Реєстрація компанії у вільних торговельних зонах Китаю

Реєстрація компаній у вільних торговельних зонах Китаю забезпечує гнучкі умови для підприємництва. Китай – це одна з найбільших економік світу, країна з багатими можливостями для комерції та торгівлі. Один із важливих інструментів для залучення зовнішнього капіталу – система вільних торговельних зон (ВТЗ).

Китайські зони з особливими умовами орієнтовані на формування середовища, де репутація регіону приваблює як талановитих фахівців, так і інвестиції. Бізнес тут може скористатися податковими послабленнями, скороченою бюрократією. У результаті, вільні торговельні зони Китаю стали важливими центрами для високотехнологічних компаній, які сприяють просуванню нових індустрій.

Створення таких зон у багатьох випадках відбувається в співпраці з іншими державами, що сприяє посиленню міжнародного ділового партнерства. Так, китайсько-сингапурський промисловий парк у Сучжоу чи екомісто у Тяньцзіні — успішні приклади такої взаємодії. У публікації йдеться про те, як зареєструвати компанію у вільних торгових зонах Китаю, які зони функціонують у країні та які преференції вони пропонують для іноземного бізнесу.

Значення вільних торговельних зон для економіки Китаю

Вільні торговельні зони – важливий інструмент для зовнішньоекономічної політики Китаю. Вони створюють ефективний механізм реалізації політики відкритості та ринкової лібералізації, сприяють модернізації виробництва, дозволяючи Китаю поліпшити свою міжнародну позицію. У 2023 році 22 ВТЗ забезпечили близько 18,4% загального обсягу торгівлі країни.

Нижче резюмовані переваги реєстрації компаній у вільних торгових зонах Китаю, включно з можливостями міжнародної експансії та спеціальними фінансовими умовами, описані характеристики основних торгових зон, можливі виклики для новачків, які розпочинають бізнес у вільних торговельних зонах Китаю.

1. Приплив іноземних капіталів. ВТЗ пропонують зовнішнім інвесторам привабливі інвестиційні умови. Бізнесмени користуються пільговими податковими тарифами, спрощеними реєстраційними та ліцензійними процедурами, доступом до висококваліфікованих кадрів. До речі, чимало європейських компаній прагнуть вкласти капітал у китайські ВТЗ, розширюючи свої ринки та створюючи нові робочі місця для місцевих громадян.
2. Ресурси, які допомагають у модернізації виробництва. Реєстрація компаній у вільних зонах Китаю відкриває доступ до оснащених інфраструктурних мереж і дослідницьких центрів. Це полегшує експорт та імпорт продукції, знижує витрати на транспортування, а доступ до центрів досліджень сприяє інтеграції передових технологій у виробничі процеси. Своєю чергою, модернізація виробничих процесів впливає на підвищення якості продукції.
3. Зміцнення торговельних зв'язків. Компанії у вільних торговельних зонах Китаю мають доступ до спрощених імпортно-експортних правил, це стосується й митного адміністрування, що стимулює зростання зовнішньоекономічних операцій, дозволяє їм зміцнити торгові позиції та розширити географію експорту й імпорту.
4. Вдосконалення галузей економіки з використанням інновацій. Реєстрація китайських компаній у ВТЗ сприяє посиленому розвитку інформаційних технологій, фінансів та ін. інноваційних напрямів. Ці зони стимулюють впровадження інновацій, що допомагає Китаю залучати талановитих фахівців і ставати лідером у галузі нових технологій. Крім того, ВТЗ у Китаї створюють мільйони робочих місць, що сприяє не лише зростанню національного ВВП, а й зниженню безробіття. У 2023 році, наприклад, у Шеньчжені у ВТЗ було зайнято понад 10 мільйонів людей.

Бізнес у Китаї: історія розвитку вільних торговельних зон

Революційні зміни в національній економіці почалися ще в 1970-х рр., коли влада усвідомила необхідність інтеграції Китаю у світову економіку, проводячи економічні реформи та відкриваючи свою економіку для зовнішнього світу. Це був період, коли Китай прагнув активно долучитися до глобальної економіки та залучити іноземні інвестиції.

У 1980 році була запущена спеціальна економічна зона Шеньчжень безпосередньо близько до Гонконгу. Вона стала своєрідним економічним полігоном, де було запроваджено особливі умови для торгових угод. Шеньчженьська вільна зона стала пілотним проєктом, спрямованим на стимулювання експортного потенціалу.

Реєстрація компанії в Шеньчженьській зоні вільної торгівлі пропонує низку переваг — від пільгових податків і спрощеного митного адміністрування до вільного обігу капіталу. Успіх Шеньчженя, як економічної моделі, спонукав прийняти цей досвід, щоб реалізувати подібні ініціативи і в інших регіонах Китаю. Завдяки позитивним результатам, досягнутим у Шеньчжені, вже в багатьох частинах КНР створено аналогічні зони, наприклад, Пудунська нова область у Шанхаї, Бінхайська нова область у Тяньцзіні, Гуанчжоуська Наньша та Фуцзянська пілотна вільна торговельна зона.

Створення перших вільних торговельних зон відкрило новий розділ в економічному розвитку країни. Вони стали лабораторіями економічних реформ, де перевірялися та впроваджувалися нові політики та механізми для залучення інвестицій, сприяння торгівлі та інноваціям. Цей етап став відправною точкою для подальшого розширення офшорних зон у Китаї.

Експериментальні зони – такі, як нова Пудунська область в Шанхаї, відіграли важливу роль в економічному розвитку Китаю. Вони створені для тестування та впровадження нових політик, реформ та економічних механізмів. Пудунська нова область стала особливо значущою, оскільки вона розташована в центрі китайського фінансового та комерційного сектора.

Експериментальні зони стимулювали вливання іноземних капіталів і передачу передових технологій. Реєстрація компаній у зонах вільної торгівлі в Китаї популярна через валютний обіг без обмежень, що залучило міжнародні корпорації. Вони побачили в експериментальних зонах потенціал для розширення своєї присутності на китайському ринку.

Запуск експериментальних зон сприяв модернізації галузей, включно з фінансами, інформаційними технологіями, біотехнологіями та виробництвом. Пудунська нова область у Шанхаї, наприклад, стала одним із великих фінансових центрів світу та важливим хабом для транскордонних бізнес-операцій. Експериментальні зони також позитивно вплинули на розвиток місцевого підприємництва, створюючи нові робочі місця та підвищуючи рівень життя населення.

Наступним етапом у розвитку вільних торговельних зон стало їхнє розширення та подальший розвиток по всій країні. У 2013 році китайський уряд оголосив про створення чотирьох пілотних зон у Шанхаї, Гуанчжоу, Фуцзяні та Тяньцзіні. Це рішення було ухвалено з метою поглиблення реформ, стимулювання внутрішнього споживання, посилення міжнародної кооперації та полегшення процедур торгівлі.

Створення пілотних вільних торгових зон дало потужний імпульс для зростання економіки. Реєстрація компаній у китайських вільних торговельних зонах зумовлює зростання капіталовкладень і технологічний обмін. Розширення таких зон допомагає розвивати внутрішні регіони. Наприклад, вільна торговельна зона у Фуцзяні фокусується на зміцненні узбережжя та морської торгівлі, що стимулює розвиток портової та логістичної інфраструктури, будівництва торгових хабів.

Нині Китай продовжує розвивати вільні зони та розширювати їх в інших частинах країни. Це стратегічний пріоритет для уряду, який орієнтований на поглиблення реформування, розвиток експортного потенціалу та сприяння інноваціям.

Відкриття компанії в зоні вільної торгівлі Китаю – стратегічний крок для осіб, які прагнуть оптимізувати бізнес і знизити податкове навантаження. Офшорні китайські зони залучають як зовнішніх, так і внутрішніх інвесторів.

Митні знижки та торгові привілеї. Вільні торгові зони (ВТЗ) Китаю мають особливий режим, що передбачає низку митних знижок і торговельних привілеїв, які мають стимулювати економічну активність. Це включає можливості для митного оформлення товарів із зменшеною або навіть нульовою ставкою мита, що безпосередньо впливає на кінцеву вартість продукції та робить її більш конкурентоспроможною на міжнародному ринку.

Знижки на мита можуть істотно знизити витрати компаній, особливо для тих, хто залежить від імпорту сировини та комплектуючих. Це зменшує їх операційні витрати та підвищує прибутковість. Крім того, ЗТЗ спрощують процес імпорту та експорту товарів, оскільки вони полегшують багато традиційно трудомістких і складних митних процедур. Це означає зменшення бюрократичних перешкод, прискорення оформлення документів і мінімізацію часу очікування на митниці. Таким чином, товари можуть швидше переміщатися через кордони, що скорочує час доставки та збільшує ефективність ланцюжка постачання.

Спрощені процедури ввезення та вивезення. Одна з ключових переваг запуску бізнесу у вільних торговельних зонах Китаю – це спрощена процедура імпорту та експорту товарів. Це означає, що компанії можуть швидше й ефективніше обробляти вантажні потоки, скоротивши витрати та підвищивши конкурентоспроможність. Такі процедури зазвичай передбачають меншу кількість документів для заповнення, прості та прозорі процедури оформлення, більш передбачувані терміни обробки.

Спрощені процедури ввезення та вивезення можуть знизити адміністративні витрати та позбавити компанії непотрібної бюрократії. Замість витрачати значні ресурси на навігацію за складними митними регламентами та вимогами, компанії можуть зосередити свою увагу на своєму основному бізнесі.

Спрощення митних процедур також підвищило прозорість і передбачуваність для бізнесу. Загалом полегшені процедури ввезення та вивезення до ВТЗ Китаю сильно вплинули на транскордонну торгівлю, підвищення конкурентоспроможності підприємств та економічне процвітання.

Зростання обсягів закордонних інвестицій і підтримка глобального торговельного обміну. Зони вільної торгівлі в Китаї відіграли неоціненну роль у посиленні припливу іноземних коштів, зміцненні світових торгових зв'язків і загальному економічному зростанні держави. У них застосовуються спрощені правила регулювання, з низкою податкових і митних пільг.

У той же час збільшення інвестиційного потоку допомагає Китаю інтегруватися в глобальну економічну систему, полегшуючи участь у транскордонній торгівлі та обміні технологіями. В результаті, реєстрація компанії в Китаї в економічних зонах робить значний внесок у посилення економічного впливу країни та стимулювання його сталого економічного зростання.

Підтримка інноваційних та експортно-орієнтованих секторів. Китайські вільні торговельні зони (ВТЗ) грають критичну роль у стимулюванні експортно-орієнтованих галузей. Стимулювання інновацій досягається через серію політик і заходів, спрямованих на сприяння дослідженням і розробкам, зокрема надання премій та субсидій для інноваційних підприємств. Такі заходи полегшують створення стартапів у Китаї, роботу дослідницьких центрів та інкубаторів, що прискорює прогрес у високотехнологічних галузях.

З іншого боку, ВТЗ Китаю мають важливе значення для підтримки експортно-орієнтованих галузей. Підприємствам пропонується низка преференційних умов, серед них – зниження митних ставок і спрощені процедури експорту, що робить їх продукцію більш конкурентоспроможною на глобальних ринках, сприяє розширенню їхньої діяльності за межі Китаю та допомагає їм завоювати довіру нових клієнтів.

Отже, підтримка інноваційних та експортно-орієнтованих секторів у ВТЗ допомагає прискорити національний економічний розвиток, зміцнити міжнародне становище країни та сприяти реалізації національної стратегії Made in China 2025, яка спрямована на перетворення країни на лідера світового виробництва високотехнологічної продукції.

Створення компаній у вільних торговельних зонах Китаю: основні торговельні зони

Це перша вільна зона у Китаї, відкрита у 2013 році, і вона залишається ключовим експериментальним майданчиком для проведення економічних і соціальних реформ. Вона складається з трьох субзон у районі Пудун:

• Парк логістики вільної торгівлі Вайгаоцяо. Це перша бондова зона Китаю зі сприяння імпортно-експортній торгівлі та демонстрації інновацій на державному рівні. Вільна торгівля, експортне оброблення, логістичне складування, торгівля та демонстрація бондових товарів — деякі з видів економічної діяльності, які тут дозволені.
• Зона порту вільної торгівлі Яншань. Порт відіграє центральну роль у збільшенні міжнародних морських перевезень у великій пілотній зоні Шанхаю.
• Вільна зона аеропорту Пудун. Ця зона виграє від того, що є об'єднаним авіаційним хабом для Азіатсько-Тихоокеанського басейну і служить випробувальним полігоном для сектору послуг на базі аеропорту Шанхаю.

Реєстрація компанії у Шанхайській вільній зоні дозволяє розвивати фінансові послуги, міжнародну торгівлю, перевезення вантажів і професійні сервіси. Тут застосовуються гнучкі політики щодо іноземних інвестицій.

Розташована в стратегічно важливому порту в північному Китаї і заснована в 2015 році, ця зона – платформа для впровадження реформ у сфері зовнішньої торгівлі, фінансів, логістики та цифрової економіки. Ця торговельна зона складається з 3 підзон.

• Економічна зона аеропорту Тяньцзінь: високотехнологічні виробничі галузі, авіація, аерокосмічна промисловість, виробництво обладнання, ІТ, НДДКР, проєктування та авіаційна логістика.
• Зона вільної торгівлі порту Тяньцзінь-Дунцзян: логістика вантажоперевезень, міжнародна торгівля та фінансовий лізинг.
• Центральний діловий район Тяньцзінь-Новий район Біньхай: фінансові послуги та торгівля.

Тут розвивається індустрія високих технологій, реєстрація компаній у Тяньцзінській вільній торговельній зоні пріоритетна у сферах штучного інтелекту та блокчейну.

Розташована на південному сході Китаю, з моменту свого створення у 2015 році ця зона стала важливим торговим, інвестиційним і промисловим хабом, що сприяє зміцненню економічних зв'язків між Китаєм і Тайванем. Якщо вас цікавить реєстрація компаній у вільній торговельній зоні Фуцзянь, корисно буде знати, що вона поділена на три субзони:

• Зона вільної торгівлі Фучжоу (грає провідну роль у розвитку торгівлі з Тайванем і концентрується на розвитку передової виробничої бази).
• Район Сямень (включає портову зону Хайцан на південному сході Китаю та центральну зону торгового центру через протоку, поєднує розвиток сухопутних і морських портів, аеропортів та портів приписки круїзних суден).
• Район Пінтань (концентрується на розвитку відносин із Тайванем і залученні іноземних туристів на острів, тут діє гнучка політика для полегшення капіталовкладень, кадрових та інвестиційних обмінів).

Зона була офіційно заснована у 2015 році. Розташована в південній частині Китаю, поблизу Гонконгу та Макао, вона охоплює кілька субзон, включно зі Шеньчженем (район Цяньхай, зона розвитку), Чжухай (Хенцінь, новий район) та Гуанчжоу (район Наньша, новий район і порт). Ця зона – майданчик для інтеграції високих технологій, зокрема йдеться про реєстрацію компаній у Гуандунській вільній торговельній зоні в секторах фінтех, біотехнології та цифрові технології.

Ця зона була заснована у квітні 2017 року в провінції Чжецзян, одному з найдинамічніших та економічно розвинених регіонів Китаю. Вона відіграє важливу роль у покращенні торгових зв'язків між Китаєм та Європою завдяки своєму зручному розташуванню та розвиненій інфраструктурі. Її субзони:

• Нінбо – нафтохімічний і судноплавний центр.
• Ханчжоу – зони її інтересів включають штучний інтелект, фінтех, науки про життя, електронну комерцію та високотехнологічне виробництво.
• Цзіньї – орієнтується на сировинні товари, логістику та виробництво.

Зона була затверджена урядом у 2017 році. Вона охоплює кілька ключових міст у провінції Ляонін – таких, як Шеньян, Даляня та Цзіньчжоу. Вона спеціалізується на автомобільній і важкій промисловостях, суднобудуванні. Мета її запуску – відновити старі промислові бази в регіоні.

Заснована у 2017 році, ця зона значно зміцнила роль Чунціна як одного з найбільших мегаполісів Західного Китаю. Вона складається з трьох частин, у яких функціонують такі сектори:

• Новий район Лянцзян – нові технології та біотехнології.
• Сіюн – мікроелектронна діяльність, високі технології та біотехнології.
• Порт Гоян – логістика, торгівля, нові та біотехнології.

Ця зона була офіційно затверджена у 2019 році. Вона розташована на північному сході Китаю в провінції Хейлунцзян безпосередньо на кордоні з Росією та іншими країнами СНД. Хейлунцзян – важливий транспортний вузол, особливо щодо постачання товарів через залізницю та автотранспорт, що посилює роль зони як сполучної ланки між Китаєм і Росією. Вона спеціалізується на розвитку лісової промисловості, сільського господарства, ІТ-технологій нового покоління, високотехнологічного устаткування, технологічних послуг.

Сичуань – це провінція на південному заході Китаю, відома своїм унікальним природним ландшафтом, сильною сільськогосподарською та промисловою базою. У 2017 році Сичуань стала однією з провінцій, що набули статусу вільної торговельної зони. Зараз ця зона, крім вищезазначених галузей, фокусується на розвитку індустрії інформаційних технологій, біотехнології та аерокосмічної промисловості.

Ця зона була створена у 2019 році у відповідь на зростаючу потребу в покращенні логістики. Вона є стратегічно важливим регіоном завдяки своєму розташуванню поруч із Пекіном і Тяньцзіном — двома найбільшими мегаполісами КНР. Ця зона спеціалізується на міжнародній комерції, фінансових послугах, логістиці, НДДКР, проєктуванні та нових галузях – таких, як передове виробництво та біомедицина, високотехнологічна промисловість, великі дані.

Порівняння вільних торговельних зон Китаю

Зверніть увагу, що специфікації для зон Хейлунцзян, Сичуань і Хебей ґрунтуються на загальному уявленні про те, які індустрії переважають у цих регіонах. Деталі можуть змінюватись, і завжди краще проконсультуватися з експертами або запросити супровід реєстрації компанії в зоні вільної торгівлі в Китаї.

Виникли питання?

Зв’яжіться з нашими спеціалістами

відправити заявку

Рентабельні бізнес-ідеї для стартапів у вільних торговельних зонах

Типові правові форми для створення компаній у вільних торговельних зонах Китаю

Щоб відкрити компанію у вільних торговельних зонах Китаю, на вибір юридичної структури впливають цілі бізнесу, вид діяльності та рівень контролю, який інвестор хоче зберегти.

Успіхи та досягнення китайських вільних торговельних зон

Китайський уряд, з його амбітною економічною політикою та стратегічними ініціативами, створив досить велику кількість вільних торгових зон із метою трансформації країни в економічно сильну державу. Ці зони є центрами для нових економічних і фінансових реформ, залучаючи міжнародні інвестиції та стимулюючи інновації. Нижче наведено перспективи китайських вільних торговельних зон.

Офшорні зони в Китаї демонструють впевнене зростання, яке значно перевищує середню динаміку економічного розвитку в країні. Реєстрація фірм у вільних зонах Китаю дає безпрецедентні підприємницькі можливості, що стимулює обмін товарів і послуг на глобальному рівні. Це зумовило значне збільшення обсягу зовнішньої торгівлі та, як наслідок, економічне зростання.

Завдяки податковим знижкам і спрощеним митним процедурам, підприємства можуть експортувати та імпортувати товари з меншими витратами. Вільні торговельні зони стали каталізаторами прогресу, забезпечуючи сталий економічний розвиток.

Виняткові переваги та умови, які пропонує ведення бізнесу у вільних торговельних зонах Китаю, залучили значні іноземні інвестиції. Ці зони стали головними воротами для глобальних компаній, які прагнуть вийти на китайський ринок і використати його величезний потенціал. Вони пропонують іноземним компаніям низькі тарифи, швидкий реєстраційний процес, що полегшує ведення бізнесу.

Ба більше, у фрізонах Китаю відбувається активне застосування нових технологій. У середовищі вільної торгівлі, в якій стимулюється інноваційна діяльність, іноземні корпорації інвестують у просування нових технологій та їхню подальшу комерціалізацію. Це зумовлює швидке впровадження передових іноземних технологій, що посилює місцеве виробництво та збільшує конкурентоспроможність китайських товарів і послуг на світовому ринку.

Вільні торговельні зони Китаю зробили великий внесок у модернізацію та структурне перетворення китайської економіки. Завдяки інтенсивному залученню нових технологій і пулу співробітників з унікальними навичками, вони стимулювали перехід китайської економіки від орієнтації на важку промисловість до інноваційних і високотехнологічних галузей.

Ці зміни структурного характеру забезпечили зрушення економіки від найпростіших виробничих процесів до складних форм виробництва, які потребують великих інвестицій у дослідження та розробки. В результаті продуктивність праці збільшилася, а якість товарів і послуг, що виробляються в Китаї, значно покращилася. Це, своєю чергою, збільшило конкурентоспроможність китайської економіки на глобальному рівні.

Виклики та перспективи розвитку вільних торговельних зон Китаю

Плануючи зареєструвати компанію у вільній зоні Китаю, зверніть увагу, що незважаючи на їхній внесок у економічний розвиток країни, існує й низка викликів.

Одна з основних проблем офшорних зон у Китаї – це нерівномірність розвитку між різними зонами. Деякі ВТЗ, наприклад, Шанхайська та Гуандунська, досягли більшого успіху та залучили значні інвестиції за рахунок їхнього географічного положення та доступу до ресурсів. У той же час інші зони мають обмежені ресурси і пропонують обмежені можливості. Це створює нерівність в економічному розвитку та збільшує розрив між різними регіонами Китаю.

Деяким вільним зонам бракує сучасної інфраструктури та сервісів, що важливо враховувати, перш ніж реєструвати бізнес у Китаї. Недостатній розвиток транспортних мереж, обмежений доступ до професійних послуг і недостатня кількість кваліфікованих робочих кадрів можуть ускладнювати залучення інвесторів і розвиток бізнесу в цих зонах. Поліпшення інфраструктури та якісний сервіс стають пріоритетними завданнями в розвитку вільних торговельних зон.

Низка торговельних зон Китаю мають такі обмеження на ринку праці, як обмеження кількості іноземних працівників чи обмеження доступу до певних професійних категорій. Це може ускладнювати компаніям залучення іноземних фахівців та обмежувати їх можливості для розширення бізнесу.

Незважаючи на виклики, вільні торговельні зони Китаю мають значні перспективи для подальшого розвитку та розширення. Уряд працює над вирішенням проблем і створенням сприятливого середовища для розвитку ЗТЗ. Важливими заходами є покращення інфраструктури, забезпечення доступу до висококваліфікованих робітничих кадрів, сприяння появі нових галузей економіки всередині зон.

Планується розширення географічного охоплення вільних зон, зокрема створення нових зон і розширення діючих. Це дозволить зміцнити інтеграцію Китаю у світову економіку, залучити більший обсяг інвестицій. Крім того, очікується поглиблення реформ і політик усередині торговельних зон, що дозволить раціонально використовувати ресурси, і сприяє підвищення конкурентоспроможності зон.

Загалом, Free Zones – це потужні центри ділової активності та відіграють важливу роль у модернізації економіки країни. Подолання викликів і реалізація перспектив подальшого розвитку зон дозволять Китаю сформувати ще більш сприятливе та конкурентоспроможне середовище для підприємців, сприяючи економічному зростанню та зміцненню позицій на світовій арені.

Висновок

У публікації ми ознайомилися з можливостями та особливостями реєстрації компаній у вільних торговельних зонах Китаю, їхньою роллю в економічній еволюції країни. ВТЗ – це особливі економічні регіони, де встановлюються пільгові умови, які сприяють розвитку експорту та модернізації галузей економіки. У період з 2013 по 2023 роки вільні зони Китаю демонстрували стійке зростання економічних показників. Останні кілька років обсяг ВВП у ВТЗ зростає в середньому на 5% щорічно за рахунок зростання в інноваційних секторах.

Ми вивчили історію розвитку ВТЗ у Китаї, починаючи від створення першої вільної торговельної зони в Шеньчжені. Потім були започатковані експериментальні зони, які стали каталізаторами для модернізації та диверсифікації китайської економіки. Однак, реєстрація бізнесу у вільних торговельних зонах Китаю несе певні виклики та проблеми, пов'язані з нерівномірністю розвитку різних зон і необхідністю покращення інфраструктури та сервісів. Уряд продовжує розробляти та впроваджувати заходи, спрямовані на подолання цих викликів і створення сприятливого середовища для розвитку ВТЗ.

З урахуванням значення вільних торговельних зон для економічного розвитку країни, влада продовжує політику, орієнтовану на залучення інвестування в їх розвиток, розширення географічного охоплення та вдосконалення умов роботи. Це дозволить зміцнювати економічну позицію країни та стимулювати інноваційний розвиток. Команда досвідчених експертів нашої компанії може провести детальну консультацію щодо відкриття компаній у будь-якій із вільних торгових зон Китаю.