Где зарегистрировать криптофонд в 2024 году: обзор

В публикации речь идет о юридических формальностях регистрация криптофонда, а также о том, где открыть криптовалютный фонд в 2024 году.

Понятие криптофонда и как он функционирует

Инвесторы, вкладывающие свои средства в международный криптовалютный фонд, получают долю в портфеле фонда, а прибыль или убытки от инвестиций распределяются между ними пропорционально. Криптофонды предлагают возможность диверсифицировать портфель инвестиций, участвовать в росте рынка криптовалюты и получать пассивный доход от инвестиций в эту сферу.

Инвестиционный фонд криптовалюты может быть организован различными способами. Он может быть создан как закрытый или открытый инвестиционный криптофонд, как торгуемый на бирже или предлагаемый только конкретным инвесторам. Крипто-фонды могут использовать различные стратегии инвестирования, включая пассивное инвестирование, активное управление портфелем и т.д.

Преимущества регистрации криптофонда

Создание международного крипто фонда может быть интересным и перспективным проектом. Криптовалютные фонды позволяют инвесторам получать доход от роста цены криптовалют, перспективного развития стартапов и других инвестиционных возможностей в сфере цифровых активов.

Регистрация криптофонда предоставляет несколько преимуществ:

1. Разнообразие типов фондов. Фондовые структуры предлагают инвесторам различные способы покупки и управления активами, позволяя им выбрать наиболее подходящий для своих целей. Это помогает лучше соответствовать потребностям и целям инвесторов и управляющей компании.
2. Защита инвесторов. Регистрация криптофонда за рубежом создает доверие у инвесторов, поскольку она предусматривает соблюдение определенных правил, которым должен следовать фонд. Это может включать соблюдение правил о борьбе с легализацией (отмыванием) денег (AML) и с финансированием противозаконных сделок (CFT), другие регулятивные меры, направленные на пресечение мошенничества и неправомерной деятельности. Это способствует защите инвесторов путем предоставления информации о состоянии фонда, методах управления активами и процедурах выбора инвестиций.
3. Юридическая прозрачность. Создание криптовалютного фонда подразумевает проведение юридических процедур и проверок, что обеспечивает прозрачность деятельности фонда. Инвесторы получают информацию о фонде, его стратегии, управляющей компании и рисках, связанных с инвестициями.
4. Доступ к определенным рынкам. Регистрация крипто-фонда может предоставить доступ к определенным рынкам, которые могут быть закрыты для незарегистрированных фондов или инвесторов. Например, институциональные инвесторы могут иметь ограничения по инвестированию в нерегулируемые фонды, тогда как регистрация может предоставить такой доступ.
5. Привлечение институциональных инвесторов. Основание фонда может быть привлекательным для институциональных инвесторов, предпочитающих инвестировать в регулируемые продукты. Это может привести к привлечению большего объема инвестиций и расширению круга потенциальных инвесторов.
6. Затраты на создание бизнеса потенциально ниже. Регистрация криптовалютного фонда за рубежом связана с определенными затратами, однако они могут оказаться меньше по сравнению с созданием традиционного фонда. Это может быть обусловлено более гибкой структурой и регуляторными требованиями, что может снизить некоторые барьеры к входу для управляющих компаний.
7. Возможность самостоятельно устанавливать минимальную сумму вложений. Регистрация фонда дает возможность управляющей компании самостоятельно устанавливать минимальные требования к сумме инвестиций. Это позволяет эффективнее контролировать состав инвесторской базы.

Виды криптовалютных фондов

Фонды криптовалюты классифицируются по разным типам. В таблице вашему вниманию представлено краткое описание типов структур фондов.

Где зарегистрировать криптофонд?

Криптоиндустрия привлекает большие инвестиции. Блокчейн технология, на которой основаны криптовалюты, открывает новые возможности для различных отраслей. Некоторые из направлений развития технологии блокчейн включают улучшение системы безопасности, создание децентрализованных приложений (DApps), усиление защиты передачи данных, развитие смарт-контрактов и т.д. Таким образом, криптоиндустрия предлагает большой потенциал для инноваций и роста. Неудивительно, что многих инвесторов интересует создание криптофонда за рубежом.

Как показывает практика, популярными юрисдикциями для инвестиций в крипто фонды являются США и Австралия . Большая часть фондов, в особенности когда речь идет о hedge funds, располагается в США.

Более того, чтобы вести бизнес на законных основаниях, обязательным требованием является получение налогового номера для крипто фонда в США в Налоговом управлении (IRS). В Штатах продажа цифровой валюты облагается налогами на прибыль и на прирост капитала. Инвесторам может потребоваться уплатить налог, если они продают криптовалюту с прибылью или получают доход от ее использования.

Если инвестор держит криптовалюту в течение определенного периода времени (обычно более года) и продает ее с прибылью, то он может претендовать на налоговые льготы. Это может включать более низкие налоговые ставки или освобождение от налогов в случае определенных условий.

Если хотите создать криптофонд в Австралии , то акцентируем ваше внимание на том, что для целей регулирования рынка криптовалют был разработан новый пакет руководящих принципов. Согласно этим принципам, держатели базовых инвестиционных продуктов, включающих в себя криптоактивы, обязаны пройти лицензирование в ASIC.

Создание крипто фонда в Европе

Если вы обдумываете, где создать криптофонд в 2024 году, и при этом вы рассматриваете европейские юрисдикции, то учреждение криптофонда в Лихтенштейне или открытие компании под криптодеятельность в Швейцарии — одни из популярных запросов.

Для создания крипто фонда в Лихтенштейне необходимо обратиться в FMA с запросом о получении лицензии. FMA проведет проверку бизнес-модели фонда, финансовой устойчивости, а также проверит соответствие его деятельности законодательству о финансовом рынке и политике AML/CTF. Поддержка и регулирование со стороны FMA помогает обеспечить честность и прозрачность деятельности криптовалютных хедж-фондов в Лихтенштейне. Это важно для повышения доверия со стороны потенциальных инвесторов.

Создание криптофонда в Швейцарии откроет доступ к таким преференциям, как надежная правовая среда, высокий уровень конфиденциальности и доступ к крупным глобальным рынкам. Однако, в Швейцарии криптофонды, как и многие другие инвестиционные продукты, обычно доступны только для профессиональных инвесторов, поскольку они имеют больший опыт, знания и финансовую осведомленность, что позволяет принимать осознанные инвестиционные решения.

Финансовая комиссия Швейцарии (FINMA) применяет существующие положения законов о финансовых рынках непосредственно к регулированию деятельности криптофондов в Швейцарии. Это включает в себя требования к лицензированию, отчетности, управлению рисками AML/CTF и другим аспектам деятельности крипто фондов.

Криптофонд в Швейцарии имеет ограничения по инвестициям и в использовании платформ. Ограничение на инвестирование в установленные крипто активы означает, что фонд может вкладывать средства в покупку только конкретных криптовалют или токенов, одобренных компетентными органами для использования. Относительно вложений инвесторов, требуется проводить их через платформы, находящиеся в государстве-участнике Группы FATF.

Ниже описаны другие европейские страны с позитивным регулированием криптовалют.

PIF, инвестирующий в виртуальную валюту, должен соблюдать следующие условия:

• Все участники, вовлеченные в процесс инвестирования, обязаны подтвердить, что они обладают соответствующими знаниями и опытом.
• Участники должны осознавать риски, связанные с инвестированием в стартапы и проекты виртуальных валют.
• Фонд должен назначить инвестиционного менеджера, который будет отвечать за проведение исследований и оценку качества венчурных капиталовложений. Это важно для обеспечения основательного анализа и выбора наиболее перспективных проектов для инвестирования.

Прежде чем создать крипто фонд на Мальте , стоит учесть, что применяются различные налоговые ставки и обязательства в зависимости от типа фонда и его деятельности. Некоторые основные налоговые аспекты включают:

• Криптовалютные фонды на Мальте обычно облагаются корпоративным налогом по ставке 35%, однако фонды с активами за пределами Мальты могут применять схему рефундации налога, которая может снизить эффективную налоговую ставку.
• Фонды, инвестирующие в криптоактивы, могут облагаться налогом на дивиденды.
• Некоторые услуги, предоставляемые криптофондами, могут подлежать налогу на добавленную стоимость. НДС в настоящее время составляет 18%.

При регистрации криптофонда в CIMA требуется, чтобы в структуре фонда было назначено не менее двух директоров (также должны быть зарегистрированы в CIMA). Это требование является стандартной практикой для обеспечения надлежащего управления и контроля в рамках регистрации фонда.

Чтобы открыть крипто фонд на Каймановых Островах , инвесторы обычно выбирают такие структуры, как:

• Открытая компания, освобожденная от налогообложения. Подходит для менеджеров, желающих следовать стратегии криптотрейдинга, поскольку торговля криптовалютами обычно характеризуется высокой ликвидностью и возможностью инвесторов выкупить свои инвестиции по своему желанию. Кроме того, освобождение от уплаты налогов может быть привлекательным для менеджеров, поскольку они смогут сохранить большую часть своих прибылей от торговли криптовалютами. Это поможет им улучшить свою финансовую позицию и вложить больше средств в свои стратегии торговли.
• Limited Liability Partnership (LLP), освобожденное от уплаты налогов. Эта бизнес-структура предпочтительна для менеджеров, желающих следовать стратегии долгосрочных инвестиций. Эта юрисдикция известны своими льготными налоговыми условиями, так как здесь отсутствует налогообложение на прибыль, дивиденды и регулярно получаемый доход с капитала. Это создает привлекательные условия для инвесторов, в том числе и для криптостартапов, поскольку позволяет сохранить большую часть доходов и инвестиций.

Во-вторых, Гибралтар имеет прогрессивную финансовую среду и стабильную экономику, низкую налоговую нагрузку и гибкие бизнес-условия. Инвесторы часто останавливают свой выбор на создании крипто фонда в Гибралтаре по типу фонда опытных инвесторов (EIF), вкладывающих средства в обширный спектр традиционных или альтернативных классов активов. EIF инвестирует в акции, облигации, недвижимость и др. с целью диверсификации портфеля и получения прибыли. Он предоставляет опытным инвесторам возможность управлять своими инвестициями с помощью профессиональных фондовых управляющих.

Для регистрации криптофонда на Гибралтаре по типу EIF необходимо подать регулятору юридическое заключение, регламентирующее соответствие фонда всем правовым и структурным требованиям для его деятельности. Помимо этого, документация для регистрации должна быть подана надзорному органу в течение 10 рабочих дней с момента начала деятельности фонда. Эти условия помогут обеспечить соблюдение правовых норм, необходимых для функционирования EIF в Гибралтаре.

Центральный банк и другие компетентные органы страны в ходе проведенного анализа практических аспектов использования цифровых валют, а также оценки их возможных последствий для финансовой системы и макроэкономики в целом, внедрили новую политику, позволяющую регистрировать криптофонды в Литве и принимать криптовалютные платежи, которые могут быть конвертированы в национальную валюту. Это делает процесс использования криптовалюты более удобным для инвесторов.

Создание крипто фонда в свободной индустриальной зоне Грузии может быть одним из бюджетных решений для инвесторов по нескольким причинам. Во-первых, Грузия предлагает привлекательную налоговую систему для криптовалютных компаний, включая освобождение от налога на прибыль для иностранных инвесторов. Это может значительно снизить расходы налогообложения и увеличить потенциальную доходность инвестиций.

Во-вторых, свободная индустриальная зона (СИЗ) предоставляют преференции для предпринимателей, включая освобождение от импортных и экспортных пошлин, упрощенные процедуры регистрации и более гибкое регулирование. Таким образом, создание крипто фонда в Грузии в СИЗ может позволить инвесторам снизить расходы на запуск и администрирование.

Создание криптобизнеса в Азии

Сингапурская модель регулирования криптофондов включают в себя требования к лицензированию и регулярной отчетности, а также надлежащему контролю деятельности криптофондов. В стране действует регуляторный механизм для криптофондов, требующий от них получения лицензии от Монетарно-кредитного управления (Monetary Authority of Singapore, MAS). Эта лицензия, известная как Capital Markets Services (CMS) License, устанавливает правила и требования для деятельности криптофондов в соответствии с сингапурским законодательством.

CMS-лицензия в Сингапуре обеспечивает надлежащую защиту интересов инвесторов и поддерживает интегритет финансовых рынков. Для получения лицензии криптофонд должен соответствовать определенным требованиям, включая наличие надежного корпоративного управления, соответствие требованиям в области противодействия отмыванию денег и предоставление подходящего уровня информации инвесторам.

Открытие криптофонда в Гонконге может повысить его имидж среди потенциальных инвесторов. Криптофонды дают возможность вложиться в криптоактивы, представляющие высокий потенциал роста. Регистрация криптофонда в Гонконге демонстрирует готовность соответствовать строгим требованиям и правилам финансовых регуляторов, что создает доверие у инвесторов. В результате, имидж Гонконга как привлекательного центра для инвестиций может значительно повыситься.

Компания-менеджер фонда должна иметь местную регистрацию и пройти лицензирование в Комиссии по ценным бумагам и фьючерсам (SFC), если она управляет активами, превышающими определенный порог. Управляющий фондом и его участники обязаны строго соблюдать правила AML. Управляющие фондами криптовалюты должны знать своих клиентов, проводить идентификацию в соответствии с законодательством, а также следить за транзакциями и предотвращать мошенничество и незаконные действия. Это важно для обеспечения прозрачности и надежности финансовых операций на гонконгском рынке.

Дубай является одним из предпочтительных рынков криптовалют. В последние годы правительство Дубая приняло ряд мер, чтобы сделать город привлекательным для криптовалютного сообщества. Например, была запущена программа Dubai Blockchain Strategy, направленная на интеграцию блокчейна в различные секторы экономики. В 2022 г. был принят Закон о цифровых активах и создан специальный орган (VARA), ответственный за регулирование криптовалют в Дубае.

Помимо НДС, крипто-фонды могут подлежать другим налогам, например, на прибыль или на доходы от капитала. Обязательства по уплате налогов зависят от определенных факторов, таких как юридический статус фонда и его вид деятельности. В целом, ОАЭ широко известны своей низкой налоговой нагрузкой.

Выбор страны для криптофонда: особенности регуляторной среды Киргизии, Казахстана и Сальвадора

Кроме того, Казахстан расположен в центре Евразии на перекрестке международных торговых маршрутов. Правительство предлагает инвесторам ряд налоговых преимуществ. Например, в рамках специальных экономических зон, участники криптофондов освобождаются от налога на прибыль и импортных пошлин на оборудование.

Сопровождение в создании инвестиционного фонда криптовалют

По мере роста заинтересованности в отношении криптовалют и операций с ними, растет их рыночная капитализация, что предоставляет множество перспектив для инвестирования. Основные выгоды создания фонда, инвестирующего в криптовалюты, включают:

• Высокий потенциал доходности.
• Разнообразие активов для инвестирования, что помогает диверсифицировать портфель и уменьшить риски.
• Профессиональное управление, возглавляемое квалифицированными и опытными специалистами, что поможет эффективно управлять инвестициями и анализировать изменения на рынке криптовалют.

Однако следует учитывать и ряд рисков, связанных с инвестированием в криптовалюты:

• Высокая волатильность.
• Регулятивный риск.
• Риски кибербезопасности.

Обратившись к экспертам YB Case, вы сможете получить комплексное сопровождение в открытии криптофонда в США, европейских и азиатских странах. В целом, наши специалисты могут предоставить следующие услуги:

• Консультации по созданию криптофонда, включая рекомендации по выбору стратегии, анализу рынка и правовым аспектам.
• Подбор юрисдикции для регистрации крипто фонда с учетом особенностей каждой страны и ваших целей инвестирования.
• Due diligence бизнеса.
• Услуги по структурированию криптофондов.
• Сопровождение в получении разрешительных документов для работы с криптой.
• Помощь в выборе банка или платежной системы для открытия счета для криптофонда.