Если вы хотите открыть компанию в Литве с целью предоставления криптоуслуг, то должны знать, что для такого рода деятельности понадобится криптолицензия. Литовское правительство ввело лицензирование компаний, занимающихся обменом криптовалют и обслуживанием криптокошельков. Эти законодательные трансформации способствовали улучшению репутации Литвы как надежной юрисдикции для предоставления криптоуслуг.
Литва становится одной из самых дружелюбных к криптовалюте юрисдикций в ЕС. В ближайшие несколько лет ее законодательство не предусматривает существенных изменений, которые, к примеру, уже происходят в Эстонии. Для инвесторов, которых интересует получение крипто лицензии в Литве, мы подготовили этот материал.
Крипто лицензия в Литве: сильные стороны юрисдикции
Литва в настоящее время является предпочтительным местом для получения крипто-лицензии. Несколько преимуществ, которые делают юрисдикцию привлекательной для компаний в сфере криптовалют:
- Литва предлагает правовую базу, которая разработана с учетом передовых стандартов и включает в себя положения о защите инвесторов и потребителей. Литовская финансовая служба (FCIS) отвечает за выдачу лицензий на операции с криптовалютами. Поддерживая сбалансированный подход, FCIS старается обеспечить соответствие криптокомпаний высоким стандартам без необоснованных ограничений.
- Получение криптолицензии в Литве открывает доступ к европейскому рынку. Это означает, что предприятия с лицензией на обмен криптовалют в Литве могут оказывать свои услуги в других странах Евросоюза без необходимости проходить дополнительные процедуры регистрации в каждой из них.
- Литва открыта к инновациям. В стране создается среда, способствующая развитию и росту технологий, связанных с криптовалютами и блокчейном. У инвесторов будет доступ к экспертам, инкубаторам, акселераторам и другим важным ресурсам для развития криптобизнеса.
Регулирование рынка криптовалюты в Литве: юридические аспекты
Законодательство в отношении литовского рынка криптовалют является достаточно сложным, и поделено между двумя основными категориями, которые варьируются в зависимости от предоставленных прав. Есть две основные категории ICO или токенов:
- Те, которые не предоставляют прав на управление или прибыль. Они могут использоваться только внутри определенной платформы, служить средством обмена или предоставлять какие-то определенные услуги.
- Те, которые предоставляют права на получение прибыли и управление. Это означает, что их держатели могут участвовать в принятии решений по развитию проекта и получать дивиденды или доходы от его деятельности.
Регулирование ICO и предложений токенов, которые предлагают право на управление и прибыль, осуществляется в соответствии с многочисленными правовыми актами, в зависимости от специфики криптовалюты:
- ICO и токены, которые предоставляют права, аналогичные ценным бумагам, подчиняются регулированию согласно положениям Закона о ценных бумагах. Это означает, что они подлежат соответствующему финансовому регулированию и требуют разрешения или регистрации со стороны компетентных органов.
- Если ICO проводится на краудфандинговых платформах в соответствии с Законом о краудфандинге, то криптотокены, выпущенные в результате таких ICO, будут регулироваться в соответствии с этим законом. Закон о краудфандинге может регулировать различные аспекты, такие как ограничения на суммы сбора средств, требования к раскрытию информации и т.д.
- ICO и токены, которые относятся к категории финансовых инструментов, в зависимости от их конкретных характеристик и способа использования, могут регулироваться Законом о рынках финансовых инструментов.
Получить лицензию на криптовалюту в Литве: типы разрешений и процедура
Инвесторам, которых интересует создание крипто компании в Литве, следует внимательно ознакомиться с законами, применимыми к выбранной ими криптовалютной деятельности, налоговыми обязательствами, процедурами бухучета и любыми другими аспектами, связанными с криптодеятельностью.
Правительство страны предоставляет 2 типа лицензий:
- Лицензию на криптобиржу в Литве. Это разрешение, которое дает право легально оказывать услуги обмена виртуальных валют на фиатные (обычные) деньги и наоборот, и осуществлять криптовалютный обмен.
- Лицензию оператора криптокошелька. Эта разрешение, которое позволяет хранить и управлять криптовалютами от имени клиентов.
Как получить криптолицензию в Литве?
Получение криптолицензии обычно включает прохождение определенного процесса регистрации и проверки, включая установленные правила о прозрачности, обеспечении безопасности и комплаенс-процедурах. Чтобы получить литовскую крипто лицензию, первым и основным шагом является регистрация общества с ограниченной ответственностью (UAB).
Последующие шаги в процессе лицензирования включают:
- Обеспечение наличия как минимум 1 учредителя и 1 директора (без требований к гражданству или месту жительства).
- Назначение 1 члена правления, не обязательно резидент этой страны.
- Назначение местного менеджера по AML, который будет сотрудничать с FCIS. Лучшим вариантом для компании может стать назначение местного сотрудника AML/KYC, который окажет представительство интересов фирмы перед регулятором.
- Внесение минимального капитала в размере 125 000 EUR.
Член правления, который будет отвечать за внедрение процедур AML, и сотрудник по соблюдению нормативных требований, который отвечает за переговоры и отчитывается перед FCIS, обязательно должны быть отдельными лицами. Каждый учредитель и каждый UBO должен быть одобрен Комиссией по оценке инвесторов (IAC).
Следующим этапом является открытие банковского счета для криптокомпании. Отдельно открываются счета для B2B и для C2B (для крипто-ориентированной деятельности). Чтобы открыть корпоративный счет в банке Литвы, потребуется подготовить определенные документы (регистрационную форму, AoA, MoA). Все документы должны быть переведены на английский и заверены нотариусом.
Целью получения лицензии является обеспечение прозрачности операций и защита интересов клиентов. Процесс в среднем занимает от 2 недель. Лицензированная компания должна проводить мониторинг всех транзакций клиентов согласно регламенту AML/KYC.
Каковы правила налогообложения криптовалюты в Литве?
Что касается налогообложения, инвесторы должны знать, что основные налоги: корпоративный налог, НДС и подоходный налог с физических лиц. Начисление любого из этих налогов может производиться в определенных ситуациях. Например, освобождение от налога на прибыль может применяться к токенам, которые могут быть идентифицированы как ценные бумаги или используются в качестве средства платежа.
Некоторые другие особенности получения крипто лицензии в Литве
Банковское дело |
Большинство компаний, работающих в сфере криптовалют, независимо от того, имеют ли они лицензию криптообменника в Литве или другой европейской юрисдикции, пользуются преимуществами дружественных к криптовалютам финтех-банков, работающих по лицензии EMI. Мы работаем с несколькими дружественными к криптовалютам банками, чтобы обеспечить открытие банковского счета для криптокомпании. Конечный результат будет зависеть от вашей бизнес-модели, опыта и сотрудничества в процессе KYC. Важно отметить, что в настоящее время с традиционными литовскими банками может быть сложно работать в отношении нерезидентов и особенно криптокомпаний, но у литовских финтех-банков нет таких проблем, в дальнейшем мы можем предложить альтернативные варианты банковского обслуживания в Европе. Также обратите внимание, что для криптокомпаний применяются принципы AML/KYC более высокого уровня. |
Специалист по комплаенсу |
В обязанности специалиста по соблюдению нормативных требований входят:
Общие требования, предъявляемые к сотруднику по соответствию, включают:
|
Отзыв лицензии |
Закон о предотвращении финансовых махинаций устанавливает случаи, в которых криптовалютная лицензия в Литве может быть отозвана:
|
Регистрация криптокомпании в Литве
После законодательных изменений в стране были отозваны более 1000 крипто лицензий. Регулирующие органы ужесточили требования к лицензиатам, что повлекло не только обязательства в сфере AML и сабстенс, но и существенное увеличение необходимого размера уставного капитала. Ранее Эстония была приоритетным направлением для желающих начать криптобизнес, однако в свете последних событий предприниматели находятся в поисках альтернативных вариантов.
Одной из альтернатив может стать регистрация компании под криптодеятельность в Литве. Это государство также является членом Европейского Союза, но при этом известно регулируемой, но дружественной средой для криптобизнеса.
Почему стоит зарегистрировать криптокомпанию в Литве?
Запуск криптостаратпа в Литве характеризуется такими преимуществами:
- Республика считается признанным европейским Fintech-центром.
- Поскольку Литва является членом Еврозоны, то это дает криптокомпаниям доступ к одной из самых стабильных валют в мире. Это позволяет облегчить проведение транзакций и обмена с другими странами Еврозоны без необходимости конвертации валюты.
- Можно открыть криптокомпанию в Литве в довольно сжатые сроки.
- Законодательство не выдвигает требований к резидентности учредителей/директоров фирмы.
- Литва предлагает эффективные механизмы защиты прав инвесторов и сохранности капитала.
- Предпринимателям доступны различные программы финансовой поддержки и финансирования для запуска и развития криптопроектов.
- Ставка корпоративного налога равна 15% (один из низких тарифов в ЕС), кроме того применяется освобождение от налога на прибыль для некоторых видов деятельности, связанных с криптовалютами.
Процедура открытия криптокомпании в Литве: что нужно знать?
Создание литовской компании обычно включает такие этапы как:
- Выбор оригинального названия.
- Подготовка документации.
- Регистрация местного адреса.
- Предоставление информации о директорах и учредителях.
- Подача заявления для внесения фирмы в соответствующий реестр.
Как правило, для оформления компании под криптобизнес в Литве, требуется пакет документов, который состоит из:
- Учредительных документов, основными из которых являются Устав и Меморандум.
- Подробного описания бизнеса в области криптовалют, включая цели, стратегию, модель бизнеса и рыночный анализ.
- Резюме всех основателей компании, чтобы местные учреждения могли ознакомиться с опытом и квалификацией всех лиц, вовлеченных в криптовалютную индустрию;
- Информации об адресе веб-сайта, на котором будут предлагаться услуги;
- Выписок об отсутствии судимости (не старше 3 месяцев) для учредителя (-ей), членов совета директоров, конечного бенефициарного собственника (-ов) и специалиста по комплаенсу.
- Комплаенс-программы, которая будет определять меры по соблюдению законодательства в области криптовалют и предотвращению финансовых преступлений.
Все вышеупомянутые документы должны быть нотариально заверены у государственного нотариуса, также будет необходим апостиль на английском языке. Если эти документы поданы в соответствии с требованиями, регулятор начнет процедуру выдачи лицензии на криптовалюту Литвы. Учитывая, что это сложная процедура, команда бизнес-консультантов YB Case может предложить нашим клиентам консультации и юридическое сопровождение в получении крипто лицензии в Литве.
Заключение
С ростом популярности криптовалютного рынка, регулирующие органы становятся все более заинтересованными в этой сфере, прилагая усилия для создания законодательной базы, чтобы обеспечить безопасность и защиту интересов участников рынка. Институциональные инвесторы проявляют растущий интерес к криптовалютам, что может помочь внести больше стабильности и регуляторного надзора на рынок.
Литва рассматривается как оптимальное решение для выхода компаний на крипторынок ЕС. Правительство этой страны разработало одну из самых прогрессивных систем регулирования криптовалют в Европе и ввело режим лицензирования для криптовалютных компаний.
Получение криптолицензии в Литве регламентирует, что компания соответствует международным стандартам, что может повысить доверие клиентов и инвесторов в ЕС. А сам процесс регистрации криптовалютных компаний в Литве считается относительно быстрым. Процедура может занять всего несколько месяцев, что обеспечивает относительно низкие входные барьеры для новых игроков на рынке.
Мы приняли решение обратиться в компанию YB Case для получения разрешения на криптодеятельность в Литве, и это было одним из наших лучших бизнес-решений. Компания YB Case предоставила нам высококачественные услуги, основанные на глубоком понимании требований криптовалютной отрасли и литовского законодательства. Они провели нас через весь процесс, от подготовки необходимых документов до получения разрешения. Мы благодарны компании YB Case за их профессионализм и рекомендуем их как надежного партнера для получения разрешения на крипто деятельность в Литве.