Управління страхуванням в „Астані” (МФЦА)

Управління страхуванням в Astana International Financial Centre охоплює комплекс функцій, пов’язаних з андеррайтингом та адмініструванням страхових і такафул-договорів, що здійснюються як від імені, так і шляхом страховика, кептивної страхової компанії, такафул-оператора або кептивного такафул-оператора. Управління страхуванням в AIFC — це ліцензована діяльність.

Під час надання послуги управління страхуванням у Міжнародному фінансовому центрі „Астана” ліцензіат забезпечує підготовку, укладення та виконання договорів страхування або такафул, включно з оцінкою та прийняттям страхових ризиків, адмініструванням полісів, врегулюванням страхових випадків, виплатою страхових відшкодувань або страхових сум, а також організацією перестрахування чи ретакафул за дорученням відповідного страховика або такафул-оператора. Особливе значення надається дотриманню правового режиму МФЦА, що базується на нормах британського загального права, що визначає високі стандарти добросовісності, прозорості та захисту законних очікувань усіх учасників договору, а також забезпечує передбачуваність практики застосування права під час виконання функцій андеррайтингу та адміністрування у межах автономних регуляторної та судової систем.

Ліцензія на управління страхуванням у МФЦА: кому може бути видана

Страховий сектор в AIFC розвивається паралельно банківському та фондовому ринкам, а регулятор активно працює над розширенням продуктів і послуг, зокрема перестрахуванням і діяльністю captive-страхових структур. У таблиці систематизовано основні законодавчі акти, на підставі яких здійснюється регулювання страхових послуг в Astana IFC:

Отримання ліцензії на управління страхуванням у МФЦА є обов’язковим для компаній, які планують виконувати професійні функції, спрямовані на забезпечення виконання зобов’язань за страховими та такафул-договорами від імені чи в інтересах страховика, каптивної страхової компанії, оператора такафул або captive оператора такафул. Управління страхуванням у МФЦА включає здійснення андеррайтингу, тобто оцінку та прийняття страхових ризиків, а також адміністрування договорів страхування або такафул, що охоплює ведення полісів, врегулювання заяв про страхові випадки, виплату страхових відшкодувань та надання інших послуг, передбачених договорами. Усі ці функції можуть виконуватися безпосередньо для страховика або оператора такафул, або від їхнього імені з метою укладення, виконання та адміністрування договорів страхування/такафул, де відповідний суб’єкт виступає як основний виконавець зобов’язань.

Окрім прямого андеррайтингу та адміністрування, ліцензія Insurance Management (управління страхуванням) у МФЦА включає організацію перестрахування (reinsurance) та ретакафул (retakaful) для відповідних страховиків або операторів такафул. Під час надання цих функцій керівна організація виступає посередником або агентом, забезпечуючи перерозподіл ризиків та надаючи механізми фінансового захисту для первинних страховиків і такафулоператорів. Це дозволяє страховикові або такафулоператору ефективно керувати ризиками, підтримувати фінансову стійкість і виконувати зобов’язання перед клієнтами, при цьому дотримуючись високих стандартів прозорості, добропорядності та правової надійності, встановлених правовим режимом МФЦА.

Під час видачі ліцензії регулятор оцінює організаційну структуру, зокрема призначення виконавчого та фінансового директорів, які відповідають за дотримання вимог AML/CTF, менеджерів з внутрішнього аудиту та страхових ризиків, а також затверджених актуаріїв, якщо цього вимагає характер діяльності компанії. У таблиці я систематизував категорії організацій, яким може бути видана ліцензія на управління страхуванням у Міжнародному фінансовому центрі „Астана”:

Примітка. Captive — це страхова компанія, створена для страхування ризиків свого головного учасника або групи компаній.

Ліцензія на управління страхуванням (Insurance Management) у МФЦА: вимоги до її власників

Аби здійснювати діяльність з управління страхуванням у МФЦА, заявник повинен пройти процедуру авторизації та сплатити встановлені регулятором збори. Одноразовий платіж за авторизацію — 10 тисяч USD, а організації, які планують працювати з цифровими активами у сфері страхування, додатково зобов’язані сплатити на користь AFSA 2 800 USD. Реєстраційний платіж при поданні заяви шляхом використання порталу самообслуговування становить 500 $, при поданні в паперовій формі — 1 500 $, при цьому щорічний платіж за нагляд регулятора — 1 400 $.

Окрім фінансових зобов’язань, діяльність страхового менеджера регулюється пруденційними вимогами до капіталу:

1. Для менеджерів, яким заборонено використовувати кошти клієнтів, мінімальні вимоги визначаються як найбільше значення між 7 тисяч $ і 2,5 % від річного доходу.
2. Для тих, кому дозволено позичати кошти клієнтів, аналогічний показник встановлюється як найбільше значення між 13 тисяч USD та 5 % від річного доходу.

Організація, яка претендує на отримання ліцензії на страхування у МФЦА, зобов’язана формувати повноцінну корпоративну структуру та призначати основних посадових осіб, зокрема правління, затвердженого корпоративного керівника, фінансового директора, спеціалістів з протидії відмиванню грошей та їхніх заступників, менеджерів з внутрішнього аудиту та страхових ризиків. У компанії створюються комітети, які забезпечують контроль і нагляд за дотриманням стандартів (комітет з ризиків, комітет з дотримання нормативних вимог та інші відповідні органи).

Ще однією важливою умовою є запровадження внутрішніх корпоративних політик. До обов’язкових належать плани чи політики щодо:

• протидії відмиванню грошей;
• внутрішнього контролю;
• моніторингу та управління ризиками;
• винагороди;
• аутсорсингу;
• забезпеченню безперервності діяльності та відновленню;
• вирішенню конфліктів інтересів відповідно до вимог AIFC GEN 5.6.

Як отримати ліцензію на управління страхуванням у МФЦА

Процедура отримання ліцензії у МФЦА починається з вивіреної правової класифікації передбачуваної діяльності, що дозволяє визначити обсяг регуляторних зобов’язань, вимоги до капіталу та внутрішніх процедур. Після визначення категорії ліцензованої діяльності заявник формує управлінську команду, наділену повноваженнями здійснювати контрольовані функції, що охоплює андеррайтинг, адміністрування страховок та управління ризиками.

Регулятор висуває жорсткі вимоги до кваліфікації, ділової репутації та професійного досвіду членів керівництва компанії. Усі кандидати зобов’язані надати повний пакет документів, який включає:

• детальне резюме;
• інформацію про освіту та професійні сертифікати;
• повну трудову біографію;
• декларації, що підтверджують доброчесність і відсутність конфлікту інтересів.

Подана інформація підлягає оцінці щодо відповідності критеріям fit and proper. Паралельно з формуванням керівного складу компанія розробляє детальний бізнес-план і фінансову модель, які відображають стратегічні цілі організації, цільові сегменти клієнтів, географічне охоплення діяльності, список пропонованих страхових продуктів і послуг, а також опис операційної та організаційної структур.

Фінансова модель має містити прогнози основних економічних показників щонайменше на три роки, включно з запланованими доходами, витратами, потребами в капіталі та ліквідності, а також демонструвати фінансову стійкість обраної бізнес-моделі та здатність компанії дотримуватися вимог AFSA щодо платоспроможності, управління ризиками та фінансової стабільності. Для отримання ліцензії на здійснення діяльності з управління страхуванням у МФЦА заявник зобов’язаний підготувати:

• установчі та корпоративні документи;
• відомості про структуру власності та кінцевих бенефіціарних власників;
• документи, що підтверджують законність походження капіталу та джерела фінансування;
• інформацію про ліцензії або дозволи, отримані в інших юрисдикціях;
• внутрішні корпоративні політики та процедури.

Комплект документів подається до AFSA разом з передбаченими регуляторними зборами. Всі матеріали проходять перевірку регулятором, який під час розгляду має право запитувати додаткові відомості, документи та роз’яснення до ухвалення остаточного рішення.

Перелік супровідних документів для подання заяви:

• протокол засідання ради директорів, що підтверджує затвердження компанії у МФЦА;
• CV контролерів, які є фізичними особами та виконують наглядові функції, а також членів ради директорів (як виконавчих, так і невиконавчих);
• останній аудиторський фінансовий звіт;
• схема акціонерного капіталу, що демонструє зв’язки заявника з акціонерами (включно з фізичними особами), дочірніми компаніями, а також головним офісом або філією, якщо це актуально;
• організаційна схема, що відображає головні призначення, підпорядкування групі компаній або головному офісу;
• підтверджувальні матеріали про джерела капіталу та прогнозовані доходи;
• документи про діяльність управлінських комітетів, включно з їхніми повноваженнями та регламентом роботи.
• копія внутрішньофілійної облікової політики компанії, якщо вона застосовується;
• перелік внутрішніх документів, які регулюють діяльність компанії та забезпечують дотримання вимог МФЦА.

Управління страхуванням у МФЦ „Астана”: податкові стимули для учасників

МФЦ „Астана” надає своїм резидентам податкові преференції, спрямовані на стимулювання ділової активності. Зокрема, компанії-резиденти AIFC мають право застосовувати пільгові ставки податку на прибуток, включно з повним звільненням доходів від оподаткування за ставкою 0%, що дозволяє суттєво оптимізувати фінансові результати та спрямовувати звільнені кошти на розвиток бізнесу та розширення операційної діяльності. Аналогічні пільги застосовуються також до працівників організацій-резидентів: фізичні особи, які працюють у компаніях, зареєстрованих у МФЦА, можуть скористатися пільговою ставкою податку на доходи фізичних осіб у розмірі 0%, що робить працевлаштування фінансово вигідним і стимулює наплив кваліфікованих спеціалістів.

Юридичний супровід ліцензування компаній у МФЦА

Юридичний супровід компаній зі страхового управління у МФЦ „Астана” передбачає широкий спектр професійних послуг для забезпечення відповідності діяльності компанії вимогам регулятора та чинного законодавства. Профільна команда моєї компанії надає підтримку з питань отримання та продовження ліцензії на управління страхуванням, включно з підготовкою пакета документів, оформленням корпоративної структури, розробкою внутрішніх політик, консультаціями щодо дотримання пруденційних норм і приписів AFSA.

До сфери супроводу входить аналіз та розробка внутрішніх корпоративних документів, таких як-от: статут, положення про правління та комітети, політики аутсорсингу, винагород, управління конфліктами інтересів, AML/CTF, плани безперервності діяльності та відновлення після надзвичайних ситуацій. Фахівці забезпечують супровід процедури fit and proper, перевіряють ділову репутацію та кваліфікацію провідних співробітників, а також готують декларації про доброчесність та відсутність конфлікту інтересів.

Крім того, правова підтримка включає нагляд за дотриманням регуляторних вимог: ведення звітності перед AFSA, моніторинг виконання умов ліцензії, дотримання правил розподілу ризиків, виконання вимог щодо мінімального капіталу та ліквідності, а також консультації з питань податкового й корпоративного законодавства МФЦА. Я можу допомогти у розробці та впровадженні процедур корпоративного контролю, організовуючи нагляд за андеррайтингом, адмініструванням страхових та такафул-договорів.

Крім того, фахівці моєї компанії надають консультації з питань транснаціонального права та міжнародних стандартів, включно з інтеграцією до правил британського загального права, підготовкою та аналізом договорів перестрахування та ретакафул, а також захистом інтересів компанії в арбітражних і судових спорах, що виникають у процесі діяльності компаній з управління страхуванням у МФЦА. Важливою частиною супроводу є правова підтримка угод за участю цифрових активів у страховій діяльності, а також консультування з питань впровадження нових страхових продуктів у діяльність такафул-операторів з дотриманням норм шаріату.

Висновок

Діяльність з управління страхуванням в „Астані” (МФЦА) містить ліцензовані операції, що охоплюють андеррайтинг та адміністрування страхових і такафул-договорів, які здійснюються як від імені, так і коштом страховика, кептивної страхової компанії, такафул-оператора або кептивного такафул-оператора. Ліцензована організація, що здійснює управління страхуванням, виконує широкий спектр функцій: підготовку, укладення та виконання договорів страхування або такафул, оцінку та прийняття ризиків, врегулювання страхових випадків, виплату страхових відшкодувань, а також організацію перестрахування та ретакафул. Діяльність здійснюється відповідно до правового режиму МФЦА, заснованого на нормах британського загального права.

Звертаючись до нас, компанії з управління страхуванням у МФЦ „Астана” отримують повний супровід, який охоплює реєстрацію та ліцензування, розробку внутрішніх документів, а також дотримання пруденційних вимог і правил AFSA. Ми гарантуємо правовий захист інтересів клієнтів.