Майнинг криптовалют
Майнинг криптовалют
Цена за консультацию
500 EUR

Криптовалюты набирают популярность с каждым днем. Майнинг криптовалюты – это процесс создания блока транзакций между пользователями криптовалюты, который будет добавлен в блокчейн. Подробнее о том, что такое майнинг криптовалют, регистрация компании для майнинга
и какие страны ввели законодательное регулирование в индустрии криптовалют поговорим в этой статье.

Что такое криптовалюта?

Системы, которые позволяют осуществлять безопасные онлайн-платежи, выраженные в виртуальных «токенах», которые представлены записями в реестре, внутренними для системы, называются криптовалютами. Иными словами криптовалюта – это тип цифровой валюты, которая обычно существует только в электронном виде. Физических монет или счетов нет, если вы не используете сервис, позволяющий обналичивать криптовалюту. Обычно обмен криптовалютой осуществляется онлайн без использования посредника, такого как банк. Биткойн и Эфир – хорошо известные криптовалюты, но существует и множество других виртуальных валют, постоянно создаются новые.

Что такое майнинг?

Процесс создания новых криптомонет путем решения сложных математических уравнений называется майнинг криптовалют. Когда кто-то инвестирует в криптовалюту, сведения об инвестициях вводятся в распределенный реестр, называемый технология блокчейн. Но процесс завершается только тогда, когда «майнер» проверяет транзакцию как законную. Таким образом майнинг криптовалют включает проверку транзакций с виртуальными валютами в сети блокчейн и добавление их в распределенный реестр.

Законен ли майнинг криптовалют?

Большинство юрисдикций и властей еще не приняли законы по регулированию криптовалют, а это означает, что для большинства стран законность майнинга виртуальных валют остается неясной. В соответствии с Сетью по борьбе с финансовыми преступлениями (FinCEN) криптомайнеры считаются переводчиками денег, поэтому они могут подпадать под действие законов, регулирующих эту деятельность. Например, майнинг криптовалюты в Израиле рассматривается как бизнес и облагается корпоративным подоходным налогом. В Индии и других странах сохраняется нормативная неопределенность, хотя есть и те страны, правительство которых дружелюбно настроено в майнингу виртуальных валют, например, США и Канада.

За исключением юрисдикций, которые полностью запретили деятельность, связанную с криптовалютой, немногие страны запрещают майнинг криптовалют.

Ниже в статье представлены три категории стран на основе их подхода к регулированию криптовалюты:

  • страны, которые легализовали криптовалюту, регулируя ее;
  • государства, которые предложили регулировать виртуальные валюты;
  • юрисдикции, которые запретили криптовалюту.

В этой публикации обсудим несколько примеров стран для каждой категории, чтобы продемонстрировать, что наиболее прогрессивные юрисдикции попадают в первые две категории. Страны, которые запретили криптовалюту, обычно обсуждаются из-за их регрессивной экономической и социальной политики.

Интересует сопровождение в регистрации компании для майнинга?

Где зарегистрировать компанию для майнинга криптовалют

Страны, которые приняли законы о регулировании криптовалют:

Азия

Европа

Сингапур. Регулирование криптовалют в Сингапуре осуществляется Валютным управлением (MAS). Закон о платежных услугах от 2019 г. регулирует традиционные и криптовалютные платежи. Закон о ценных бумагах применим к публичным предложениям и выпускам цифровых токенов. Руководство по предложениям цифровых токенов, опубликованное в мае 2020 г. MAS, подробно описывает правила, касающиеся цифровых токенов и их применимость к ценным бумагам, коллективным инвестициям, производным контрактам, а также определение того, является ли токен типом «продукта рынка капитала». Положения AML/CTF направлены на снижение риска финансовых преступлений и продвижение передовых методов, включая KYC, чтобы помочь криптовалютным предприятиям соблюдать новую нормативную базу.

Соединенное Королевство. Регистрация компании в Великобритании для ведения криптовалютной деятельности должна быть одобрена Управлением финансового надзора (FCA), которое вместе с Казначейством Ее Величества и Банком Англии составляют Целевую группу страны по криптоактивам. FCA разработало правила, касающиеся знания своего клиента (KYC), AML и CFT, специально предназначенные для криптоактивов. Управление создало правила для поставщиков услуг виртуальных активов (VASP) с учетом свободы для продвижения инноваций.

Криптообменники должны зарегистрироваться в FCA, если они не подали заявку на получение лицензии на электронные деньги. В апреле 2021 г. Великобритания опубликовала призыв предоставить доказательства о цифровых активах. Запрос направлен на получение информации от заинтересованных сторон перед публикацией консультационного документа по цифровым активам, в котором будут представлены предложения по новым законам.

Япония. Один из самых прогрессивных и развитых режимов регулирования криптовалют – в Японии. Криптовалютные биржи должны быть зарегистрированы и соответствовать традиционным правилам AML/CTF. Они регулируются Законом о платежных услугах (PSA), который определяет «криптовалюту» как стоимость собственности, а не как законное платежное средство. В декабре 2017 г. Национальное налоговое агентство постановило, что прибыль от криптовалют следует относить к категории «прочих доходов» и соответственно облагать налогом. Было внесено несколько новых правил и поправок в PSA и Закон о финансовых инструментах и ​​биржах (FIEA), вводящих термин «криптоактив» и регулирующих торговлю производными криптовалютами. Поставщики услуг по хранению криптовалюты (которые не продают и не покупают криптоактивы) подпадают под действие PSA, в то время как компании, производящие криптовалютные деривативы, подпадают под действие FIEA.

В апреле 2020 г. Япония была первой страной, которая создала органы саморегулирования – Японскую ассоциацию обмена виртуальной валютой (JVCEA) и Японскую ассоциацию STO. JVCEA и STO Association содействуют соблюдению нормативных требований и играют важную роль в установлении передовых практик и обеспечении соблюдения нормативных требований по регулированию криптовалютной деятельности в Японии.

Швейцария. Страна классифицирует криптовалюты как активы и принимает Bitcoin в качестве законного платежного средства в некоторых регионах. Недавно был принят Закон о регулировании криптовалют в Швейцарии, который требует лицензии на торговые объекты DLT.

Швейцария была одной из первых стран, которая ввела прогрессивное регулирование для криптовалютного бизнеса. В стране находится «Крипто-долина», финтех-центр, обслуживающий криптобизнес в Швейцарии и Лихтенштейне, более 900 компаний, а совокупная оценка 50 крупнейших криптофирм около 37,5 млрд USD.

Криптовалюты и работа торговых платформ подпадают под действие швейцарского Закона о борьбе с отмыванием денег. Лица, которые обменивают криптовалюту на фиатные деньги и наоборот, регулируются этим законом.

Южная Корея. В марте 2020 г. парламент Южной Кореи внес поправки в Закон об отчетности и использовании конкретной информации о финансовых транзакциях, чтобы распространить обязательства по AML/CTF на поставщиков криптоуслуг, в том числе на криптобиржи. Закон с внесенными в него поправками требует, чтобы операторы криптоуслуг регистрировались в Комиссии по финансовым услугам и вступали в партнерские отношения с одним регулируемым банком для обработки депозитов и снятия средств. Регулирование поставщиков услуг криптоактивов также обязует таких лиц соблюдать расширенные правила KYC и AML, подавать отчеты о подозрительных транзакциях в корейское финансовое подразделение, проводить комплексную проверку клиентов.

Германия. Криптовалюты рассматриваются как финансовые инструменты в соответствии с недавно принятым законодательством. Благодаря новому регулированию криптовалюты в Германии институциональные инвесторы могут инвестировать в криптоактивы с 1 июля 2021 г. Новый закон вводит новые лицензионные требования для криптовалютных предприятий. Согласно обновлениям законодательства, криптовалютный бизнес в Германии строго подчиняется Закону о борьбе с отмыванием денег.

Индонезия. Это пример государства, где изначально криптовалюты были запрещены, а затем их легализовали. В 2019 г. Агентство по контролю торговли товарными фьючерсами (Bappebti) утвердило постановление No. 5/2019, которое юридически признает и регулирует Bitcoin и прочие криптовалюты как товары. Операции с производными фин. инструментами и обмены цифровых валют в Индонезии также регулируются нормативными требованиями Bappebti. Регламент определяет «криптоактив» как «нематериальный товар в форме цифрового актива, который использует криптографию, одноранговую сеть и технологию распределенного реестра для регулирования создания новых единиц, проверки транзакций и обеспечения безопасности транзакций без участие стороннего посредника».

Любая организация, торгующая виртуальными активами в качестве товарных фьючерсов, должна соблюдать нормы AML/CTF и отчитываться в Центре отчетов и анализа фин. операций.

Нидерланды. Центральный национальный банк (De Nederlandsche Bank N.V. или DNB) требует регистрации криптокомпаний в Нидерландах. В мае 2020 г. Закон о реализации внес поправки в голландские правила AML и ввел в действие Пятую европейскую директиву по AML (AMLD 5). Закон о реализации обновил существующие законодательные нормы по AML/CTF. Новое регулирование криптовалют в Нидерландах обяжет всех поставщиков криптоуслуг проверять личность клиентов в рамках политики KYC, отслеживать и подготавливать отчеты о подозрительной деятельности (SAR).

Таиланд. В мае 2018 г. Таиланд принял Закон о регулировании бизнеса, связанного с криптовалютами и цифровыми токенами, под надзором Комиссии по ценным бумагам и биржам (SEC). Любая организация, заинтересованная в предложении цифровых токенов, должна получить одобрение предложения от SEC. С другой стороны, все организации, желающие работать в качестве операторов бизнеса цифровых активов, должны получить лицензию поставщика криптовалютных услуг от Министра финансов по рекомендации SEC.

В ноябре 2020 г. Министерство финансов Таиланда уведомило SEC о бизнесе цифровых активов, чтобы признать новые категории предприятий с цифровыми активами, и выпустило Уведомление о лицензировании бизнеса с криптоактивами, чтобы ввести дополнительные лицензионные требования для таких предприятий.

Лихтенштейн. Решения о регистрации криптофонда в Лихтенштейне приобрели популярность среди иностранных предпринимателей. Управление финансового рынка (FMA) является органом, ответственным за регулирование рынка криптовалют в Лихтенштейне.

1 января 2020 г. вступил в силу новый Закон о блокчейне, устанавливающий всеобъемлющую нормативную базу по регулированию криптокомпаний в Лихтенштейне, в частности, криптовалютных фондов. Закон, официально названный «Акт о токенах и организациях, предоставляющих услуги на основе надежных технологий» (TVTG), защищает инвесторов, направлен на борьбу с отмыванием денег и установление прозрачности регулирования.

Литва. Литва – актуальная бюджетная юрисдикция, которая пришла на смену Эстонии. Центральный банк Литвы определил что криптовалюты, такие как Bitcoin, являются нерегулируемыми цифровыми деньгами, которые могут использоваться в качестве средства платежа. Литва требует, чтобы криптофирмы регистрировались в Центре регистров страны. Регистранты должны принять комплексные процедуры KYC и AML и информировать Службу расследования финансовых преступлений (FCIS) о крупных переводах.

В отчете ЕС от июня 2020 г. правительство страны добилось прогресса в устранении пробелов в своем регулировании криптовалютной деятельности в Литве и утверждает, что страна проводит надзор и регулирование сектора криптовалют в рамках требований Пятой Директивы ЕС о борьбе с отмыванием денег (AMLD 5). Государственная налоговая инспекция Литвы считает криптовалюту «собственностью» и устанавливает ставку 15% от прибыли.

Эстония. Стала одним из первых криптолидеров с более чем 1300 криптовалютными биржами. В январе 2021 г. Министерство финансов предложило рассмотреть вопрос о введении правил для регулирования поставщиков услуг криптовалюты в Эстонии. В соответствии с новыми правилами фирмы, предоставляющие услуги виртуальной валюты, должны будут иметь зарегистрированный офис, руководство и место ведения бизнеса в Эстонии. Хотя виртуальные валюты не подпадают под регулирование ценных бумаг, новые правила пытаются решить некоторые из регуляторных вопросов.

Фирмы, желающие вести деятельности, связанную с виртуальными валютами, будут находиться под надзором Финансовой инспекции. Хотя Эстония и является одним из самых популярных государств для ведения криптобизнеса, сейчас приостановлена выдача новых лицензий и ожидаются новые более высокие нормы в отношении капитала и персонала.

Другие страны, которые ввели законы о регулировании криптовалют включают Австралию и Канаду.

Налоговым управлением Австралии было выпущено руководство по налогообложению виртуальных валют. Австралийская комиссия по ценным бумагам и инвестициям выпустила руководство по регулированию определенных криптовалют как «финансовых продуктов» в соответствии с ее Законом о ценных бумагах. В руководстве указано, что организации, ведущие криптовалютный бизнес, должны получить криптолицензию.

В 2017 г. правительство внесло поправки в свой Закон AML/CTF, требуя от бирж цифровых валют регистрироваться в Австралийском центре отчетов и анализа транзакций. Они также должны принять необходимые меры борьбы с отмыванием денег для снижения рисков AML, для идентификации и проверки личности своих клиентов.

Канада считается довольно «дружественной к криптовалюте» с несколькими одобрениями биржевых фондов биткойнов (ETF). Канадское управление по ценным бумагам (CSA) и Организация по регулированию инвестиционной индустрии (IIROC) выпустили руководство по регулированию криптовалют в Канаде, требующее, чтобы криптоплатформы и дилеры регистрировались в местных провинциальных регуляторах. Фирмы, занимающиеся криптовалютой, считаются предприятиями по оказанию денежных услуг (MSB) и должны зарегистрироваться в Центре анализа финансовых транзакций и отчетов Канады (FINTRAC) и соответствовать нормам AML/CTF. Требования также распространяются на иностранные фирмы, если у них есть канадские клиенты. Налоговое управление Канады (CRA) обычно рассматривает криптовалюту как товар для целей Закона о подоходном налоге.

регулирование криптовалюты

Страны, предложившие регулирование криптовалют

В некоторых штатах США криптовалюты регулируются, в то время как другие лишь рассматривают возможность регулирования. Нью-Йорк предложил систему условного лицензирования, облегчающую работу стартапам криптовалют. Вайоминг уже принял закон, разрешающий создание банка, который специально предназначен для того чтобы бизнес мог безопасно и законно хранить цифровые активы. Оклахома представила законопроект, разрешающий использование, продажу и обмен криптовалют в государственных учреждениях. Сеть по борьбе с финансовыми преступлениями Министерства финансов США издала законопроект, обязывающий операторов виртуальной валюты вести записи и проверять личность клиента в транзакциях с виртуальными валютами или цифровыми активами. Министерство юстиции также предложило будущие стратегии по борьбе с незаконным использованием криптовалют в США, включая повышение осведомленности правоохранительных органов и их опыта в области криптовалютных технологий для эффективного проведения расследований.

В настоящее время не регулирует торговлю виртуальной валютой. Однако постепенно приближается к регулированию криптовалют. Для борьбы с анонимностью транзакций с криптовалютой было предложено новое Постановление с более строгими нормами AML/CTF, обеспечивающее обязательное соответствие стандартам Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (FATF).

В 2018 г. Государственный банк Пакистана выпустил официальный циркуляр, информирующий общественность о том, что виртуальные валюты не признаются законным платежным средством. Он посоветовал банкам и операторам платежных систем не содействовать операциям с виртуальной валютой. Однако, как сообщается, Государственный банк заявил в суде, что его циркуляр не запрещает криптовалюту, а лишь предостерегает граждан от ее нерегулируемого использования. В ноябре 2020 г. Комиссия по ценным бумагам и биржам опубликовала документ с изложением позиции по регулированию криптовалют в Пакистане.

Законопроект, направленный на определение криптовалют, в настоящее время обсуждается в парламенте Бразилии. Законопроект позволит свободно выпускать, переводить и использовать криптовалюту в Бразилии. В руководящем документе, выпущенном Министерством финансов, криптовалюты признаются финансовым активом. Документ требует от физических и юридических лиц сообщать в налоговые органы о любых транзакциях с криптовалютой на сумму более 7600 USD.

В апреле 2020 г. Межправительственная группа по FinTech (IFWG) рекомендовала правительству Южной Африки использовать четкую «политическую позицию», «усилить» строгий надзор и кодифицировать меры AML для контроля за криптобизнесом. Позже Резервный банк Южной Африки, Управление по надзору за финансовым сектором, Национальное казначейство и IFWG опубликовали планы по разработке нормативно-правовой базы регулирования криптовалюты в ЮАР.

Если новое законодательство вступит в силу, поставщики криптоуслуг должны будут получить лицензию поставщика финансовых услуг. И хотя пока в ЮАР нет нормативов AML/CTF специально для криптовалюты, предстоящие законы будут кодифицировать рекомендации FATF по AML.

страны, где запретили критодеятельность

Страны, запретившие криптовалюту

Китай

Согласно уведомлению, выпущенному различными правительственными учреждениями Китая совместно, в стране запрещены «платформы для сбора средств и торговли», такие как криптобиржи. Все первоначальные предложения монет в Китае незаконны и запрещены. Однако нет закона или постановления, запрещающего китайцам хранить или совершать операции с криптовалютами.

Бангладеш

В 2017 г. Центральный банк выпустил уведомление о том, что криптовалюты являются незаконными в стране. Транзакции с криптовалютами нарушают существующие правила обмена иностранной валюты, борьбы с отмыванием денег.

Эквадор

В 2014 г. был принят закон, запрещающий Bitcoin и децентрализованные цифровые валюты. Центральный банк пояснил, что цифровые валюты фактически запрещены в Эквадоре, покупка и продажа криптовалют через Интернет не запрещены, но виртуальные валюты не считаются законным платежным средством.

Македония

В 2016 г. Национальный банк Македонии опубликовал заявление, запрещающее жителям страны инвестировать в криптовалюту.

Саудовская Аравия

Валютное агентство Саудовской Аравии выступило с заявлениями, в которых предостерегло от торговли виртуальными валютами, поскольку они находятся вне сферы государственного надзора. Далее было разъяснено, что виртуальные валюты не утверждены в качестве официальных валют. В 2019 г. министерство финансов повторило свое предупреждение о том, что регистрация криптобиржи в Саудовской Аравии и любая другая деятельность, связанная с криптоактивами, запрещена на законодательном уровне.

Марокко

Марокканский обменный пункт проинформировал общественность о том, что транзакции с использованием виртуальных валют представляют собой нарушение правил обмена и влекут штрафные санкции и штрафы.

Катар

В феврале 2018 г. Центральный банк Катара выпустил циркуляр для банков, объявляющий Bitcoin незаконным, и запретил всем банкам иметь дело с криптовалютами. В январе 2020 г. Финансовый центр (QFC) объявил, что запретит деятельность, связанную с криптовалютой.

Вьетнам

В октябре 2017 г. Государственный банк Вьетнама издал указ о криптовалюте, запрещающий выпуск, поставку и использование виртуальных валют. Директива вступила в силу в 2018 г.

Боливия

Центральный банк Боливии фактически запретил криптовалюту, заявив, что использование монет, не выпущенных или не регулируемых странами или зонами, а также обработка электронных платежных поручений в валютах и ​​денежных наименованиях, не разрешенных Банком, в области национальной платежной системой, являются незаконными.

Регулирование криптовалют в ЕС

Запросы о регистрации компании для ведения законной криптовалютной деятельности в европейских странах становятся все более популярными. Криптовалюта легальна на большей части территории Европейского Союза, хотя управление обменом зависит от отдельных государств-членов. В последние годы вступили в действие V и VI Директивы ЕС по борьбе с отмыванием денег (5AMLD и 6AMLD), которые ужесточают обязательства KYC и AML/CFT и стандартные требования к отчетности. В сентябре 2020 г. Европейская комиссия предложила Правила рынков криптоактивов (MiCA), которые усиливают защиту потребителей, устанавливает четкое поведение участников криптоиндустрии и вводят новые требования к лицензированию поставщиков услуг криптоактивов. ЕС активно изучает дальнейшие правила криптовалюты.

Заключение

Криптовалюта стала более значимым фактором в глобальном инвестиционном ландшафте. Но поскольку трансформация криптовалюты продолжает набирать обороты, правительства во всем мире по-прежнему расходятся во мнениях о том, как регулировать формирующийся класс активов. Помимо стран, прямо разрешающих или запрещающих операции с виртуальной валютой, есть и те, которые несмотря на преобладание криптовалюты в сделках, проводимых в этих юрисдикциях, еще приняли четкой нормативной базы по регулированию криптовалют и майнингу.

Мы оказываем сопровождение клиентов в определении наиболее подходящих стратегий в этой сфере и реализации их проектов в области криптовалюты и блокчейнов: от первой оценки криптостратегии до окончательного решения и помощи в майнинге криптовалюты.
Заказать юридическое сопровождение в регистрации компании для майнинга, вы можете, заполнив форму обратной связи ниже или другим удобным способом.

Форма заказа услуги
Имя
Поле должно быть заполнено
Как связаться с вами?*
Введите корректный e-mail
Введите корректный номер
Ваш комментарий