Управление страхованием в МФЦА

Управление страхованием в МФЦА включает комплекс функций, связанных с андеррайтингом и администрированием страховых и такафул-договоров, осуществляемых как от имени, так и за счет страховщика, кэптивной страховой компании, такафул-оператора или кэптивного такафул-оператора. Управление страхованием в МФЦА является лицензируемой деятельностью.

В ходе предоставления услуги управления страхованием в МФЦА лицензированная организация обеспечивает подготовку, заключение и исполнение договоров страхования или такафул, включая оценку и принятие страховых рисков, администрирование полисов, урегулирование страховых случаев, выплату страховых возмещений или страховой суммы, а также организацию перестрахования или ретакафул по поручению соответствующего страховщика или такафул-оператора. Особое значение отведено соблюдению правового режима МФЦА, основанного на нормах британского общего права, что предопределяет высокие стандарты добросовестности, прозрачности и защиты законных ожиданий всех сторон договора, а также обеспечивает предсказуемость правоприменительной практики при выполнении функций андеррайтинга и администрирования в условиях автономной регуляторной и судебной систем.

Лицензия на управление страхованием в МФЦА: кому может быть выдана

Страховой сектор в AIFC развивается параллельно банковскому и фондовому рынкам, а регулятор активно работает над расширением продукта и услуг, включая перестрахование и работу captive-страховых структур. В таблице я систематизировал основные законодательные акты, на основании которых осуществляется регулирование страховых услуг в МФЦА:

Получить лицензию на управление страхованием в МФЦА обязаны компании, планирующие выполнять профессиональные функции, направленные на обеспечение исполнения обязательств по страховым и такафул-договорам от имени или в интересах страховщика, кэптивной страховой компании, оператора такафул либо кэптивного оператора такафул. Деятельность по управлению страхованием в МФЦА включает осуществление андеррайтинга, то есть оценку и принятие страховых рисков, а также администрирование договоров страхования или такафул, включающее ведение полисов, урегулирование заявлений о страховых случаях, выплату страховых возмещений и других услуг, предусмотренных договорами. Все эти функции могут выполняться непосредственно для страховщика или оператора такафул, либо от их имени, в целях заключения, исполнения и администрирования договоров страхования/такафул, где соответствующий субъект выступает в качестве основного исполнителя обязательств.

Помимо прямого андеррайтинга и администрирования, лицензия Insurance Management (управление страхованием) в МФЦА охватывает организацию перестрахования (reinsurance) и ретакафул (retakaful) для соответствующих страховщиков или операторов такафул. В процессе предоставления этих функций управляющая организация выступает посредником или агентом, обеспечивая перераспределение рисков и предоставляя механизмы финансовой защиты для первичных страховщиков и такафул-операторов. Это позволяет страховщику или оператору такафул эффективно управлять рисками, поддерживать финансовую устойчивость и выполнять обязательства перед клиентами, сохраняя при этом соответствие высоким стандартам прозрачности, добросовестности и юридической надежности, установленным правовым режимом МФЦА.

В процессе выдачи лицензии регулятор оценивает организационную структуру, включая назначение исполнительного и финансового директоров, ответственных за соблюдение требований AML/CTF, менеджеров по внутреннему аудиту и страховым рискам, а также утвержденных актуариев, если характер деятельности компании этого требует. В таблице я систематизировал категории организаций, которым может быть выдана лицензия на управление страхованием в МФЦА:

Примечание. Captive — это страховая компания, созданная для страхования рисков своего головного участника или группы компаний.

Лицензия на управление страхованием (Insurance Management) в МФЦА: требования к ее держателям

Для осуществления деятельности по управлению страхованием в МФЦА заявитель обязан пройти процедуру авторизации и уплатить установленные регулятором сборы. Единоразовая авторазационная плата — 10 000 $, а организации, планирующие работать с цифровыми активами в области страхования, дополнительно обязаны уплатить в пользу AFSA 2 800 $. Регистрационная плата при подаче заявления через портал самообслуживания составляет 500 $, а при подаче в бумажной форме — 1 500 $, при этом ежегодная плата за надзор со стороны регулятора — 1 400 $.

Помимо финансовых обязательств, деятельность страхового менеджера регулируется пруденциальными требованиями к капиталу:

1. Для менеджеров, которым не разрешено использовать средства клиентов, минимальные требования определяются как наибольшая величина между 7 000 $ и 2.5% от годового дохода.
2. Для тех, кому разрешено занимать средства клиентов, аналогичный показатель устанавливается как наибольшая величина между 13 000 $ и 5% от годового дохода.

Организация, претендующая на получение лицензии на страхование в МФЦА, обязана формировать полноценную корпоративную структуру и назначать ключевых должностных лиц, включая правление, утвержденного корпоративного управляющего, финдиректора, специалистов, ответственных за противодействие отмыванию денег и их заместителей, менеджеров по внутреннему аудиту и страховым рискам. Внутри компании создаются комитеты, обеспечивающие контроль и надзор за соблюдением стандартов (комитет по рискам, комитет по соблюдению нормативных требований и другие соответствующие органы).

Еще одним важным условием является внедрение внутренних корпоративных политик. К числу обязательных относятся планы/политики по:

• противодействию отмыванию денег;
• внутреннему контролю;
• мониторингу и управлению рисками;
• вознаграждению;
• аутсорсингу;
• обеспечению непрерывности деятельности и восстановлению;
• урегулированию конфликтов интересов (согласно требования AIFC GEN 5.6).

Свяжитесь с нами

Как получить лицензию на управление страхованием в МФЦА

Процедура получения лицензии в МФЦА начинается с юридически достоверной классификации предполагаемой деятельности, что позволяет определить объем регуляторных обязательств, требования к капиталу и внутренним процедурам. После определения категории лицензируемой деятельности заявитель формирует управленческую команду, наделенную полномочиями по осуществлению контролируемых функций, что включает андеррайтинг, администрирование страховых полисов, управление рисками.

Регулятор предъявляет строгие критерии к квалификации, деловой репутации и профессиональному опыту членов руководства компании. Все кандидаты обязаны предоставить исчерпывающий пакет документов, включающий:

• детальное резюме;
• сведения об образовании и профессиональных сертификатах;
• полную трудовую биографию;
• декларации, подтверждающие добросовестность и отсутствие конфликта интересов.

Поданная информация подлежит оценке fit and proper. Параллельно с формированием руководящего состава компания разрабатывает детализированный бизнес-план и финансовую модель, которые демонстрируют стратегические цели организации, целевые сегменты клиентов, географический охват деятельности, перечень предлагаемых страховых продуктов и услуг, а также описание операционной и организационной структур.

Финансовая модель должна содержать прогнозы основных экономических показателей минимум на три года, включая планируемые доходы, расходы, потребности в капитале и ликвидности, а также демонстрировать финансовую устойчивость выбранной бизнес-модели и способность компании обеспечивать соблюдение требований AFSA к платежеспособности, управлению рисками и финансовой стабильности. Для получения лицензии на деятельность по управлению страхованием в МФЦА заявитель обязан подготовить:

• учредительные и корпоративные документы;
• сведения о структуре владения и конечных бенефициарных собственниках;
• документы, подтверждающие законность происхождения капитала и источники финансирования;
• информацию о лицензиях или разрешениях, полученных в других юрисдикциях;
• внутренние корпоративные политики и процедуры.

Комплект документов подается в AFSA вместе с предусмотренными регуляторными сборами. Все материалы проходят проверку регулятором, который в ходе рассмотрения имеет право запрашивать дополнительные сведения, документы и разъяснения до принятия окончательного решения.

Перечень сопроводительных документов для подачи заявки:

• протокол заседания совета директоров, подтверждающий утверждение компании в МФЦА;
• CV контролеров, являющихся физическими лицами и выполняющими надзорные функции, и членов совета директоров (как исполнительных, так и неисполнительных);
• последний аудированный финансовый отчет;
• схема акционерного капитала, демонстрирующая связи заявителя с акционерами (включая физических лиц), дочерними компаниями, а также головным офисом или филиалом, если это актуально;
• организационная схема, отображающая ключевые назначения, подчинение группе компаний или головному офису;
• подтверждающие материалы об источниках капитала и прогнозируемой выручке;
• документы о деятельности комитетов управления, включая их полномочия и регламент работы.
• копия внутрифилиальной учетной политики компании, если она применима;
• перечень внутренних документов, регулирующих деятельность компании и обеспечивающих соблюдение требований МФЦА.

Управление страхованием в МФЦА: налоговые стимулы для участников

МФЦ «Астана» предоставляет своим резидентам налоговые преимущества, направленные на стимулирование деловой активности. В частности, компании-резиденты МФЦА имеют право применять льготные ставки налога на прибыль, включая полное освобождение доходов от налогообложения по ставке 0%, что позволяет существенно оптимизировать финансовые результаты и направлять высвобожденные средства на развитие бизнеса и расширение операционной деятельности. Аналогичные преференции распространяются и на сотрудников организаций-резидентов: физические лица, работающие в компаниях, зарегистрированных в МФЦА, могут воспользоваться льготной ставкой налога на доходы физических лиц в размере 0%, что делает трудоустройство финансово выгодным и стимулирует приток квалифицированных специалистов.

Юридическое сопровождение лицензирования компаний в МФЦА

Юридическое сопровождение компаний по управлению страхованием в МФЦА включает широкий спектр профессиональных услуг, направленных на обеспечение соответствия деятельности компании требованиям регулятора и действующего законодательства. Профильная команда моей компании оказывает поддержку в вопросах получения и продления лицензии на управление страхованием, включая подготовку пакета документов, оформление корпоративной структуры, разработку внутренних политик, консультации по соблюдению пруденциальных норм и предписаний AFSA.

В сферу сопровождения входит анализ и разработка внутренних корпоративных документов, таких как устав, положения о правлении и комитетах, политики аутсорсинга, вознаграждения, управления конфликтами интересов, AML/CTF, планы непрерывности деятельности и восстановления после чрезвычайных ситуаций. Специалисты обеспечивают сопровождение процедуры fit and proper, проверку деловой репутации и квалификации ключевых сотрудников, а также подготовку деклараций о добросовестности и отсутствии конфликта интересов.

Кроме того, юридическая поддержка охватывает надзор за соблюдением регуляторных требований, включая ведение отчетности перед AFSA, мониторинг выполнения условий лицензии, соблюдение правил распределения рисков, выполнение требований по минимальному капиталу и ликвидности, консультации по вопросам налогового и корпоративного законодательства МФЦА. Я могу помочь в разработке и внедрении процедур корпоративного контроля, обеспечивая надзор за андеррайтингом, администрированием страховых и такафул-договоров.

Дополнительно специалисты моей компании предоставляют консультации по трансграничным вопросам и международным стандартам, включая интеграцию с правилами британского общего права, подготовку и анализ договоров перестрахования и ретакафул, а также защиту интересов компании в арбитражных и судебных спорах, возникающих в процессе деятельности компаний по управлению страхованием в МФЦА. Важной частью сопровождения является юридическая поддержка сделок с участием цифровых активов в страховой деятельности, а также консультирование по вопросам внедрения новых страховых продуктов в деятельность такафул-операторов с соблюдением норм шариата.

Заключение

Деятельность по управлению страхованием в Международном финансовом центре «Астана» (МФЦА) представляет собой лицензируемые операции, включающие андеррайтинг и администрирование страховых и такафул-договоров, осуществляемых как от имени, так и за счет страховщика, кэптивной страховой компании, такафул-оператора или кэптивного такафул-оператора. Лицензированная организация, осуществляющая управление страхованием, выполняет широкий спектр функций: подготовку, заключение и исполнение договоров страхования или такафул, оценку и принятие рисков, урегулирование страховых случаев, выплату страховых возмещений, а также организацию перестрахования и ретакафул. Деятельность осуществляется в соответствии с правовым режимом МФЦА, основанным на нормах британского общего права.