Ліцензія MSB у Канаді

Канадський ринок фінансових технологій продовжує процвітати та розширюватися, забезпечуючи доступ до широкого спектру фінансових послуг. Канадську ліцензію Money Service Business можна отримати лише канадською компанією. Якщо ж послуги планує надавати іноземна організація, вона зобов'язана отримати ліцензію Foreign Money Service Business.

У публікації роз'яснюються основні юридичні аспекти та надається відповідь на питання про те, як отримати ліцензію Канади Money Service Business.

MSB у Канаді: переваги юрисдикції

Канада має великий потенціал і можливості для інвесторів. Це держава, законодавче середовище якої відповідає світовим стандартам прозорості. Тут встановлено високий рівень захисту прав інвесторів і споживачів. У швидко зростаючій канадській економіці можна знайти необмежені можливості для бізнесу.

Фінансовий сектор є одним із пріоритетних напрямів, які підтримує уряд. Юрисдикція може похвалитися наявністю високоосвіченого, багатомовного та мультикультурного персоналу у сфері фінансових послуг. Це деякі з багатьох причин, з огляду на які іноземні інвестори зацікавлені в отриманні ліцензії MSB для виходу на канадський ринок.

Ба більше, інвестори завжди шукають регіони зі стабільним економіко-політичним середовищем і сильною інноваційною системою для підтримки та процвітання бізнесу. Концентрація світових технологічних лідерів, сильних фінансових інститутів і висококваліфікованих талантів доводить, що Канада входить до списку найкращих країн світу для реєстрації компанії.

На відміну від деяких інших ринків по всьому світу, великі банки користуються великою довірою з боку іноземних клієнтів. Ці особливості роблять Канаду однією з найкращих країн для запуску фінтех проектів і є підставою, за якою суб'єкти бізнесу вирішують отримати ліцензію MSB у Канаді.

Інші переваги юрисдикції для тих, хто планує отримати ліцензію Money Service Business:

• Це один із трьох лідерів у G20 з фінансової стійкості.
• Високоосвічена та конкурентоспроможна робоча сила.
• Канада має 15 чинних угод про вільну торгівлю, що охоплюють 51 країну.
• Тут створено середовище, що сприяє передовим інноваціям.
• 7 із 50 найбезпечніших і найнадійніших банків світу перебувають у цій країні.
• Прискорений перехід канадських фінустанов на цифровізацію.
• Регулятор висуває помірні вимоги до установ, що надають фін. послуги.

Що таке ліцензія Money Service Business?

Ліцензія MSB у Канаді надає право:

• Здійснювати обмін одного виду валюти на інший (наприклад, долар США на євро).
• Проводити грошові перекази (зокрема транскордонні) як для фізичних, так і для юридичних осіб.
• Проводити криптотранзакції та пропонувати послуги краудфандингу.
• Пропонувати доступ до персоналізованих електронних гаманців, які дозволяють клієнту зберігати кошти або вносити їх безпосередньо на банківський рахунок, пов'язаний із електронним гаманцем клієнта.
• Здійснювати торговельний еквайринг (можливість для клієнтів приймати платежі за картами, наприклад через POS-термінал).

Однак MSB не можуть рекламувати послуги в інших юрисдикціях. Однак, ніхто не обмежує надання послуг клієнтам з іноземних держав, якщо ці клієнти природно приходять на сайт. Що стосується послуг, пов'язаних із віртуальними валютами, то для такої діяльності також потрібна наявність ліцензії Money Service Business. Криптопослуги, як відомо, включають:

• обмін фіатних грошей на криптовалюту та навпаки;
• обмін однієї криптовалюти на іншу;
• переказ криптовалюти на запит клієнта;
• одержання переказу в криптоеквіваленті та виведення/переказ цих коштів на рахунок одержувача.

Як ми згадували на початку, можна отримати ліцензію Foreign Money Service Business, якщо бізнес зареєстровано за межами цієї країни, але послуги розраховані на канадських клієнтів. Різниці в діловій активності між MSB та FMSB немає, але рішення вести діяльність із ліцензією FMSB має свої вигоди, основною з яких є можливість вийти на канадський ринок із активним бізнесом. Єдине, що потрібно для подання заявки на ліцензію Foreign Money Service Business — найняти місцевого директора.

Кому заборонено реєструватися як MSB?

Фіз- або юрособа не може зареєструватися як установа з надання грошових послуг, якщо була визнана винною в причетності до:

• відмивання грошей та інших незаконних схем отримання коштів;
• певних правопорушень, встановлених положеннями Закону про AML/CTF;
• правопорушень, пов'язаних із володінням майном, отриманим незаконним шляхом, шахрайськими діями щодо контрактів і торгівлі.

Корпорація, товариство або інша юридична особа, якщо її керівники або власники не мають права зареєструватися як MSB з вищезазначених причин. Кінцевими бенефіціарними власниками є будь-які фізособи, які мають/контролюють 20% або більше корпоративних прав.

Ліцензія MSB і ключові особливості ліцензійного процесу

Нагадаємо, що FINTRAC перевіряє документи та виносить рішення про видачу ліцензій. Процес ліцензування включає такі етапи:

• Реєстрація компанії. У країні є кілька організаційно-правових форм, але найбільш затребуваною є корпорація.
• Затвердження назви. Коли подаєте заявку регулятору, який повинен схвалити або відхилити найменування компанії, необхідно запропонувати не менше трьох в порядку пріоритетності.
• Складання докладного бізнес-плану, в якому буде прописана інформація про цілі та напрямки діяльності компанії, стратегія фірми, зроблено фінансові прогнози на кілька років уперед.
• Реєстрація юр. адреси.
• Відкриття рахунку в банку Канади, на який буде внесено капітал.

Важливо: хоча FINTRAC не встановив вимог до мінімального розміру початкового капіталу, внесення певної суми на рахунок дозволить регулятору переконатися в тому, що Ви дійсно маєте намір розвивати тут свій бізнес.

• Призначення менеджменту, зокрема, необхідно ідентифікувати керівництво компанії і вказати який вони мають досвід/кваліфікацію у фінансовій сфері.
• Подання заявки + пакет документів на отримання ліцензії.
• Підготовлення звіту по AML/CTF і KYC (з-поміж іншого, необхідно описати внутрішні процедури перевірки клієнтів, які методи компанія використовує для виявлення/виявлення підозрілих транзакцій, описати заходи дотримання вимог щодо боротьби з фінансовими махінаціями).

Етапи ліцензування можуть незначно відрізнятися залежно від обраної провінції, але, в обов'язковому порядку, включають представлення бізнес-плану, перевірених фінансових звітів і ретельно опрацьованих управлінських схем. На етапі реєстрації канадської компанії потрібно призначити:

• мінімум одного директора (фізособа з досвідом роботи у фінансовій галузі або відповідною кваліфікацією);
• співробітника з AML.

Директор і відповідальна особа з AML не обов'язково мають бути резидентами цієї країни. Як було зазначено, немає вимог до обов'язкової суми статутного капіталу, ще одна з істотних переваг. Але в процесі розгляду заявки на ліцензію MSB потрібно довести, що установа є фінансово платоспроможною, має гарну юридичну репутацію.

У цьому ж розділі зазначимо, що назва установи зі статусом MSB у Канаді має включати не менше двох слів, одне з них має вказувати на ключовий напрямок діяльності, наприклад «грошові перекази». Скорочення не допускаються.

MSB License: зобов'язання установ, які надають грошові послуги

Money Service Business License: необхідні документи для ліцензування

Кандидати на отримання канадської ліцензії MSB повинні подати до FINTRAC основні документи:

• Назва установи.
• Опис основних послуг, цілей, розробка фінансових прогнозів на кілька років наперед.
• Інформація про банківський рахунок.
• Відомості про директора та AML-менеджера.
• Дані про кінцевих бенефіціарних власників (імена, адреси, виписки про відсутність судимості, підтвердження легальних джерел доходу тощо).
• Дані про організаційну структуру (важливо чітко прописати обов'язки кожної керівної особи, як здійснюватиметься контроль та управління внутрішніми процесами).
• Установчі документи.
• Підтвердження наявності фізичної адреси в цій країні.
• Оцінка передбачуваної кількості та сум транзакцій на рік.
• Схеми відстеження та запобігання ризикам (як відомо, компанії повинні відповідати політиці AML/CTF, розробити ефективні механізми виявлення та протидії незаконним схемам відмивання грошей та іншим нелегальним фінансовим схемам).

При отриманні MSB ліцензії, важливо дотримуватись політики KYC, основні напрями якої:

• Збирання й оброблення інформації про установу та її керівників.
• Моніторинг підозрілих транзакцій, після їхнього відстеження потрібно подати інформацію про сумнівні операції до компетентного держоргану.
• Ведення обліку.

Терміни отримання MSB-ліцензії в Канаді

Загалом процедуру ліцензування може бути завершено протягом 5 місяців. Це досить швидко, порівняно з іншими фінансовими ліцензіями. Наприклад, якщо розглядати ліцензії EMI в Європі, то процес ліцензування може тривати до одного року.

Тут відзначимо, що інвесторам доступний ще один варіант, а саме придбання компанії з ліцензією MSB в Канаді. Це рішення має переваги, з-поміж яких головним є термін переоформлення права власності. Це займає менше часу, ніж реєстрація нової компанії.

Купівля готової компанії – це практичне рішення, якщо Ви хочете в короткий термін розпочати діяльність. Основні вигоди, які Ви отримаєте після придбання готової компанії:

• готові компанії пропонуються до продажу з усіма статутними документами;
• придбання вже зареєстрованого підприємства може прискорити процес відкриття корпоративного рахунку в іноземному банку;
• купівля готової фірми (з історією) може мати маркетингові переваги, зокрема це підвищує довіру клієнтів і партнерів;
• економія часу під час отримання грантів.

Важливим аспектом при придбанні готової компанії (незалежно від галузі, в якій фірма зареєстрована та буде працювати), є проведення комплексної перевірки. Legal due diligence – це перший крок при ухваленні рішення про купівлю підприємства за кордоном. Під час цього процесу можна з'ясувати будь-які потенційні ризики, пов'язані з купівлею, та захистити себе від інвестицій у підприємство, яке не відповідає запиту чи збиткове підприємство.

Чим установи з ліцензією MSB відрізняються від установ із ліцензією PI/EMI?

У таблиці нижче порівнюються канадські ліцензії MSB та PI/EMI у ЄЕЗ.

Податки в Канаді

У Канаді діє система оподаткування, відповідно до якої компанії оподатковуються на корпоративний дохід на федеральному рівні та на рівні провінцій. Федеральний корпоративний податок на прибутик становить 38%. На рівні провінцій найвища ставка КПП застосовується до Острова Принца Едуарда (16%), найнижча — в Альберті (8%).

Федеральний податок на товари та послуги (GST) стягується за ставкою 5%. У країні також застосовується гармонізований податок із продажу (HST). П'ять провінцій узгодили свої системи HST з GST та запровадили єдиний податок. Податок у джерела виплати нерезидентам за послуги, надані в Канаді, стягується за ставкою 15%.

Висновок

Фінансовий сектор робить значний внесок в економічний розвиток кожної країни. Щоб отримати ліцензію MSB у Канаді, важливим є ретельний аналіз і розуміння специфіки національного законодавства. Важливо ознайомитися не лише з федеральними нормами та законами, а й із законодавчою базою в окремих провінціях.