Законопроект Великобритании об экономических преступлениях

Закон Великобритании об экономических преступлениях (прозрачность и правоприменение) 2022 года (далее Закон/Законопроект) представляет собой значительный сдвиг в требованиях к раскрытию информации для иностранных компаний, владеющих имущественными интересами в Великобритании. Три ключевых аспекта Закона, которые будут рассмотрены в статье:

1. Введение публичного реестра иностранных организаций Великобритании.
2. Изменения режима о необъяснимом богатстве.
3. Поправки к санкционному законодательству UK.

Регистрация компаний в Великобритании: реформирование Регистрационной палаты

Закон будет направлен на то, чтобы сделать Регистрационную палату хранителем более надежных данных о компаниях и прочих зарегистрированных в UK организациях, таких как LP. Закон расширит полномочия регулятора в вопросах регистрации британских компаний. Это будет включать в себя новые полномочия по анализу и отклонению информации, поданной или уже включенной в реестр.

В реестр иностранных организаций будут внесены поправки для обеспечения соответствия изменениям в Законе о компаниях 2006 года. Будут созданы новые исключения из основных преступлений, связанных с отмыванием денег, чтобы сократить количество ненужных отчетов со стороны предприятий, осуществляющих операции от имени своих клиентов.

Правоохранительные органы получат новые полномочия по сбору информации для целей AML. Предприятия в определенных секторах получат возможность более эффективно обмениваться информацией для предотвращения и выявления экономических преступлений. Предусмотренный законом лимит штрафов, налагаемых Управлением по регулированию серьезного мошенничества (SRA) будет отменен, что позволит SRA устанавливать свои собственные ограничения на финансовые санкции, налагаемые за дисциплинарные вопросы, связанные с экономическими преступлениями.

Реестр иностранных юридических лиц (ROE)

Отмывание денег часто скрывается за непрозрачными и сложными оффшорными корпоративными структурами, что затрудняет раскрытие операций о незаконных финансовых сделках, осуществляемых через рынок недвижимости Великобритании. Выяснить, кому принадлежит собственность, становится сложнее, если она зарегистрирована на иностранную компанию. Недвижимость, принадлежащая нескольким владельцам, может использоваться в качестве средства отмывания денег для маскировки истинного владельца.

Поэтому 1 августа 2022 года в Великобритании был введен реестр иностранных юридических лиц. Он требует, чтобы иностранная организация, которая владеет или желает владеть недвижимостью в UK, идентифицировала своего бенефициарного владельца и зарегистрировала его в Регистрационной палате. Информация, вносимая в реестр, будет проверяться, и организация должна ежегодно обновлять эту информацию.

Реформа LP

Правительство осведомлено о сообщениях о злоупотреблениях в отношении некоторых товариществ с ограниченной ответственностью (LP) и проводит реформы, направленные на борьбу с этим злоупотреблением и обновление законодательства, обеспечивая при этом, чтобы товарищества оставались привлекательными для законных инвесторов. Правительство провело реформы, которые:

• ужесточили требования к регистрации;
• требуют от LP поддерживать связь с Великобританией;
• повысили требования к прозрачности, например, требуя более полной информации о партнерах;
• разрешили Регистратору компаний отменять регистрацию LP, которые распущены или когда суд определяет, что это отвечает общественным интересам.

Эти реформы также коснутся SLP (шотландских товариществ). Шотландские товарищества юридически самостоятельны, поэтому ими можно владеть на правах бенефициара. В 2017 году правительство распространило законодательство о бенефициарной собственности на SLP посредством Положения о шотландских партнерствах (Реестр лиц со значительным контролем). В настоящее время, как и компании, SLP обязаны подавать заявления, подтверждающие достоверность информации, содержащейся о них в реестре, не реже одного раза в 12 месяцев.

LP в Англии и Уэльсе или в Северной Ирландии юридически не отделены от своих партнеров и поэтому они не могут находиться в бенефициарной собственности. Однако законопроект введет требование к LP, в том числе базирующимся в Англии, Уэльсе и Северной Ирландии, предоставлять регистратору более полную информацию о своих партнерах и заявления, подтверждающие точность имеющейся о них информации.

Новое законодательство будет распространяться на все LP, как новые, так и существующие. У существующих LP будет достаточный переходный период для соответствия новым требованиям. Переходный период будет длиться шесть месяцев с момента вступления в силу нового законодательства и даст товариществам время для подачи обновленных заявлений о новой необходимой информации о партнерах, адресе их зарегистрированного офиса (который должен находиться в первоначальной стране регистрации) и адресе электронной почты. LP, не соответствующие этому требованию, будут сняты с регистрации в конце переходного периода.

Изменения в режиме приказа о необъяснимом богатстве UWO

UWO, созданный в 2017 году, был представлен министрами как мощный инструмент, но его влияние было ограниченным. Причины этого, как признают правительство и Национальное агентство по борьбе с преступностью (NCA), состоят в том, что использование UWO для преследования богатых и влиятельных целей сопряжено с финансовыми рисками. У NCA не было полномочий, чтобы сделать UWO работоспособным.

Закон об экономических преступлениях теперь позволяет правоохранительным органам преследовать лиц, которые управляют недвижимостью в рамках сложных оффшорных соглашений, даже если они не являются фактическими бенефициарами. И, что наиболее важно, NCA теперь защищено от серьезных судебных издержек, если оно действует разумно и надлежащим образом.

Изменения в санкциях Великобритании

Новый Законопроект об экономических преступлениях в Великобритании внес изменения в санкционный режим. Ключевым изменением в применении санкций является введение критерия «строгой гражданской ответственности». В отличие от предыдущего режима это будет означать, что предприятия будут нести ответственность даже в том случае, если у них нет сведений или разумных оснований подозревать, что сделка, стороной которой они являются, нарушает санкции. Эти штрафы (которые ограничены 1 миллионом фунтов стерлингов или 50% экономических ресурсов, с которыми имеет дело, в зависимости от того, что больше) будут гражданской ответственностью.

Управление по осуществлению финансовых санкций (OFSI) по-прежнему может преследовать предприятия в судебном порядке за нарушение финансовых санкций, если оно может доказать наличие осведомленности или разумных оснований для подозрений (что может привести к штрафам или тюремному заключению). Закон также позволяет OFSI публично извещать о санкциях организации, которые их нарушили, даже если на них не был наложен штраф.

Заключение

Реформы, направленные на борьбу с экономическими преступлениями, такие как реформы Регистрационной палаты будут направлены на повышение прозрачности британских компаний для улучшения деловой среды. Второе чтение законопроекта назначено на 13 октября 2022 года. Уже сейчас лица, заинтересованные в регистрации компании в Англии, могут связаться со специалистами нашей фирмы и запросить консультацию по изменениям в корпоративном праве Великобритании, в рамках которых мы подробно разъясним текущие вопросы.