномочий управляющего, механизмы распределения доходов и капитала, правила замены участников трастовой структуры.

Судебная защита прав участников трастовых отношений осуществляется Судом МФЦА, который действует независимо от системы судов Республики Казахстан и применяет прецеденты Common Law. Дополнительно стороны вправе прибегать к разрешению споров в Международном арбитражном центре AIFC, что повышает эффективность и конфиденциальность урегулирования возможных разногласий.

Кто может получить лицензию на предоставление трастовых услуг в МФЦА

Получение лицензии на предоставление трастовых услуг в МФЦА доступно юридическим лицам, зарегистрированным в AIFC, а также иностранным компаниям, действующим через филиал или иное присутствие, признанное AFSA. Главным условием является наличие у заявителя достаточной правоспособности, прозрачной корпоративной структуры, деловой репутации, соответствующей принципам добросовестности, устойчивости и надежности, которые лежат в основе правового режима МФЦА.

Лица, осуществляющие функции директоров, старших менеджеров, должны соответствовать критерию fit and proper, включающему оценку профессиональной квалификации, релевантного опыта, деловой репутации и личной добросовестности. Наличие практического опыта в сфере предоставления трастовых услуг, управления активами, частного банкинга или фидуциарных услуг является весомым фактором при рассмотрении заявления, поскольку трастовая деятельность предполагает высокий уровень ответственности перед бенефициарами и иными заинтересованными лицами.

Получить лицензию на предоставление трастовых услуг в МФЦА могут только те заявители, которые располагают достаточными финансовыми ресурсами для устойчивого осуществления деятельности. AFSA оценивает уровень уставного капитала, источники финансирования, финансовую устойчивость группы (если заявитель входит в группу компаний), а также способность компании покрывать операционные и регуляторные риски. Финансовая состоятельность рассматривается в совокупности с обязанностью соблюдать требования по AML/CFT.

Предоставление трастовых услуг в Astana International Financial Centre: основные требования

Плата за авторизацию, взимаемая регулятором, уплачивается заявителем однократно в сумме 7 000 US$. Указанный сбор не подлежит возврату независимо от результата рассмотрения заявки. Если соискатель намерен вести регулируемую деятельность с использованием цифровых активов, он обязан уплатить AFSA дополнительный сбор в размере 2 800 US$. Он взимается сверх платы за авторизацию и подлежит оплате до момента начала соответствующей деятельности.

Регистрационный взнос при подаче заявления взимается единовременно и зависит от способа подачи документов:

1. Через электронный портал — 500 US$.
2. В бумажном виде — 1 500 US$.

Кроме того, лицензированная компания обязана уплачивать ежегодную плату в размере 2 800 US$, которая взимается регулятором за осуществление постоянного надзорного контроля за деятельностью компании в течение всего срока действия лицензии.

Базовый капитал для компаний, оказывающих трастовые услуги в AIFC, составляет 200 000 US$. Указанный капитал должен быть полностью оплачен и поддерживаться на установленном уровне на постоянной основе. Также компания обязана в любой момент времени располагать ликвидными активами с суммарной стоимостью не ниже 25% ее годовых операционных расходов. В компании, претендующей на получение лицензии на оказание трастовых услуг в МФЦА, в обязательном порядке назначаются внутренний и внешний аудиторы. Внешний аудитор должен быть независимым и обладать соответствующей профессиональной квалификацией, а внутренний аудитор — обеспечивать постоянную оценку эффективности систем контроля и управления рисками.

Компания-соискатель на получение лицензии в МФЦА обязана сформировать надлежащую организационную структуру, включая:

• назначение совета директоров, осуществляющего стратегическое руководство и надзор за деятельностью компании;
• назначение утвержденных и назначенных лиц, в том числе руководителя по связям, финансового директора (CFO), Compliance Officer, MLRO и его заместителя (Deputy MLRO).

Помимо этого, заявитель на получение лицензии на предоставление трастовых услуг в МФЦА должен создать и поддерживать деятельность внутренних комитетов. Также на уровне компании должны быть разработаны и внедрены политики и процедуры, обеспечивающие законную и прозрачную деятельность компании, а также демонстрирующие регулятору, что компания способна идентифицировать и контролировать риски, связанные с ее бизнес-моделью, обладает достаточной организационной и операционной зрелостью для работы с клиентами и их активами.

Свяжитесь с нами

Предоставление трастовых услуг в МФЦА (AIFC): требования к документам

Если юридическое лицо планирует осуществлять деятельность, относящуюся к категории регулируемой на территории МФЦ «Астана», оно обязано соблюдать установленный в МФЦА порядок допуска к рынку, предусмотренный актами AIFC и нормативными требованиями AFSA. На первом этапе осуществляется регистрация компании в МФЦ «Астана».

После завершения регистрации юридическое лицо обязано пройти авторизацию в AFSA, которая включает рассмотрение заявления, оценку бизнес-модели, управленческой иерархии, финансовой устойчивости и соответствия ключевых лиц критериям fit and proper. По результатам успешного прохождения процедуры авторизации AFSA выдает соответствующую лицензию на осуществление трастовых услуг в МФЦА.

Общий пакет документов для лицензии на предоставление трастовых услуг в МФЦА:

1. Форма заявления.
2. Свидетельство о регистрации компании.
3. Протокол/решение совета директоров.
4. Резюме (CV) контролирующих лиц и членов совета директоров.
5. Уставные документы компании и структура акционеров.
6. Организационная структура.
7. Доказательства источника средств.
8. Лицензионный документ материнской компании (если требуется).
9. Политики и процедуры (список основных указан выше).
10. Бизнес-план с финансовыми прогнозами минимум на 3 года.
11. Запрос на выставление счета для оплаты комиссии за авторизацию.

Примечание. AFSA оставляет за собой право запрашивать дополнительные документы или пояснения для принятия решения по заявке в соответствии с действующими правилами.

Преимущества регистрации и лицензирования в МФЦА

Одно из преимуществ лицензирования трастовых услуг в МФЦА заключается в том, что компании, получившие лицензию, действуют в юрисдикции с международным правовым статусом. В МФЦА коммерческие правоотношения регулируются на основе правовой системы, основанной на Common Law, что обеспечивает более высокий уровень предсказуемости, прозрачности и защиты прав, чем традиционная правовая система континентального типа, преобладающая во многих странах региона. Это привлекает международных инвесторов, поскольку английское право является признанным стандартом в глобальных финансовых центрах и способствует уверенности в соблюдении договорных обязательств и справедливом разрешении споров.

МФЦА имеет собственные судебные и арбитражные институты, которые функционируют независимо, а компаниям разрешается подавать иски дистанционно через цифровую систему eJustice. Это снижает операционные и юридические риски для международных участников, которые не находятся физически в Астане.

Лицензированные участники МФЦА получают доступ к развитой финансовой инфраструктуре, возможность использовать международные финансовые инструменты. Компании с лицензией на оказание трастовых услуг в МФЦА обладают статусом лица, осуществляющего регулируемую деятельность, что повышает их репутацию среди клиентов и инвесторов.

Компании с лицензией в МФЦА пользуются рядом экономических преимуществ:

1. Освобождение от налогов на прибыль, НДС и имущественного налога.
2. Упрощенный порядок получения и продления виз и рабочих разрешений для специалистов.
3. Ведение расчетов в любых конвертируемых валютах без ограничений.

Кроме того, МФЦА расположен в политическом и экономическом центре Казахстана — Астане. Стратегическое положение, сочетающееся с активной государственной поддержкой финансового центра через законодательные инициативы, международные соглашения и инвестиционные программы, создает дополнительные условия для роста бизнеса. За годы работы в МФЦА зарегистрированы тысячи компаний из десятков стран, а общий объем привлеченных инвестиций составляет миллиарды долларов.

Заключение

Предоставление трастовых услуг в МФЦ «Астана» — деятельность, требующая соблюдения как норм британского общего права, так и нормативных актов МФЦА. С одной стороны, правовой режим AIFC предлагает уникальные возможности для структурирования активов, защиты бенефициаров и гибкого управления капиталом. С другой стороны, доступ к этим возможностям возможен исключительно при условии соблюдения лицензионных и комплаенс-требований, установленных регулятором — AFSA.

Процедура получения лицензии на предоставление трастовых услуг в МФЦА не сводится к авторизации и лицензированию в центре. AFSA осуществляет комплексную оценку заявителя, анализируя не только юридическую и финансовую составляющую, но и фактическую готовность компании к осуществлению фидуциарной деятельности: зрелость бизнес-модели, устойчивость корпоративного управления, качество внутренних политик, квалификацию ключевых лиц, способность выявлять и управлять регуляторными и репутационными рисками.