Отримати банківську ліцензію в Казахстані

Отримати банківську ліцензію в Казахстані повинні юридичні особи, якщо вони планують законно приймати кошти на депозитні рахунки, управляти розрахунково-касовими операціями, надавати кредитні ресурси, брати участь у функціонуванні міжнародних платіжних систем, пропонуючи широкий спектр фінансових послуг як внутрішнім, так і транскордонним корпоративним клієнтам. Ліцензійний режим гарантує комплексний правовий механізм нагляду, спрямований на дотримання стандартів фінансової стабільності, запобігання ризикам AML/CTF, захист інтересів вкладників та інших учасників фінансового ринку.

Республіка Казахстан характеризується стабільністю макроекономічних показників, сприятливим і конкурентоспроможним податковим режимом, який адаптований, динамічно розвивається й орієнтований на стимулювання підприємництва та інноваційного розвитку. Як юрист-практик, який спеціалізується на супроводі міжнародних інвестиційних проєктів, я не раз переконувався у винятковій значущості наявності надійної, системної та прозорої нормативно-правової бази, що забезпечує ефективний правовий захист інтересів суб'єктів господарської діяльності та гарантії дотримання зобов'язань у міжнародних економічних умовах.

У статті я даю пояснення нормативно-правовим процедурам, які регламентують процес отримання банківської ліцензії в Казахстані, докладно роз'яснюю вимоги до пакета документів, що містить як стандартні корпоративні та фінансові відомості, так і специфічні підтвердження відповідності приписам фінансового моніторингу й антикорупційного законодавства. Крім того, мною описано ключові особливості правового режиму банківської діяльності, зокрема приписи до капіталу, корпоративного управління, дотримання регламентів Національного банку.

Чому Казахстан привабливий для банківського бізнесу

Питання про те, як зареєструвати банк у Казахстані, є предметом значного інтересу з боку міжнародних інвесторів і фінансових операторів, які звертаються до мене як до профільного консультанта компетентного в галузі фінансового та банківського права. Ця процедура відкриває стратегічний доступ до одного з найліквідніших фінансових ринків Центральної Азії, що сприяє зміцненню довіри та залученню капіталу з різних країн.

У країні діє політика, яка стимулює залучення нових учасників фінансового сектора й гарантує однакові можливості як для місцевих, так і для іноземних інвесторів. Це створює сприятливе середовище для тих, хто планує оформити банківську ліцензію в Казахстані й подальший розвиток транскордонного бізнесу. Влада приділяє пріоритетну увагу гарантуванню прозорості фінансових потоків, дотриманню міжнародних стандартів і передовим комплаєнс-практикам.

Стратегічне положення

Республіка займає стратегічне положення на євразійському континенті, виступаючи транзитним вузлом, який пов'язує економічні простори Сходу і Заходу. Таке унікальне розташування формує сприятливе середовище для суб'єктів господарської діяльності, які претендують на отримання банківської ліцензії в Казахстані, забезпечуючи їм можливості для диверсифікації та розширення операційної діяльності на ринках Центральної Азії, КНР, Європейського економічного простору. Ліцензовані фінансові інститути можуть реалізовувати міжнародні проєкти, пов'язані з транскордонними платежами та розрахунками, створювати альянси з закордонними партнерами й пропонувати комплексні фінансові послуги, задовольняючи вимоги клієнтів, які ведуть діяльність у різних юрисдикціях.

Сучасне законодавство

Казахстанський банківський сектор характеризується високим рівнем прозорості. Уряд реалізує комплексні програми з модернізації фінансового сектора, з-поміж них — стимулювання цифровізації банківських послуг, розвиток безготівкових платежів. Значну роль відіграє Національний фонд Казахстану й різні державні фінансові інститути, які підтримують проєкти в банківській і фінансовій сферах.

Ріст споживчого попиту

У контексті соціально-економічного прогресу, що характеризується стійким зростанням кількості та платоспроможності середнього класу, а також удосконаленням загальнонаціонального рівня життя, спостерігається збільшення попиту на банківські послуги — іпотечне кредитування, інвестиційні продукти, страхування та цифрові фінансові сервіси. Молоде населення активно використовує нові технології, що відкриває великі можливості для розвитку цифрового банкінгу. Звертаю вашу увагу на те, що демографічне зростання з переважанням молодого, технологічно підкованого населення сприяє формуванню сприятливого середовища для впровадження та масштабування цифрових банківських платформ. Це, своєю чергою, створює передумови для розширення сфери дистанційного фінансового обслуговування (digital banking), удосконалення правової бази, спрямованої на безпеку й конфіденційність даних в умовах цифровізації фінансового сектора.

Розвиток цифрових технологій

У країні впроваджуються цифрові рішення в банківській сфері — від мобільного банкінгу до блокчейн-проєктів. Приблизно 88% населення добре орієнтуються в сучасних технологіях, віддаючи перевагу безготівковим розрахункам й активно використовуючи інтернет- і мобільний банкінг. Згідно з Індексом цифрового доступу, Казахстан знаходиться на 10-й позиції щодо доступності та на 62-му місці зі 157 країн за показниками використання нових інформаційно-комунікаційних технологій. Банки мають можливість інтегрувати інноваційні продукти, розширюючи клієнтську базу й підвищуючи ефективність бізнесу. Біржі, платіжні системи й інші учасники фінансової інфраструктури постійно вдосконалюються. Це дозволяє банкам працювати в конкурентному середовищі, створювати інноваційні продукти.

Перспективи регіонального лідерства

Казахстан має намір стати фінансовим хабом Центральної Азії, що відкриває перед банками можливості для розширення і закріплення на ринку. Підтримка ініціатив інтеграції та співробітництва в регіоні посилює позиції банків на міжнародній арені.

Регулювання банківської діяльності в Казахстані

Банківська ліцензія в Казахстані підтверджує право організації пропонувати фінансові послуги й вести діяльність, віднесену до банківської сфери. Компанії, які хочуть оформити банківську ліцензію в Республіці Казахстан, повинні бути готовими до суворого дотримання регламентів, встановлених чинними законами й органами нагляду. До них входить доказ фінансової спроможності, достатнього рівня капіталізації, подання прозорої та своєчасної звітності, вжиття заходів щодо захисту прав вкладників.

Основні закони, які регламентують регулювання банківської діяльності в Республіці Казахстан:

• «Про банки та банківську діяльність» 1995.
• «Про Національний банк» 1995.
• «Про державне регулювання та нагляд за фінансовими організаціями» 2003.

Отримання ліцензії на банківську діяльність у Казахстані підтверджує як законність операцій, так і зобов'язання банку перед регуляторами й суспільством у питаннях дотримання всіх нормативних стандартів. У Казахстані застосовується модель дворівневої банківської системи. Національний банк виконує функції центрального органу грошово-кредитного регулювання. Другий рівень представляють банки, які безпосередньо працюють з економічними суб'єктами.

Офіційний сайт Центрального банку РК

Відповідно до вимог Закону «Про банки та банківську діяльність», виконання перелічених операцій допускається лише за умови отримання ліцензії банку в Казахстані:

• Приймання коштів на депозити, відкриття та обслуговування банківських рахунків для приватних осіб і компаній.
• Відкриття й адміністрування кореспондентських рахунків для фінустанов, які виконують спеціалізовані банківські операції.
• Створення та супровід рахунків, які відображають обсяги клієнтських дорогоцінних металів і монет із них, як для фізичних, так і для корпоративних осіб.
• Обслуговування готівкових грошових потоків – прийом, видача, обмін, облік і зберігання.
• Проведення платежів за дорученнями від приватних і корпоративних клієнтів.
• Дисконтування боргових паперів, зокрема векселів.
• Проведення операцій із надання позикових коштів.
• Послуги конвертації іноземної валюти.
• Інкасація готівки, монет, цінних паперів.
• Прийом документів на інкасо, крім векселів.
• Оформлення й виконання зобов'язань з акредитивів.
• Забезпечення зобов'язань клієнтів через банківські гарантії з грошовим забезпеченням.

З початку 2020 року в Казахстані діє новий орган нагляду — Агентство з регулювання фінансового ринку. Його місія – гарантувати захист прав клієнтів, контролювати фінансові організації, підтримувати розвиток фінансової галузі й зберігати стійкість усієї системи. За бажання відкрити банк у Казахстані, потрібно отримати дозвіл від цього Агентства, яке займається процесом ліцензування й має повноваження з відкликання ліцензій у банків і закордонних філій.

Законодавством регламентовано, що створення банків у Казахстані допускається виключно у формі акціонерних товариств. Власниками акцій банків можуть бути фізичні чи корпоративні особи, але мають бути враховані обмеження щодо резидентності, передбачені законодавством. Іноземні банки мають законні підстави відкривати філії на території Республіки після видачі їм відповідного дозволу від Агентства.

Банк-нерезидент може подати запит на отримання дозволу на відкриття філії в Казахстані за дотримання певних нормативних приписів:

• обсяг активів закордонної фінансової установи – мін. 20 млрд USD;
• держава, де зареєстрований банк, бере участь у міжнародній взаємодії щодо питань AML/CTF та співпрацює з FATF;
• є договір між казахстанським уповноваженим відомством і фінансовим регулятором держави реєстрації банку.

Види банківських ліцензій у Казахстані

Якщо ви плануєте оформити ліцензію на банківську діяльність у Казахстані, спочатку потрібно розібратися в категоріях ліцензій. Вони розрізняються за обсягом послуг, за вимогами до мінімального розміру статутного капіталу та рівня регуляторного контролю.

Перша універсальна банківська ліцензія в Казахстані призначена для великих і середніх банківських організацій. Власники такої ліцензії можуть пропонувати широкий спектр фінансових послуг, зокрема роботу з корпоративними та приватними клієнтами, проведення операцій на міжбанківському ринку, кредитування, залучення депозитів й інші комплексні банківські послуги. При цьому банки з універсальною ліцензією підлягають суворому та всебічному контролю з боку регулятора, що гарантує захищеність і стабільність для клієнтів та національної фінансової інфраструктури.

Щоб отримати банківську ліцензію в Казахстані цієї категорії, мінімальний розмір статутного та власного капіталів становить не менше ніж 10 млрд тенге. Вимоги до мінімального власного капіталу банку встановлюються за такою схемою:

• для житлового будівельного ощадного банку – 4 млрд тенге;
• для інших банків – 10 млрд тенге.

У поточному році планується запровадження базової банківської ліцензії в Казахстані, яка полегшить вихід нових учасників на ринок. Мікрофінансові організації з регіонів виявляють до неї особливий інтерес. Ця ліцензія буде введена для спрощення процесу виходу на ринок нових гравців і розвитку конкуренції. На відміну від універсальної, базова ліцензія накладає обмеження на розмір активів і види операцій, знижує мінімальний капітал до 10 млрд тенге та зменшує вимоги до управління ризиками й нагляду. Завдяки цьому створюються сприятливі умови для розвитку нішевих банківських проєктів, які сприяють підтримці й розвитку малого бізнесу на регіональному рівні.

Вимоги для оформлення банківської ліцензії в Казахстані

Звертаю увагу клієнтів те, що отримання банківської ліцензії в Республіці Казахстан пов'язане з дотриманням суворих нормативно-правових вимог, які стосуються як фінансової стійкості установи-претендента, так і її корпоративної структури. Зокрема, нормативна база наказує банкам підтримувати високий рівень капітальної достатності, прозорість корпоративного управління, відповідність внутрішньої організаційної структури міжнародним стандартам управління ризиками й комплаєнс-політики. Ці регуляторні заходи спрямовані на мінімізацію системних ризиків, запобігання фінансовим зловживанням і забезпечення довгострокової платоспроможності банківських організацій, що зрештою сприяє формуванню довіри як у клієнтів, так і в інституційних інвесторів, зміцнюючи цим стійкість фінансового сектора Казахстану в цілому.

Відповідно до чинного законодавства встановлюється мінімальний розмір статутного капіталу, який є попереднім критерієм для допуску до ліцензування. Щоб оформити ліцензію для банку в Казахстані, претендент зобов'язаний забезпечити капітал у розмірі не менше десяти мільярдів тенге. Ця вимога спрямована на гарантування фінансової стійкості й надійності майбутнього банку. Щодо мікрофінансових організацій законодавець передбачає диференційований поріг — мінімальний розмір статутного капіталу для таких суб'єктів встановлений на рівні, нижчому від зазначеної суми, що відображає специфіку й масштаб їх діяльності, а також рівень фінансових ризиків, які вони ухвалюють. При цьому законодавець допускає можливість збільшення мінімального порогу капіталу за умови, якщо передбачуваний банк має намір вести діяльність, пов'язану з високим рівнем операційних і кредитних ризиків, або здійснювати спеціалізовані види банківських операцій, які потребують посиленого фінансового забезпечення.

Що стосується суб'єктів, які планують контролювати банк через придбання значної частки статутного капіталу чи наявність більшості голів, законодавство встановлює обов'язковість дотримання суворих нормативних приписів. Зокрема, ці учасники повинні продемонструвати бездоганну ділову репутацію, яка підтверджує їх надійність і сумлінність, мати стійке фінансове становище, що передбачає наявність достатніх ресурсів і здатність забезпечувати стабільне функціонування банку.

Кандидати на керівні посади в банківській організації повинні мати належну кваліфікацію, підтверджену відповідними професійними компетенціями, значним досвідом роботи в банківському секторі або інших фінансових інститутах, що функціонують під контролем наглядових органів. Обов'язкова вимога – це бездоганна ділова репутація, що передбачає відсутність фактів, які ставлять під сумнів їхню сумлінність, чесність і відповідність нормам ділової етики. Зазначені кваліфікаційні та репутаційні критерії підлягають всебічній перевірці під час процедури оцінки відповідності Fit & Proper, спрямованої на встановлення надійності претендентів на відповідальні позиції в банківській структурі.

Усереднений пакет документів при отриманні ліцензії на проведення банківських операцій у Казахстані містить:

• Форму-заявку про видачу ліцензії.
• Копію статуту юрособи.
• Бізнес-план з операційною моделлю на період 3–5 років, що містить стратегії, цільову аудиторію, бюджет видатків, ризик-менеджмент і модель управління.
• Ідентифікаційні документи осіб, призначених на керівні посади.
• Резюме всіх керівних осіб і бенефіціарів, що підтверджують їхню кваліфікацію, репутацію.
• Підтвердження депонування статутного капіталу.
• Підтвердження сплати ліцензійного збору (варіюється залежно від діяльності).

Якщо ви виявляєте зацікавленість в отриманні дозволу на банківську діяльність у Казахстані, дозволю собі, як фахівцю з практичним досвідом у банківському регулюванні та ліцензуванні, звернути вашу увагу на необхідність розробки комплексної, юридично обґрунтованої бізнес-моделі майбутньої фінансової установи. Ця стратегія повинна базуватися на оцінці ресурсних та управлінських можливостей засновників, на підтверджених фінансово-економічних передумовах, що відображають здатність банку до сталого й ефективного функціонування від початку операційної діяльності.

Зокрема, поданий бізнес-план повинен містити детальний аналіз та опис механізмів управління ризиками, включно з кредитними, операційними, ринковими й іншими релевантними ризиками, з урахуванням вимог нормативних актів Національного банку Казахстану та інших контролювальних органів. Необхідно забезпечити відповідність вимогам щодо мінімального рівня капіталу та резервів з огляду на профіль планованої діяльності. Крім того, бізнес-план повинен розкривати структуру очікуваних джерел доходів і витрат із деталізацією статей й обґрунтуванням економічної доцільності, демонструвати прозорість фінансової моделі.

Процес ліцензування в банківській сфері Казахстану заснований на принципах відкритості та дотримання міжнародних регламентів, тому зацікавлені особи зобов'язані забезпечити опис використовуваних ними механізмів управління ризиками, розподіл обов'язків органів управління банку із зазначенням функцій, закріплених за кожним із них, опис організації контролю ризиків.

Філія іноземного банку, яка планує вести банківську діяльність у Казахстані, має пройти процедуру ліцензування, представивши встановлений перелік документів:

• Форму-заявку про видачу ліцензії.
• Підтвердження внесення обов'язкового платежу за право займатися окремими напрямами діяльності.
• Документи, що ідентифікують фізичних осіб, призначених на керівні посади у філії.
• Документ, який доводить формування резервів згідно з приписами законодавства про банки.

Етапи отримання банківської ліцензії в Казахстані

Регулювання банківської діяльності в Казахстані є пріоритетним напрямом державної політики, що гарантує стабільність і надійність фінансової системи. Порядок отримання ліцензії на банківську діяльність у Казахстані характеризується багатоаспектністю.

Підготовка та подання заяви, що супроводжується пакетом документів

Здобувачі на отримання ліцензії на надання банківських послуг у Казахстані, звертаючись до мене за профільною юридичною консультацією, одержують вичерпну інформацію щодо процедурних нюансів, передбачених законодавством і нормативними актами Національного банку. У процесі супроводу отримання ліцензії банка в Казахстані мої послуги включають допомогу у формуванні, систематизації та правильному оформленні пакета документів, у який входить, окрім іншого, деталізований бізнес-план з обґрунтуванням стратегічних цілей і перспектив розвитку, фінансові прогнози, що розкривають динаміку капіталу, ліквідності та платоспроможності, відомості про кінцевих бенефіціарних власників і засновників, склад виконавчих й адміністративних органів управління, документи, що регламентують внутрішній контроль і систему управління ризиками.

Попередня перевірка й експертиза

Національний Банк робить комплексний аналіз поданих документів, у який входять такі етапи, але не обмежується ними:

• Проведення аналізу фінансово-економічного стану претендентів, що передбачає перевірку структури статутного та фактичного капіталу, аналіз ліквідності, платоспроможності, оцінку стабільності капітальної бази з метою забезпечення стабільного функціонування фінансової організації.
• Здійснення перевірки ділової репутації, професійної кваліфікації та чесності ключових керівних й адміністративних осіб, інших осіб, які ухвалюють важливі управлінські рішення, з метою унеможливлення ризиків, пов'язаних із несумлінним веденням діяльності або некомпетентністю.
• Комплексна експертиза й оцінка бізнес-плану заявника, що проводиться з позиції економічної доцільності, стійкості реалізації і передбачає аналіз прогнозу доходів і витрат, стратегій розвитку, а також відповідність планованої діяльності вимогам банківського регулювання та ринкових умов.
• Перевірка систем внутрішнього контролю, процедур корпоративного управління та механізмів управління ризиками, спрямованих на мінімізацію операційних, кредитних, ринкових та інших ризиків, гарантування дотримання нормативно-правових актів і внутрішніх стандартів банку.

Рішення про надання ліцензії

За підсумками проведеної комплексної експертизи й аналізу поданих документів, правління Національного банку Республіки Казахстан ухвалює остаточне рішення про надання чи відмову в наданні банківської ліцензії. Це рішення оформляється за допомогою офіційної постанови, в якій детально зазначаються всі передбачені законодавством умови, а також можливі обмеження й спеціальні вимоги, які застосовуються до заявника за потреби.

Мінімально встановлений законодавством термін розгляду заявки на отримання банківської ліцензії в Казахстані становить близько пів року. У разі виявлення регулятором недостатності чи невідповідності поданих документів, або за наявності інших процесуальних помилок зазначений термін підлягає автоматичному продовженню. Тривалість процедури залежить від складності корпоративної структури, оперативності й ефективності комунікації з уповноваженим контролювальним органом.

Отримання банківської ліцензії в МФЦА

Міжнародний фінансовий центр Астани (англ. AIFC), створений з метою формування міжнародного фінансового хаба в Центральній Азії, пропонує сприятливе середовище для ведення банківської діяльності, орієнтованої як на локальні, так і на транскордонні операції. Ліцензія банку в МФЦА дає право пропонувати такі послуги:

• Прийом депозитів.
• Кредитні послуги.
• Консультування чи організація кредитної лінії.
• Надання фінансових послуг.
• Відкриття та проведення банківських рахунків.
• Функціонування платіжної системи.

Отримання банківської ліцензії в AIFC регулюється спеціально розробленим законодавством, автономним щодо правової системи Республіки Казахстан. Основним нормативним актом є Закон МФЦА про регулювання фінансових послуг (Financial Services Framework), а також Регламент про ліцензування банківської діяльності. МФЦА функціонує у статусі спеціальної економічної зони, що забезпечує додаткові преференції у вигляді податкових пільг і спрощеної процедури реєстрації.

Мінімальний розмір капіталу для претендентів на отримання ліцензії для банківської діяльності в МФЦ «Астана» становить 10 млрд тенге. Також у центрі можуть бути отримані такі ліцензії та, відповідно, нижче представлені мінімальні вимоги до їхнього капіталу:

• Для уповноваженої організації, яка виступає як постачальник кредитних ліній, встановлено мінімальний розмір капіталу в розмірі 10 тис. USD.
• Для уповноваженої фірми, що спеціалізується на консультуванні з питань кредитних ліній, мінімальний розмір власного капіталу встановлено на суму 10 тис. USD.
• Для уповноваженої фірми, що пропонує широкий спектр фінансових послуг, зокрема, окрім іншого, має посередницькі та консультативні функції, розмір статутного капіталу має становити щонайменше 200 тис. USD.

Оподаткування банків у Казахстані

У процесі реалізації запланованої фіскальної реформи, спрямованої на оптимізацію податково-бюджетної політики Республіки Казахстан, у проєкті нового Податкового кодексу передбачається запровадження диференційованої шкали ставок корпоративного прибуткового податку (КПП). Відповідно до положень зазначеного законопроєкту, зберігається чинна базова ставка КПП у розмірі 20% для більшості платників податків, які ведуть підприємницьку діяльність на території країни.

З метою посилення фіскального навантаження на високорентабельні сектори економіки та забезпечення справедливого розподілу податкового навантаження пропонується встановлення підвищеної ставки КПП у розмірі 25% для окремих категорій платників податків. Зокрема, йдеться про представників фінансово-кредитного сектора, включно з банківськими організаціями, які, на думку законодавця, мають стійкий фінансовий стан і значний рівень прибутковості.

Варто зазначити, що ці зміни набудуть чинності виключно в разі офіційного затвердження проєкту нового Податкового кодексу у встановленому законодавством порядку. За умови його прийняття нові ставки корпоративного прибуткового податку набудуть чинності з січня 2026 року і будуть застосовуватись до податкових періодів, які починаються з зазначеної дати.

Якщо ви плануєте оформити ліцензію для банку в Казахстані, звертаю вашу увагу на те, що банки, які функціонують у Республіці, мають зобов'язання щодо періодичного розкриття фінансової звітності, що складається відповідно до міжнародних стандартів (IFRS). Зазначена звітність містить відомості про економічні результати, структуру активів і пасивів, рух коштів, забезпечуючи прозорість їх фінансово-господарської діяльності. Актуальність і достовірність цих даних верифікуються за допомогою незалежного аудиту, спрямованого на виявлення суттєвих спотворень і ризиків, що, своєю чергою, зміцнює репутаційну стійкість і сприяє дотриманню вимог фінансового регулювання.

Висновок

Отримання банківської ліцензії в Республіці Казахстан характеризується правовою визначеністю. Державний регулятор демонструє відкриту позицію в питаннях допуску на фінансовий ринок, а процедура ліцензування регламентована структурованою системою вимог. Однак процедура отримання ліцензії на банківську діяльність у Казахстані потребує правильної інтерпретації норм локального законодавства й врахування міжнародних стандартів у сфері фінансового регулювання. Наявність досвідченого юридичного представника – необхідна умова для досягнення відповідності вимогам ліцензувального органу.

Маючи багаторічний досвід практичної діяльності, я надаю комплексний юридичний супровід у процесі отримання ліцензії для банку в Казахстані — від проведення правового дью-диліженс проєкту до його легалізації й запуску відповідно до чинного фінансово-правового регулювання. Оформлення заявки на отримання банківської ліцензії за моєю участю дозволяє суттєво знизити регуляторні та юридичні ризики, зберегти повний контроль за процедурою на кожному з її етапів.