Страховое посредничество в МФЦА

Страховое посредничество в МФЦА — это регулируемая деятельность, которая охватывает консультирование клиентов по вопросам страхования, содействие в заключении и исполнении страховых договоров в роли агента, а также управление страховыми продуктами в интересах клиентов. Любая такая деятельность требует обязательного лицензирования через Агентство по регулированию финансового рынка (AFSA) и предполагает полное соблюдение установленных правил и стандартов МФЦА. Получение лицензии на страховое посредничество в МФЦА включает определение точного направления деятельности (например, посредничество без доступа к средствам клиентов или с их хранением), выбор формы подачи заявки — упрощенной или стандартной, подготовку и предоставление полного пакета документов, включая бизнес-план, описание организационной структуры и доказательства соответствия требованиям комплаенса, а также формирование внутренних политик по управлению рисками, по AML и соблюдению нормативных требований.

Я являюсь профильным юристом с опытом сопровождения в получении лицензии в МФЦА. В статье я разъясняю юридические нюансы лицензирования страховых посредников, включая требования к минимальному капиталу и ликвидности, обязанности по назначению внутреннего и внешнего аудитора, порядок формирования совета директоров и ключевых комитетов, а также особенности взаимодействия с регулятором AFSA. Кроме того, мною раскрыты особенности подготовки документов для подачи заявки.

Лицензия на страховое посредничество в МФЦА: различия по видам страховой деятельности

Страховое посредничество в МФЦА означает:

• предоставление профессиональных консультаций по вопросам страховых договоров;
• выполнение функций агента от имени третьих лиц при заключении или продаже страховых полисов;
• организацию и проведение действий, направленных на приобретение страхового полиса для другой стороны, как от лица принципала, так и в роли посредника.

Субъект, предоставляющий вышеуказанные услуги, обязан получить лицензию на страхование в МФЦА.

Посредник действует от своего имени или от имени страховщика на условиях договора агентских или брокерских отношений, но не принимает на себя страховые риски. В МФЦА страховое посредничество регулируется отдельными требованиями к лицензированию, внутреннему контролю, стандартам раскрытия информации и профессиональной этике. Кроме того, посредники обязаны раскрывать информацию о своем статусе, источниках вознаграждения и о том, какие страховые компании они представляют. Также лицензия на страхование в МФЦА обязательна для получения поставщиками следующих услуг.

Заключение договоров страхования (Underwriting/Insurance Contract Conclusion) — это самостоятельная деятельность страховщика, когда компания напрямую заключает страховой договор с клиентом. В отличие от посредника, здесь страховая организация принимает на себя обязательства по страхованию, оценивает риск, устанавливает условия страхового покрытия, тарифы и премии, а также юридически закрепляет ответственность за наступление страхового случая. Этот процесс связан с соблюдением правил расчета резервов, страховых фондов и капитала, необходимого для покрытия будущих выплат.

Исполнение договоров страхования (Insurance Contract Performance/Claims Settlement) — фактическая реализация обязательств страховщика перед клиентом. Здесь страховая компания выплачивает страховые возмещения, обрабатывает претензии, оценивает ущерб, проводит экспертизу и выполняет другие обязательства, предусмотренные договором. В отличие от посредничества, исполнение договора предполагает прямое участие страховщика в покрытии рисков, контроль над выплатами и обеспечение соблюдения условий, которые были согласованы с клиентом при заключении договора.

Управление страхованием (Insurance Management/Insurance Operations Management) — стратегическое и оперативное управление всеми страховыми процессами. Это не просто заключение договоров или выплаты по ним, а комплексная организация страхового бизнеса. Управление страхованием — это системная работа по обеспечению устойчивости страховой компании, ее прибыльности и способности исполнять обязательства перед клиентами, что отличается от посредничества, которое фокусируется только на взаимодействии с клиентом и продаже или консультации по страховым продуктам.

Страховое посредничество в МФЦА: как получить лицензию

Чтобы легально заниматься страховым посредничеством в AIFC, необходимо соблюсти ряд обязательных требований и пройти процедуру лицензирования. В частности, предусмотрена уплата единовременного сбора за авторизацию, который составляет 7 000 долларов США. Согласно правилам взимания сборов AIFC, заявление на получение лицензии на страховое посредничество в МФЦА не считается принятым к рассмотрению, пока эта сумма не будет полностью оплачена.

Для подачи заявки требуется заполнить специальный запрос на выставление счета, после чего заявителю будет выставлен счет на оплату. Если оплата производится физическим лицом, необходимо приложить копию удостоверения личности. Дополнительно для заявителей, планирующих осуществлять деятельность с цифровыми активами, предусмотрен отдельный регистрационный сбор в размере 2 800 долларов США. Регистрационный взнос при подаче заявки через портал самообслуживания составляет 500 долларов США, а при подаче в бумажной форме — 1 500 долларов США. Ежегодно также взимается плата за надзор в размере 1 400 долларов США.

Помимо финансовых обязательств, страховые посредники в МФЦА должны соответствовать установленным минимальным требованиям к капиталу:

1. Для посредников, которые не имеют право удерживать деньги клиентов, минимальный капитал определяется как наибольшая величина между 7 000 долларов США и 2.5% годового дохода компании.
2. Для посредников, кто вправе держать деньги клиентов, минимальный капитал составляет наибольшую величину между 13 000 долларов США и 5% годового дохода.

Эти требования являются частью пруденциальных правил AIFC для страховых посредников и управляющих страховыми компаниями. Страховой посредник обязан обладать достаточной ликвидностью для выполнения своих обязательств, а также назначить внутреннего и внешнего аудитора для регулярной проверки финансовой отчетности и соблюдения стандартов.

Организационная структура компании должна включать назначение совета директоров, утвержденных руководителей ключевых подразделений, таких как финансовый директор, специалист по соблюдению нормативных требований и сотрудники, ответственные за противодействие отмыванию денег. Кроме того, необходимо создать комитеты, занимающиеся управлением рисками и соблюдением нормативных требований, и разработать политики и процедуры, охватывающие внутренний контроль, управление рисками, вознаграждения, аутсорсинг, непрерывность бизнеса и конфликт интересов.

Для подачи заявки на получение лицензии страхового посредника в МФЦА также требуется комплект вспомогательных документов:

• протокол заседания совета директоров о создании компании в AIFC;
• резюме контролеров и членов совета директоров;
• схема акционерного капитала;
• организационная схема;
• подтверждение источников финансирования;
• копии соглашений акционеров;
• стандартные клиентские соглашения;
• копии удостоверений личности контролирующих лиц.

Если компания регулируется в другой юрисдикции, необходимо предоставить копию соответствующей лицензии и всех ограничений, связанных с ней. Кроме того, могут потребоваться документы, подтверждающие внутренние учетные политики и соблюдение корпоративных процедур. В соответствии с пунктом 31 (5) Правил AIFC о финансовых услугах, регулятор AFSA имеет право запросить дополнительную информацию, если это необходимо для принятия решения по заявке.

Как получить лицензию на страховое посредничество в МФЦА

Процесс получения лицензии на страхование в МФЦА через регулирующий орган AFSA начинается с определения того, к какой категории относится деятельность компании-лицензиата. На этом этапе важно в деталях ознакомиться с действующей нормативно-правовой базой, правилами и руководствами, установленными AFSA, чтобы корректно отнести деятельность к определенной категории и понять, какие обязательства предстоит выполнить в дальнейшем.

Следующим этапом является назначение ключевых лиц компании. Под этим подразумевается определение состава руководства и назначение лиц, которые будут выполнять контролируемые функции, включая ответственность за комплаенс, управление рисками, финансовую отчетность и другие критически важные направления. Для каждого сотрудника необходимо подготовить подробное резюме, отчеты о квалификации, а также подтверждающие документы, демонстрирующие профессиональную компетенцию и опыт работы.

После того как ключевые лица определены, можно переходить к разработке бизнес-плана и финансового прогнозирования. Бизнес-план должен быть детализированным и включать полное описание стратегии компании, целевых рынков, продуктовых предложений и операционной модели. Важной частью планирования является финансовый прогноз, обычно на три года, который должен отражать ожидаемые доходы, капитальные и операционные расходы, а также оценку ресурсов, необходимых для эффективного функционирования. Этот документ служит инструментом не только для внутреннего планирования, но и для регулятора, демонстрируя устойчивость бизнес-модели и способность компании поддерживать финансовую стабильность в соответствии с требованиями МФЦА.

Следующий шаг в процессе получения лицензии на страховое посредничество в МФЦА — сбор полного пакета документации:

• уставные документы компании;
• сведения о структуре собственности;
• доказательства законности источников средств;
• лицензии, полученные в других юрисдикциях (если таковые имеются);
• схемы управления рисками и внутренние политики.

После того как вся документация подготовлена, компания переходит к этапу подачи официальной заявки и уплаты соответствующих сборов. Заявка может быть стандартной или упрощенной, в зависимости от вида лицензируемой деятельности, и должна содержать полный пакет приложенных документов. Одновременно с подачей заявки необходимо произвести оплату государственных и регуляторных сборов.

На этапе предварительного одобрения AFSA проводит детальный анализ предоставленных документов и данных о компании. В некоторых случаях регулятор может выдать предварительное одобрение, которое сопровождается набором условий, обязательных для исполнения до получения окончательной лицензии страхового посредника в МФЦА. Эти условия могут касаться увеличения капитала, совершенствования внутренних процедур комплаенс и управления рисками, а также соответствия стандартам по AML/CFT.

Компания должна обеспечить соответствие капитала установленным требованиям, завершить регистрацию в Регистраторе компаний МФЦА, внедрить необходимые процедуры комплаенс и AML/CFT, а также выполнить все дополнительные требования, оговоренные AFSA. Этот этап является проверкой готовности компании полноценно функционировать в регулируемой среде и подтверждает ее способность выполнять обязательства перед клиентами и регулятором. После того как все условия предварительного одобрения выполнены, регулятор официально выдает лицензию на деятельность страхового посредника в МФЦА.

Также страховые посредники обязаны учитывать требования регулятора относительно соблюдения правил надлежащей практики ведения бизнеса, изложенных в Code of Business (COB):

1. COB 3 — Коммуникации с клиентами и финансовая реклама.
2. COB 4 — Ключевая информация и соглашение с клиентом.
3. COB 8.5 — Деньги клиентов: страховое посредничество и управление страхованием.
4. COB 11 — Страховые посредники.

Лицензия на страховое посредничество в Международном финансовом центре «Астана»: правила распределения средств клиентов

Страховой посредник обязан распределять денежные средства в следующем порядке:

1. Средства, хранящиеся на клиентском счете. В первую очередь необходимо удовлетворить требования, относящиеся к средствам, хранящимся на клиентском счете от имени отдельных клиентов, то есть каждому клиенту выплачивается сумма в полном объеме, соответствующая его требованию. В случае недостаточности средств на клиентском счете, выплаты производятся пропорционально в соответствии с размером действительных требований каждого клиента.
2. Дополнительные средства страхового посредника или менеджера. Если клиентских средств недостаточно для полного удовлетворения требований отдельных клиентов или они недоступны для немедленной выплаты, то используются все остальные средства, находящиеся у страхового посредника, для погашения неполных выплат.
3. Средства после урегулирования претензий отдельных клиентов. После полного урегулирования требований отдельных клиентов любые остаточные денежные средства страхового посредника должны быть распределены каждому клиенту в полном объеме. Если средств недостаточно, выплата производится пропорционально в соответствии с обоснованными требованиями каждого клиента.
4. Средства после удовлетворения всех клиентских требований. В случае назначения ликвидатора или управляющего по делам о банкротстве в отношении страхового посредника платежи осуществляются в соответствии с Положениями о несостоятельности AIFC. Во всех остальных случаях распределения средств производится в соответствии с указаниями AFSA.

Свяжитесь с нами

Налоги в МФЦА

В AIFC установлен особый налоговый режим, который существенно отличается от налогового законодательства, действующего на остальной территории Республики Казахстан. Налоговая политика AIFC разработана в соответствии с международными стандартами, включая рекомендации BEPS (Base Erosion and Profit Shifting) — комплекс мер, направленных на предотвращение размывания налоговой базы и вывода прибыли за пределы страны, а также требования FATF.

Ключевые особенности налогового режима AIFC:

1. Юридические лица, зарегистрированные в AIFC, облагаются корпоративным подоходным налогом по ставке 0%, что контрастирует с общей ставкой 20%, применяемой на территории Казахстана.
2. Иностранные сотрудники компаний-участников AIFC освобождаются от уплаты налога на доходы физических лиц, ставка которого в стандартной системе Казахстана составляет 10%.
3. Страховое посредничество в AIFC освобождено от НДС, тогда как на остальной территории страны применяется ставка 12%.
4. Компании, зарегистрированные в AIFC, освобождаются от уплаты налогов на получаемые дивиденды и прирост капитала.

Сопровождение в получении лицензии на страховое посредничество в МФЦА

Процесс получения лицензии страхового посредника в МФЦА требует понимания законодательства и тесного взаимодействия с регулятором. Я предоставляю полный спектр услуг по лицензированию, сопровождая клиентов на каждом этапе — от первичной консультации до постлицензионной поддержки.

• Анализ бизнес-модели клиента;
• Разъяснение требований регулятора;
• Оценка возможных рисков и выявление стратегических возможностей для бизнеса.

• Разработка учредительных документов с учетом стандартов МФЦА;
• Формирование внутренних политик и процедур, включая AML, KYC и compliance;
• Составление бизнес-плана и финансовой модели, полностью соответствующих требованиям регулятора.

• Регистрация компании в МФЦА;
• Подготовка и подача полного пакета документов в регулирующий орган;
• Взаимодействие с AFSA, оперативное реагирование на запросы и внесение необходимых корректировок.

Также я предоставляю консультации по вопросам compliance и отчетности после получения лицензии для страховой деятельности в МФЦА.

Заключение

Страховое посредничество в Международном финансовом центре «Астана» представляет собой деятельность, связанную с оказанием профессиональных консультаций и содействием в заключении договоров страхования. Посредник выступает консультантом по вопросам страхования, предоставляя клиентам информацию о существующих страховых продуктах, их условиях и рисках.

Помимо этого, страховой посредник может действовать в качестве агента другого лица, заключая договоры страхования от его имени либо с целью последующей продажи полисов для другого человека. Такая деятельность включает не только прямую продажу страховых продуктов, но и организацию сделок, выполнение поручений от имени клиента или принципала, а также согласование условий страхования с другими сторонами, что требует высокого уровня профессиональной компетенции и понимания правовых и финансовых аспектов.