Отримання ліцензії на діяльність із криптоактивами в Індонезії

Отримання ліцензії на діяльність із криптоактивами в Індонезії є юридично значущим кроком, спрямованим на забезпечення легітимності операцій ліцензіатів на території одного з найперспективніших ринків цифрових активів у регіоні Південно-Східної Азії. Індонезійська держава, прагнучи зміцнити свої позиції як регіонального центру інновацій, створює преференційні умови для реалізації проєктів, пов’язаних з фінансовими технологіями, залучає інвестиції та сприяє розвитку сучасної фінансової інфраструктури.

У зв’язку зі зростанням інтересу до операцій із криптовалютою з боку як іноземних, так і місцевих підприємців оформлення ліцензії на криптовалютну діяльність в Індонезії набуває особливої актуальності, оскільки створює умови не лише для легітимної діяльності, а й для захисту інтересів усіх учасників процесу. Водночас для нових учасників ринку залишається відкритим питання розроблення ефективної стратегії виходу на індонезійський криптовалютний ринок із дотриманням усіх регуляторних вимог, установлених регулятором.

У статті розглядаються суттєві правові аспекти та етапи отримання криптоліцензії в Індонезії, а також питання, пов’язані зі збором і підготовкою необхідної документації та проходженням процедури перевірки на відповідність установленим вимогам.

Отримання криптовалютної ліцензії в Індонезії: чинники привабливості країни

Стрімке зростання цифрових активів, яке зумовило докорінну трансформацію глобальної фінансової системи, на початку 2025 року сягнуло масштабів, які раніше вважалися недосяжними, а сукупна капіталізація перевищила 3 трильйони доларів США. Індонезія активно інтегрується у цей інноваційний сегмент, демонструючи прагнення до фінансової модернізації.

Сприятливий правовий режим і стабільне макроекономічне середовище зумовили зростання зацікавленості іноземців в отриманні криптоліцензії в Індонезії. Дедалі більше підприємств і приватних осіб використовують цифрові валюти як засіб платежу та інвестування. На початок 2025 року індонезійський ринок криптовалют налічував 28,65 мільйона користувачів.

Для успішної реалізації інвестиційних проєктів у криптосфері важливо дотримуватися всіх установлених законодавством вимог і отримати ліцензію на діяльність із криптовалютами в Індонезії, що дасть змогу мінімізувати правничі ризики та забезпечити стабільний розвиток бізнесу. З метою створення прозорого середовища для розвитку ринку криптовалют індонезійський регулятор вживає комплекс заходів для його легалізації та інституціоналізації. Зокрема, розробляються та вводяться у дію нові ліцензійні режими для учасників ринку, оптимізуються процедури державного регулювання, підвищується рівень відповідальності постачальників послуг із цифровими активами.

Підпис до ілюстрації: ліцензування постачальників цифрових фінансових активів і криптоактивів OJK.

Таким чином, отримання ліцензії на криптовалютну діяльність в Індонезії є стратегічно важливим кроком для бізнесу, спрямованим на зміцнення його ринкової позиції. Криптоліцензія в Індонезії не лише підтверджує відповідність компанії високим стандартам корпоративного управління та фінансової прозорості, а й відкриває доступ до широкої мережі міжнародних партнерів та інвесторів. Придбання такої ліцензії дає суб’єкту підприємництва змогу брати участь у реалізації великих інвестиційних проєктів, що охоплюють як місцеві, так і глобальні ринки.

Слід також сказати, що Індонезія виступає як транснаціональний хаб, який сприяє розвитку бізнесу на великому просторі Східної та Південно-Східної Азії. У країні діє гнучкий регуляторний режим для інноваційних фінансових інструментів, включно з криптовалютами, що дає підприємцям змогу масштабувати свої проєкти на суміжних ринках. Активна інтеграція Індонезії у систему міжнародних торгівельних відносин сприяє глобалізації бізнес-моделей.

Крім того, отримання ліцензії на операції з криптоактивами в Індонезії надає суб’єкту господарської діяльності можливість повноцінно брати участь у локальних торгівельних операціях, що має особливу цінність для проєктів, орієнтованих на роздрібний сегмент інвесторів азійського регіону. Високий рівень залученості користувачів зумовлений демографічними особливостями, що характеризуються значною часткою молодого покоління з високим рівнем цифрової грамотності.

Регулювання криптовалюти в Індонезії

Згідно зі звітністю регуляторного органу, що здійснює нагляд за ф’ючерсними ринками, а також даними біржових торгів, спостерігається стійка тенденція до зростання обсягів операцій із криптоактивами, що свідчить про підвищення попиту на цифрові валюти та їх інтеграцію у фінансові потоки. Ці статистичні показники підтверджують високий потенціал індонезійського ринку для розвитку проєктів у сфері криптовалют і вказують на наявність значної аудиторії інвесторів, готових до взаємодії з інноваційними фінансовими продуктами.

Базовим нормативним актом, що регламентує обіг цифрових активів, є Закон №32 від 1997 року про торгівлю ф’ючерсами, спочатку призначений для регулювання похідних фінансових інструментів. У зв’язку з динамічним розвитком фінансового ринку та появою інноваційних фінансових інструментів законодавець послідовно вдосконалював зазначений закон, адаптуючи його до особливостей обігу віртуальних валют.

У ході формування правової бази у сфері цифрових активів криптоліцензія в Індонезії набула статусу базового інструменту, покликаного забезпечити ефективний фінансовий моніторинг, мінімізувати ризики відмивання грошей, гарантувати прозорість і передбачуваність ринкових відносин. Динаміка розвитку цифрових валют зумовила необхідність подальшого вдосконалення нормативно-правової бази. Законодавчі акти, що регулюють обіг електронних грошей і криптовалют, регулярно переглядалися з метою адаптації до нових технологічних реалій і міжнародних стандартів.

Чинна модель регулювання операцій із криптовалютами в Індонезії характеризується багаторівневим підходом, що охоплює стимулювання легальної діяльності на ринку, посилення наглядових функцій державних органів і гармонізацію національного законодавства з міжнародними стандартами протидії відмиванню грошей. Метою такої регуляторної політики є створення сприятливого середовища для інноваційного розвитку фінансового сектору за одночасного забезпечення фінансової стабільності.

Суб’єкти підприємницької діяльності, яких цікавить отримання ліцензії для криптовалютної компанії в Індонезії, зобов’язані дотримуватися правових норм, що регламентують перелік цифрових активів, дозволених до обігу, порядок формування пакета документації та строки подання ліцензійної заяви. Пріоритетним аспектом ліцензування операцій із цифровими активами в Індонезії є суворе дотримання вимог, що випливають із політики протидії легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом. Крім того, процедура отримання ліцензії на діяльність із криптовалютою в Індонезії передбачає дотримання норм, пов’язаних з ідентифікацією та верифікацією клієнтів (KYC). Недотримання зазначених законодавчих приписів може спричинити негативні правові наслідки у вигляді відмови з боку регуляторного органу або подальшого обмеження законної діяльності юрособи.

Перехід повноважень супроводжується суттєвою трансформацією правового статусу криптовалют в Індонезії (яка посіла 3-тє місце у світі згідно з Індексом прийняття криптовалют Chainalysis 2024), що неминуче вплине на всі аспекти функціонування криптоіндустрії, зокрема на правовий статус учасників ринку, порядок здійснення операцій із цифровими активами та механізми захисту прав інвесторів.

Основні характеристики нового регулювання криптовалютної діяльності в Індонезії:

• Регулятор OJK запустив дорожню карту криптоактивів, у якій викладено кроки з інтеграції криптовалют у фінансову систему країни. Під час реалізації планується налагодити співпрацю з кредитними організаціями та іншими фінансовими установами, сформулювати чіткі вимоги до провадження діяльності, пов’язаної з обігом цифрових активів, а також забезпечити поінформованість громадян про правовий статус і перспективи розвитку криптовалют.
• Для підготовки до нагляду за цифровими фінансами та криптоактивами OJK запустило такі ініціативи, як консультації із зацікавленими сторонами, нарощування внутрішнього потенціалу та створення цільової групи для розв’язання проблем криптосектору.
• Створення докладної нормативної бази для всіх учасників ринку криптовалют, зокрема бірж, постачальників криптогаманців та інших постачальників послуг. Ця структура спрямована на оптимізацію операцій.
• OJK планує запровадити систему звітності у режимі реального часу для моніторингу криптотранзакцій. Це дасть змогу суттєво підвищити рівень прозорості та підзвітності на ринку цифрових активів, забезпечуючи регуляторам можливість оперативно аналізувати фінансові потоки та виявляти схеми, спрямовані на ухилення від оподаткування та легалізацію злочинних доходів.

До речі, з метою забезпечення балансу між інноваціями та фінансовою стабільністю OJK запровадив режим регульованого експериментального середовища, що надає учасникам фінансового ринку можливість тестувати інноваційні фінансові продукти та послуги, зокрема рішення на основі технології блокчейн, у межах контрольованого простору. Ця ініціатива підтверджує стратегічну орієнтацію Індонезії на створення сприятливого середовища для розвитку фінансових технологій.

Тут же зазначимо, що Індонезія, прагнучи зміцнити свій міжнародний авторитет і репутацію надійного партнера на глобальній арені, активно інтегрується у міжнародні схеми регулювання ринку криптовалют. Як член G20, країна бере участь у багатосторонніх діалогах, спрямованих на гармонізацію національних підходів до протидії відмиванню грошей у контексті розвитку цифрового середовища.

Законодавці цієї країни демонструють відданість підвищенню якості нагляду за фінансовими ринками, зокрема сегментом криптоактивів, і створенню сприятливого регуляторного середовища для інновацій у сфері блокчейн-технологій. Регулятори досліджують потенціал застосування криптотехнологій у різних секторах економіки, зокрема: торгівля, логістика та державні закупівлі. Такий комплексний підхід сприяє не лише відповідності Індонезії міжнародним стандартам, а, що важливо, дає змогу вивести економіку країни на новий рівень розвитку, заснований на цифрових технологіях.

Хто може отримати криптоліцензію в Індонезії?

Аналіз закордонного досвіду свідчить про те, що ринок криптоактивів приваблює широке коло учасників, зокрема як технологічні стартапи, так і великі корпоративні структури. Щоб зрозуміти, які юрособи можуть отримати ліцензію на цифрові активи в Індонезії, необхідно проаналізувати вимоги, що висуваються до заявників. Чинне законодавство встановлює досить суворі критерії відбору, яким мають відповідати суб’єкти, що бажають легально працювати на цьому ринку.

Під час здійснення діяльності, пов’язаної з криптовалютами на території Індонезії, необхідно приділити особливу увагу вимогам до організаційно-правової форми юрособи. Переважною формою для запуску криптовалютного стартапу в Індонезії є PT PMA, що відповідає товариству з обмеженою відповідальністю з іноземним капіталом. Однак індонезійське корпоративне законодавство допускає використання інших організаційних форм за умови дотримання встановлених ним принципів.

Ще одним з ключових аспектів крипторегулювання в Індонезії є вимога щодо наявності у ліцензіата достатнього капіталу (мінімум 50 млрд індонезійських рупій або 3050 доларів США). Ця вимога покликана забезпечити захист прав споживачів фінансових послуг, що надаються з використанням цифрових активів. Мінімальний розмір капіталу слугує своєрідним гарантійним фондом, за допомогою коштів якого може бути відшкодовано збитки, завдані кредиторам або інвесторам у разі банкрутства чи неправомірних дій криптовалютної компанії. У такий спосіб законодавець прагне створити умови, за яких учасники ринку цифрових активів діятимуть відповідно до положень законодавства та нестимуть відповідальність за свої зобов’язання.

Сукупність вимог для отримання криптовалютної ліцензії в Індонезії не обмежується фінансовими аспектами. Суттєвою умовою ліцензування є дотримання встановлених технічних стандартів, що гарантують високий рівень кібербезпеки. Зокрема, ліцензіат зобов’язаний забезпечити надійний захист персональних даних користувачів і конфіденційність транзакцій шляхом впровадження багатофакторної системи шифрування та проведення регулярних аудиторських перевірок інформаційної безпеки.

Також ліцензування криптовалютного бізнесу в Індонезії тягне за собою виникнення суттєвих правничих зобов’язань, що полягають в обов’язку вести бухгалтерський облік відповідно до вимог місцевого законодавства та своєчасно подавати податкову звітність. Такий підхід свідчить про прагнення індонезійської влади створити прозорі умови для розвитку ринку криптовалют і зацікавленість у залученні доброчесних учасників, готових до довгострокової співпраці та дотримання законодавства.

Загалом як підприємці-початківці, так і чинні гравці ринку криптовалют мають можливість отримати ліцензію на діяльність у сфері криптовалют в Індонезії. Але для успішного проходження процедури ліцензування необхідно підтвердити життєздатність бізнес-моделі, наявність достатніх фінансових ресурсів і готовність до відкритої взаємодії з регуляторним органом. Важливим фактором є юридичний супровід криптопроєктів в Індонезії. Цей вид правової допомоги охоплює широкий спектр послуг, зокрема, але не обмежуючись правовою експертизою бізнес-моделі, реєстрацією юрособи, розробленням і погодженням договорів, консультуванням з питань регулювання та ліцензування, представництвом інтересів клієнта у державних органах.

Дозволені види діяльності з криптовалютою для ліцензованих компаній в Індонезії

Згідно з індонезійським законодавством, криптоактиви визначаються як нематеріальні активи, виражені у цифровій формі, функціонування яких ґрунтується на застосуванні криптографічних методів, що забезпечує регулювання емісії, облік прав на такі активи та укладення угод з ними з використанням розподілених реєстрів без централізованого емітента або єдиного сховища інформації.

• послуги з обміну фіатних валют на криптовалюти та навпаки;
• послуги зі зберігання цифрових активів клієнтів на спеціальних гаманцях;
• розробка та випуск власних токенів за умови дотримання всіх вимог законодавства;
• послуги з торгівлі деривативами на основі криптовалют.

Процедура отримання криптоліцензії в Індонезії

Нормативно-правове регулювання криптобізнесу в Індонезії перебуває на стадії активного формування, що зумовлює підвищений інтерес до процедури отримання ліцензії. Але ліцензування діяльності у сфері криптовалют в Індонезії є невіддільним елементом формування сприятливого інвестиційного середовища.

Регулятор в особі Bappebti шляхом встановлення суворих норм забезпечує високий рівень правової визначеності на ринку цифрових активів, що сприяє мінімізації ризиків, пов’язаних зі здійсненням незаконної фінансової діяльності, і, як наслідок, зміцненню довіри інвесторів. Отримання ліцензії постачальника криптопослуг в Індонезії є необхідною умовою легітимного функціонування на цьому ринку та свідчить про відповідність діяльності суб’єкта господарювання вимогам чинного законодавства.

1. Реєстрація компанії в Індонезії на сайті Міністерства інвестицій.
2. Збір повного пакета документів.
3. Подання заяви з повним комплектом документів на ліцензування.
4. Проведення перевірки регулятором.
5. Видача криптоліцензії.

Початковим етапом створення криптобізнесу в Індонезії є визначення організаційної форми для реєстрації юрособи. Як ми вже згадували вище, як оптимальну модель для розподілу часток між засновниками часто обирають форму PT PMA. Паралельно з цим подається детально розроблений бізнес-план, який обґрунтовує доцільність здійснення діяльності, пов’язаної з обігом цифрових активів, і розкриває комплекс заходів, спрямованих на забезпечення правомірності здійснюваних операцій.

Після завершення організаційних процедур ліцензіат розпочинає формування пакета установчих документів, що містить, серед іншого, відомості про кінцевих бенефіціарних власників, детально опрацьований Статут, який охоплює детальне регулювання предмета діяльності, розміру статутного капіталу та структури управління, визначає предмет і цілі діяльності, а також витяги, що підтверджують депонування на рахунок мінімально встановленого статутного капіталу.

Після завершення комплектування пакета документації його слід направити до компетентного державного органу, який здійснює нагляд за ринком похідних фінансових інструментів і цифрових активів. Далі відбувається процедура розгляду поданої заяви, яка переважно триває кілька місяців. Під час експертизи заяви здійснюється всебічна оцінка поданих документів і репутації бенефіціарних власників. Регулятор аналізує здатність заявника забезпечувати прозорість і безпеку здійснюваної діяльності. У разі виявлення під час експертизи порушень чинного законодавства або інших істотних невідповідностей заяву на оформлення криптовалютної ліцензії в Індонезії може бути відхилено або повернуто заявнику для усунення зазначених недоліків.

Під час комплексної експертизи дотримання компанією-ліцензіатом вимог інформаційної безпеки регулятор здійснює аналіз систем захисту інформації, що враховує оцінювання надійності програмного забезпечення та ефективності заходів, спрямованих на запобігання несанкціонованому доступу до облікових записів користувачів. Паралельно з цим уповноважені представники регуляторного органу проводять аналіз фінансової стійкості суб’єкта, зосереджений на оцінюванні достатності капіталу, підтвердженої відповідними фінансовими гарантіями.

Заслуговує на увагу той факт, що індонезійський регулятор OJK демонструє інноваційний підхід до регулювання ринку криптовалют в Індонезії шляхом упровадження цифрових інструментів, таких як платформа SPRINT. Ця ініціатива спрямована на зниження адміністративних бар’єрів для суб’єктів криптоіндустрії, водночас забезпечуючи високий рівень правової визначеності та зміцнюючи довіру до національної фінансової системи.

Введення в експлуатацію програмного забезпечення SPRINT ознаменувало початок нової епохи у розвитку індонезійських криптовалютних і фінтех-ініціатив. Оптимізація внутрішніх процесів, удосконалення каналів комунікації та надання доступу до регуляторної пісочниці сприяють створенню умов для формування динамічного та інклюзивного фінансового середовища, що відповідає сучасним викликам.

Вартість і строк отримання криптоліцензії в Індонезії

Строк отримання криптоліцензії в Індонезії, що охоплює процедуру державної реєстрації юрособи та завершується перевіркою регуляторних органів, може становити від пів року. Тривалість зазначеної процедури зумовлена багатьма чинниками, серед яких слід виокремити: складність корпоративної структури, кількість засновників, масштаб запланованої діяльності та ефективність роботи державних органів, відповідальних за видачу ліцензій.

Легалізація криптодіяльності в Індонезії пов’язана з необхідністю сплати державних зборів, покриття витрат, пов’язаних з перекладом документації, нотаріальним посвідченням, проведенням правничої та технічної експертиз. Додаткові витрати можуть враховувати оплату послуг юридичних консультантів. Вартість цих послуг переважно становить від 5 до 15 відсотків від загального обсягу фінансових ресурсів, виділених на реалізацію стартапу.

Звертаємо увагу! У найближчій перспективі передбачається посилення нормативно-правового регулювання, спрямованого на детальну кодифікацію механізмів нагляду та стимулювання інноваційної діяльності. Істотний вплив на правовий режим можуть мати підзаконні акти, які OJK ухвалить після отримання делегованих йому повноважень. Для суб’єктів ринку цей етап характеризується підвищеними вимогами до здатності адаптуватися, оскільки компанії, яким вдасться інтегрувати нововведення у свою діяльність, зможуть досягти конкурентних переваг.

Чи оподатковуються криптовалюти в Індонезії?

Прийнявши рішення отримати ліцензію на операції з криптовалютою в Індонезії, візьміть до уваги, що податкова система класифікує криптовалюти як товари, що підлягають оподаткуванню як податком на додану вартість (VAT), так і податком на доходи (PPh). Згідно з чинним законодавством, усі операції з криптовалютами, включно з купівлею, продажем і обміном, оподатковуються.

Ставку ПДВ на операції з криптовалютами встановлено на рівні 0,11 відсотка від вартості кожної транзакції. Цей податок є непрямим і покладається на кінцевого споживача, тобто на інвестора, який здійснює купівлю або обмін криптовалюти. Податок на доходи стягується з прибутку, отриманого від операцій з криптовалютами. Його ставка становить 0,1 відсотка від суми доходу. Цей податок є прямим і сплачується платником податків безпосередньо до бюджету.

Для забезпечення ефективного збору податків з операцій з криптовалютами індонезійське законодавство покладає на криптовалютні біржі функцію податкових агентів. Біржі зобов’язані утримувати ПДВ і PPh під час здійснення кожної транзакції та перераховувати їх до бюджету. Отож, платник податків фактично сплачує податки авансом під час укладення угоди. Головним аспектом оподаткування криптовалют в Індонезії є обов’язок платників податків декларувати свої доходи від операцій із цифровими активами. Невиконання цього обов’язку або надання неповної, чи неправдивої, інформації тягне за собою адміністративну та/або кримінальну відповідальність.

Тим часом різке зростання обсягів криптотранзакцій призвело до суттєвого збільшення податкових відрахувань до бюджету Індонезії, які досягли 942,88 мільярда рупій станом на жовтень 2024 року. Цей факт підтверджує ефективність державної політики, орієнтованої на легалізацію та врахування цифрових валют до регульованого фінансового сектору.

Висновок

Азійський регіон, що характеризується прискореною цифровізацією та прогресивним законодавством, приваблює численні комерційні організації для створення й легалізації криптопроєктів. Індонезія, ставши одним із лідерів регіону за темпами цифровізації економіки, пропонує іноземним заявникам можливість диверсифікувати свої активи та отримати доступ до висхідного ринку криптовалют.

Індонезійський ринок цифрових активів останні роки демонстрував експоненційне зростання обігу, рекордний ріст був досягнутий у 2024 році, коли збільшення відбулось з 104,91 трильйона рупій за аналогічний період 2023 року до 475,13 трильйона рупій у 2024 році, впродовж 2026 року ринок перейшов у фазу помірного росту за рекордного зростання кількості користувачів, що відбувається завдяки формуванню у країні сприятливого правового середовища та стійкого підвищення інвестиційної привабливості. Зростання популярності криптовалют і розвиток нових проєктів у сферах DeFi свідчать про перспективність цього сегмента. Криптоліцензія в Індонезії у цьому контексті виступає нормативно-правовим інструментом, що забезпечує легітимність і безпеку операцій з цифровими активами.

Отримання криптоліцензії в Індонезії надає юрособі статус повноправного учасника фінансового ринку. Це дає змогу встановити офіційні партнерські відносини з фінансовими організаціями, брокерськими компаніями та платіжними системами, забезпечуючи безперешкодний доступ до фінансових ресурсів і спрощуючи процедури залучення іноземних інвестицій.

Однак індонезійський ринок послуг у сфері криптовалют характеризується інтенсивною конкурентною боротьбою, у якій беруть участь як транснаціональні корпорації, так і місцеві суб’єкти, що мають значні інвестиційні ресурси. За цих умов претендент на отримання ліцензії на діяльність у сфері криптовалют в Індонезії повинен мати унікальну торгівельну пропозицію, здатну забезпечити йому конкурентну перевагу та стійке становище на ринку. Відсутність інноваційних рішень або фінансова нестабільність можуть суттєво обмежити можливості компанії.

Для мінімізації правових ризиків, пов’язаних з отриманням ліцензії та подальшим здійсненням ліцензованої діяльності, доцільно залучити до реалізації проєкту кваліфікованих юристів. Наша компанія пропонує комплексний супровід в отриманні криптоліцензії в Індонезії, що враховує допомогу у підготовці пакета документів для оформлення ліцензії, розробленні оптимальної стратегії взаємодії з ліцензійним органом і представництво інтересів клієнта на всіх етапах ліцензійного процесу.