Как открыть инвестиционный фонд в Люксембурге в 2020 году

Как открыть инвестиционный фонд в Люксембурге в 2020 году

Если кратко описать финансовую среду Люксембурга, то о ней можно сказать, что эта страна была одним из основателей Евросоюза и сегодня является одним из общепризнанных финансовых центров.

Находясь в самом сердце Европы, небольшое государство обладает неоценимым опытом работы со сложными фининструментами и быструю доступность для прямого контакта с гос.органами.

Принимая во внимание, что местная индустрия инвестфондов самая крупная в Европе и вторая в мире, имеет смысл рассматривать эту юрисдикцию, чтобы зарегистрировать инвестиционный фонд в Люксембурге (ИФ).

Эта страна интересна и гражданам постсоветских государств, то есть имеется реальный интерес открыть инвестиционный фонд в Люксембурге для граждан СНГ.

Регистрация инвестиционного фонда в Люксембурге предусматривает предварительное рассмотрение нескольких вариантов местных ИФов, которые называются «специализированными».
SIF или специализированный инвестиционный фонд в Люксембурге имеет два типа (по участию капитала):

  • (SICAV) – ИФ с переменным;
  • (SICAF) – ИФ с постоянным.

SIF более всего подходит для приватных вкладчиков, которые решат создать собственный фонд в Люксембурге.

Люксембургский ИФ с переменным капиталом (SICAV) – отдельное юрлицо с правовой формой АО. Переменный капитал этого фонда в любой момент времени находится в полном соответствии с реальной стоимостью ИФа.

Люксембургский ИФ с постоянным капиталом (SICAF) - также юрлицо, имеющее право функционирования как ИФ закрытого или открытого типа.

Инвестиционные фонды в Люксембурге с обоими типами капитала должны иметь разрешение на деятельность, а также находятся под надзором и контролем местного Комитета по финнадзору (CSSF).

Инвестор фонда должен доказать документально наличие 125 тыс. евро для дальнейшего инвестирования.

Управляющая или инвесткомпания, а также главный офис должны фактически находиться на территории страны, а годовой фондовый отчет Вам потребуется проверять у лицензированного в Люксембурге аудитора.

ИФы с обоими типами капитала, имеющие Люксембургский домилиций, освобождены от налогов:
  • с капитала;
  • подоходный;
  • источники дохода.

С фондов каждый год взимается только налог подписки - 0,05% от чистой стоимости активов ИФ.

Существует еще разовый налог на капитал - 1 250 евро, который платится при регистрации.

Если Вы приняли решение создать инвестиционный фонд в Люксембурге, Вам потребуется информация об инвестиционной политике ИФа.

Специализированные фонды SIF имеют право вложения финансов в любые активы - ценные бумаги, в том числе передаваемые, ИФы инвестиций с коротким сроком действия, НФы (фонды недвижимости), хедж-фонды и фонды приватных акций.

Хранение Ваших активов поручается только кредитному учреждению, официально зарегистрированному в Люксембурге.
Ответственность хранителя активов ограничена только ущербом, который могут понести акционеры/владельцы паев, если они сами виновны в неисполнении/ненадлежащем исполнении своих обязанностей.

акционерами ИФа могут быть три типа вкладчиков:
  • институциональные;
  • профессиональные;
  • хорошо информированные.

Через год работы фонда и не позднее, имущество Вашего ИФа необходимо довести до отметки в 1 250 000 евро.

В случае, если ИФ с переменным капиталом, все ее акции Вы должны распространять по подписке. При этом только 5% основных средств вносится наличными или имуществом.

Довольно гибкие правила выкупа и выпуска акций или паев, а также серьезное отношение к конфиденциальности в юрисдикции является привлекательным фактором для того чтобы открыть инвестиционный фонд в Люксембурге.

Отдельно следует учесть, что если Вы приняли решение открыть фонд в Люксембурге, в названии Вашей компании обязательно присутствие аббревиатуры SIF.

Наши сотрудники готовы оказать сопроводительные услуги в регистрации инвестиционного фонда в Люксембурге.

Поле должно быть заполнено
Как нам связаться с вами?*
Введите корректный e-mail
Введите корректный номер