Отримання форекс-ліцензії в Панамі: повне керівництво

Панама – приваблива юрисдикція для форекс-фірм завдяки своєму сприятливому податковому режиму, стабільному бізнес-середовищу та порівняно простому процесу ліцензування. Розглянемо ключові плюси та особливості отримання форекс-ліцензії в Панамі, що включають безперешкодний доступ до перспективного бізнес-ринку, великої кількості клієнтів і бізнес-досягнень.

Плюси отримання форекс-ліцензії в Панамі

Панама зарекомендувала себе як хороша юрисдикція для місцевих брокерів завдяки низці факторів:

• Вигідні податки на прибуток для іноземних фірм (до 25%).
• Відсутність будь-якого податку на дивіденди (для резидентів).

• Стабільність.
• Розвинена інфраструктура.
• Кваліфікована робоча сила.

З 1989 року в країні стабільний уряд, який створює сприятливе середовище для бізнесу. Відсутність політичної нестабільності та суспільних хвилювань забезпечує підприємцям упевненість у довгостроковій перспективі.

Вкрай низький рівень інфляції (близько 1%) та безробіття свідчать про стабільність і стійкість економіки. Незважаючи на серйозні кризи в економічній сфері, очевидними є швидкі темпи зростання – наприклад, середньорічне зростання ВВП 8,56% за минулі 10 років.

• Вимоги до отримання ліцензії прозорі та досяжні.
• Терміни оформлення ліцензії є відносно короткими.
• Регулятори лояльні до форекс-компаній.

Панама використовує долар США як свою офіційну валюту. Це забезпечує низку переваг, включаючи:

• Стабільність: долар є однією з найстабільніших і найнадійніших валют у світі, що захищає підприємства від валютних коливань.
• Прозорість: всі фінансові операції прості і зрозумілі, що знижує транзакційні витрати та спрощує ведення бухгалтерського обліку.
• Доступ до капіталу: використання долара США полегшує доступ до масштабних ринків капіталу та отримання фінансування в доларах.

Панама знаходиться всього за кілька годин польоту від найбільших бізнес-локації Америки та Канади, з прямими рейсами з Х'юстона, Чикаго, Майамі тощо. Прямі рейси також з'єднують Панаму з Торонто та Монреалем. Це вигідне географічне розташування забезпечує легкий доступ до великих ринків Північної Америки та спрощує підтримку ділових зв'язків, що позитивно впливає на успіх бізнесу.

Конституція країни та місцеве законодавство про міжнародні інвестиції забезпечують іноземним громадянам рівні права з громадянами Панами щодо володіння нерухомістю, здійснення бізнес-інвестицій тощо.

Це забезпечує безпеку та передбачуваність для міжнародних інвесторів.

Загалом, Панама пропонує низку істотних переваг для ведення бізнесу, включаючи стабільну валюту, політичну стабільність, динамічне зростання економіки, близькість до великих ринків і надійний захист іноземних інвестицій.

Мінуси отримання форекс-ліцензії в Панамі

Незважаючи на низку переваг, отримання форекс-ліцензії в цій країні також пов'язане з певними ризиками:

1. Висока вартість:
   • реєстрація компанії, отримання ліцензії та щорічні платежі можуть коштувати від $10 000 до $25 000;
   • щорічний аудит є обов'язковим для форекс-компаній у Панамі і може коштувати від $2 000 до $5 000.
2. Складність процедури:
   • підготовка документації та її переклад на іспанську мову;
   • перевірка документів і прийняття рішення регулятором може тривати кілька місяців;
   • необхідність дотримання низки суворих вимог до діяльності фірми.
3. Конкуренція: ринок форекс послуг у Панамі насичений великими міжнародними брокерами. Новим компаніям може бути складно залучити клієнтів і конкурувати з іншими гравцями.
4. Нестабільність законодавства: законодавство Панами постійно змінюється, що може призвести до необхідності внесення змін у роботу компанії та додаткових витрат.
5. Мовний бар'єр: іспанська є офіційною мовою Панами. Знання англійської мови поширене в бізнесових колах, але не достатньо для комфортної роботи.

Важливо, що перелічені мінуси є непереборними перешкодами. При ретельній підготовці та грамотному підході до ведення бізнесу Панама може стати вигідним плацдармом для розвитку форекс-бізнесу.

Вимоги до отримання форекс-ліцензії в Панамі

Розширені вимоги для отримання форекс-брокерської ліцензії в Панамі:

• Створення компанії в Панамі (корпорація, ТОВ чи інша дозволена структура).
• Дотримання вимог до реєстрації (назва, адреса, статутні документи).

• Сума залежить від виду ліцензії ($50 000 – $1 000 000 USD).
• Депозит на рахунок панамського банку, підтвердження походження коштів.
• Збереження капіталу протягом усього терміну дії ліцензії.

• Резидентний менеджер (досвід роботи у фінансах, проживання в Панамі).
• Комплаєнс-офіцер (забезпечення відповідності нормативним вимогам).
• Ризик-менеджер (розробка та впровадження стратегій управління ризиками).
• Професійна кваліфікація та досвід у кожного члена команди.
• Відсутність судимостей і негативної кредитної історії.
• Постійне проживанняву Панамі для резидентного менеджера.

• Опис бізнес-моделі, продуктів і послуг.
• Аналіз цільового ринку та конкурентів.
• Детальні фінансові прогнози (доходи, витрати, прибуток).
• Стратегії управління ризиками (AML/CFT).
• План розвитку на 3-5 років.
• Чіткість, лаконічність, обґрунтованість інформації.
• Демонстрація життєздатності та перспективності бізнес-моделі.
• Розуміння ринкових умов і конкурентних переваг.

• Аналіз фінансової стійкості (капітал, ліквідність, платоспроможність).
• Оцінка досвіду та компетенції керівництва.
• Перевірка історії дотримання нормативів і відсутності порушень.
• Співбесіда з представниками компанії.
• Надання повної та достовірної інформації.
• Демонстрація бездоганної репутації та надійності компанії.
• Відповідність усім нормативним вимогам до форекс-компаній у Панамі.

Процес отримання ліцензії може тривати кілька місяців і супроводжуватися сплатою певних зборів. Важливо зважати на ці витрати при плануванні.

Отримавши форекс-ліцензію в Панамі, компанія підпадає під постійний нагляд з боку регулювальних органів. Це означає регулярну звітність, перевірки на місці та аудити відповідності.

Оподаткування форекс-брокерів у Панамі

Країна позиціонує себе як відповідну юрисдикцію для форекс-брокерів, пропонуючи низку вагомих переваг, включаючи сприятливий податковий режим.

Система оподаткування форекс-брокерів у країні ґрунтується на таких ключових принципах:

• Територіальний принцип: оподаткуванню підлягають лише доходи, одержані від діяльності, здійснюваної на території Панами.
• Низькі податки: податок на прибуток для міжнародних компаній становить 25%, але може бути знижений і до 15% за певних умов.
• Відсутність податку на приріст капіталу: доходи від продажу акцій, облігацій та інших інвестиційних інструментів не підлягають оподаткуванню.
• Відсутність податку на дивіденди: дивіденди, виплачувані нерезидентам, не оподатковуються.

Важливо відзначити, що існує низка пільг і звільнень від сплати податку на прибуток, які можуть значно знизити ефективне податкове навантаження для деяких компаній.

Ось деякі з найважливіших:

• Територіальна система оподаткування: країна застосовує територіальну систему оподаткування, а це означає, що доходи, одержані фірмою за межами країни, не оподатковуються в Панамі.
• Зони вільної торгівлі: у Панамі є кілька зон вільної торгівлі, на території яких фірми звільняються від сплати низки податків, зокрема й податку на прибуток.
• Спеціальні режими оподаткування для деяких видів бізнесу – таких, як міжнародні послуги та фінансова діяльність.

Примітки: 10% – фіксована ставка податку, яка стягується з чистого прибутку компанії, розподіленого у вигляді дивідендів акціонерам. Дивіденди, отримані резидентами Панами від панамських компаній, звільнено від цього податку, якщо компанія, яка виплачує дивіденди, вже сплатила податок на прибуток із цього прибутку.

Крім цих основних податкових пільг, форекс-брокери в Панамі можуть скористатися:

• Податковими відрахуваннями: витрати, пов'язані з веденням бізнесу, можуть бути вирахувані з бази оподаткування.
• Спеціальними податковими режимами: існують спеціальні режими оподаткування, що можуть пропонувати нижчі податкові ставки для фірм, які займаються певними видами діяльності.

Спеціальні податкові режими для форекс-фірм

Панама пропонує кілька спеціальних податкових режимів, які можуть бути привабливими для форекс-брокерів:

Кожен із цих режимів має свої вимоги та обмеження. Перед вибором режиму необхідно ретельно вивчити умови та проконсультуватися з кваліфікованими фахівцями.

Податкове законодавство Панами може змінюватись. Потрібно завжди ознайомлюватись із актуальною інформацією на сайті податкової служби Панами або звертатися до кваліфікованих фахівців. Крім податків, форекс-брокери в Панамі мають сплачувати інші збори та мита. До них відносяться державні мита за реєстрацію компанії, ліцензійні збори та щорічні внески.

Перед ухваленням рішення про реєстрацію компанії необхідно ретельно вивчити податкове законодавство та проконсультуватися з кваліфікованими податковими фахівцями.

Виникли питання?

Зв’яжіться з нашими спеціалістами

відправити заявку

Державні мита для форекс-брокерів

Форекс-брокери повинні сплачувати низку державних мит, зборів і ліцензійних платежів.

• Державне мито за реєстрацію компанії, розмір якого залежить від виду компанії та може становити від $300 до $1 000.
• Реєстрація торговельної марки не є обов'язковою, але може бути рекомендована для захисту бренду. Розмір мита в цьому випадку становить $150.

• Для отримання ліцензії на ведення форекс-діяльності необхідно сплатити початковий збір у розмірі $50 000 і потім сплачувати щорічний внесок у розмірі $25 000.
• Якщо форекс-брокер надає інші фінансові послуги – такі, як управління активами або консалтинг, йому знадобиться також ліцензія на ведення діяльності з надання фінансових послуг і сплата відповідних зборів.

• Державне мито за щорічну звітність становить $300.
• Внесення змін до установчих документів компанії пов'язане зі сплатою мита в розмірі $200.

Форми ведення бізнесу для форекс-компаній

Панама пропонує кілька форм ведення бізнесу для форекс-компаній, кожна з яких має свої переваги та недоліки.

Найпопулярніші серед підприємців форми компаній:

Товариство з обмеженою відповідальністю

Цей варіант вибирають досить часто. Це зручна можливість вести бізнес на території країни, зокрема для форекс-компаній.

• Обмежена відповідальність: учасники S.R.L. не несуть особистої відповідальності за борги та зобов'язання компанії. Ризик обмежений їхнім вкладом у статутний капітал.
• Гнучка структура: може мати одного або кількох учасників, а також керуватися радою директорів або менеджером.
• Простота реєстрації: процес реєстрації відносно простий і швидкий.
• Конфіденційність: інформація про бенефіціарів фірми не є загальнодоступною.
• Низькі податки: такі компанії, зареєстровані в Панамі, не сплачують податок на прибуток, отриманий за межами країни.

• Податок на прибуток: сплачують податок на прибуток (25%) від доходів, отриманих у Панамі.
• Щорічні звіти: зобов'язані щороку подавати звіти до реєстраційної палати Панами.
• Мінімальний розмір статутного капіталу становить $10 000.

Чи підходить S.R.L. для вашого форекс-бізнесу, залежить від ваших конкретних потреб і цілей.

• Вам потрібна обмежена відповідальність своїх учасників.
• Вам потрібна гнучка структура керування.
• Вам потрібна проста реєстрація компанії.
• Ви потребуєте конфіденційності бенефіціарів.
• Ви не плануєте вести масштабну бізнес-діяльність у Панамі.

Однак, якщо ви плануєте отримувати значний прибуток у Панамі, вам потрібна вищий рівень конфіденційності (наприклад, для захисту своїх торгових стратегій), ви віддаєте перевагу складнішій структурі управління, – вибирайте інший варіант.

Акціонерне товариство (Sociedad Anónima – S.A.)

• Акціонери: мінімум один акціонер, який може бути як фізичною особою, так і юрособою.
• Директори: мінімум три директори – фізичні або юрособи.
• Президент: у компанії може бути президент, який є виконавчим органом компанії.
• Секретар: має бути секретар, який веде протоколи зборів акціонерів і директорів та зберігає інші корпоративні документи.

• Обмежена відповідальність акціонерів.
• Простота передачі акцій.
• Підходить для компаній із великою кількістю акціонерів.

• Більше податкове навантаження (27,5%).
• Складніша процедура реєстрації та ведення бізнесу.
• Вимоги до розкриття інформації.

Вибір форми ведення бізнесу залежить від багатьох факторів – таких, як кількість акціонерів, вид діяльності, запланована структура володіння та податкове навантаження.

Потрібно враховувати низку факторів – таких, як:

• Відповідальність: залежно від обраної форми фірми відповідальність акціонерів може бути обмеженою чи необмеженою.
• Оподаткування: різні форми фірм підлягають різним податковим режимам.
• Процес реєстрації форекс-фірми може відрізнятись залежно від обраної форми фірми.
• Вартість реєстрації та ведення бізнесу також має розглядатися в кожному індивідуальному випадку.
• Управлінська структура: різні форми фірм мають різні вимоги до управлінської структури.

Процес отримання форекс-ліцензії

Цей процес складається з кількох етапів:

Реєстрація компанії

Терміни набуття ліцензії можуть змінюватись залежно від низки факторів – таких, як:

• Комплектність заявки: якщо заявка не міститиме всіх необхідних документів та інформації, її доведеться доопрацювати, що може сповільнити процес.
• Завантаження регулятора: час обробки заявок може збільшитися, якщо в комісії з цінних паперів (Superintendencia del Mercado de Valores de Panamá – SMV) буде багато роботи.

Загалом процес розгляду заявки на отримання форекс-ліцензії може тривати від 2 до 4 місяців.

Кожну ситуацію рекомендується розглядати індивідуально, щоб отримати точні уявлення про передбачувані терміни набуття ліцензії.

Це обов'язковий етап реєстрації форекс-компанії. Рекомендується вибирати банк зі стійкою репутацією та досвідом роботи з форекс-компаніями. Варто враховувати такі фактори, як умови відкриття рахунку, тарифи на обслуговування, вимоги до мінімуму залишку на рахунку, можливість роботи з різними валютами.

Документи:

• Установчі документи компанії.
• Паспорти директорів компанії.
• Лист з описом особливостей бізнесу.
• Бізнес-план форекс-фірми.

Процедура відкриття рахунку:

• Заповнення анкети заявника.
• Подання документів.
• Зустріч із представником банку.
• Перевірка наданої інформації банком.
• Ухвалення банком рішення про відкриття рахунку.

Терміни відкриття рахунку можуть змінюватись залежно від обраного вами банку. Як правило, ця процедура триває від 2 до 4 тижнів.

Крім відкриття банківського рахунку, форекс-компаніям потріьно також дотримуватися низки інших вимог, зокрема:

• Ведення бухгалтерського обліку та звітності відповідно до вимог законодавства.
• Проведення внутрішнього контролю та управління ризиками.
• Дотримання вимог щодо протидії фінансуванню тероризму.

Закони, які регулюють діяльність форекс-брокерів

Діяльність форекс-брокерів у Панамі регулюється кількома законами:

1. Закон про цінні папери (Ley de Valores) є основним законом, який регулює діяльність ринку цінних паперів у країні. Визначає вимоги до ліцензування форекс-брокерів, до їх діяльності та звітності. Забороняє здійснення форекс-діяльності без наявності ліцензії.
2. Постанови Панамської комісії з цінних паперів (Superintendencia del Mercado de Valores de Panamá – SMV), яка розробляє та застосовує правила та норми, спрямовані на реалізацію Закону про цінні папери. Визначає процедуру отримання форекс-ліцензій, вимоги до капіталу брокерів, правила ведення торгівлі та інші норми. Здійснює суворий нагляд за бізнес-діяльністю форекс-фірм і застосовує санкції до порушників.
3. Закон про протидію відмиванню грошей (Ley contra el Blanqueo de Capitales y la Financiación del Terrorismo) встановлює обов'язки форекс-брокерів щодо ідентифікації своїх клієнтів, моніторингу їх операцій та повідомлення про підозрілі транзакції. Порушення цього закону може спричинити штрафні санкції та кримінальне переслідування.

Важливо, що місцеве законодавство періодично змінюється, і це необхідно враховувати під час ведення бізнес-діяльності в країні.

ПНП у Панамі для форекс-брокерів

Є кілька програм ПНП, які можуть бути доступні форекс-фірмам.

Програма "Спеціальна віза для інвесторів" (Programa de Visa de Inversionista Especial) вимагає інвестицій у нерухомість на суму не менше $300 000. Надає ПНП терміном на 2 роки з можливістю продовження.

• Право на роботу в Панамі.
• Повне звільнення від податку на нерухомість.
• Можливість набуття громадянства через 5 років.

Програма під назвою "Віза для заможних осіб" (Programa de Visa de Persona Rentada) вимагає щомісячного доходу щонайменше $3 000 та наявність депозиту в місцевому банку на суму не менше як $240 000. Право на ПНП терміном на 1 рік з можливістю продовження.

• Простота одержання.
• Немає жодних вимог до інвестицій або створення робочих місць.
• Право на роботу в країні.

Процес отримання ПНП країни може бути досить непростим. Тож необхідно підготуватися.

Отримаєте допомогу в набутті ліцензії

Міжнародна консалтингова компанія YB Case спеціалізується на допомозі форекс-фірмам в отриманні ліцензій і дозволів у різних юрисдикціях, включно з Панамою.

Процес оформлення форекс-ліцензії за допомогою нашої компанії включає такі етапи:

1. Консультація: ми надамо вам консультацію, щоб оцінити ваші потреби і бізнес-цілі та рекомендувати найкращий для вас вид ліцензії.
2. Підготовка документів: допоможемо вам зібрати документацію для подання заявки на набуття форекс-ліцензії, включаючи бізнес-план, а також фінансову звітність та інформацію про керівництво компанії.
3. Ми надамо вам комплексну підтримку в поданні заяви на отримання ліцензії та сприятимемо в процесі розгляду заявки.
4. Набуття ліцензії: після успішного розгляду вашої заявки SMVP видасть вам ліцензію.

Наша фірма також пропонує низку інших послуг, які можуть бути корисними форекс-фірмам в Панамі, включаючи:

• допомогу у відкритті рахунку в місцевому банку;
• забезпечення відповідності вимогам;
• юридичні та бухгалтерські послуги.

Ми обговоримо вашу ситуацію та надамо найкращий план для отримання форекс-ліцензії в Панамі.