Криптоліцензії

Криптоліцензія для бізнесу відкриває компаніям шлях до легальної діяльності на ринку цифрових активів, забезпечуючи довіру користувачів доступ до міжнародних майданчиків. В умовах стрімкого росту криптовалютного сектора оформлення ліцензії стає необхідним кроком для організацій, які прагнуть зарекомендувати себе як сумлінні оператори цифрових активів. Така ліцензія підтверджує, що діяльність підприємства відповідає встановленим законодавчим вимогам і дає можливість працювати в межах закону під наглядом регуляторних органів. Процес отримання криптоліцензії є багатоетапним і викликає безліч питань. Тут важливо враховувати нюанси законодавства та особливості кожної юрисдикції.

У цій статті ми розповімо про кожен етап, необхідний для оформлення ліцензії на криптовалюту, і докладно розберемо, що включає криптовалютна ліцензія, як вона допомагає забезпечити легальність і прозорість операцій, а також які кроки потрібні для успішного запуску бізнесу в криптовалютній індустрії. Ми розглянемо різні юрисдикції, де можливе швидке оформлення ліцензійного дозволу, та ті, які пропонують доступніші варіанти оформлення.

Що таке криптовалюти і токени, і чому вони потрібні?

Криптовалюта, по суті, – це електронний актив, який застосовує криптографічні технології для забезпечення безпеки та підтвердження операцій, забезпечуючи при цьому децентралізацію та усунення необхідності в посередниках.

Приклади цифрових активів включають біткоїн (BTC), який продовжує домінувати на ринку, представляючи приблизно 48% загальної капіталізації криптовалют і забезпечуючи транзакції на суму понад 7 мільярдів доларів щодня. Ефіріум (ETH), з ринковою капіталізацією, яка перевищує 220 мільярдів доларів, активно використовується для реалізації смарт-контрактів і побудови децентралізованих рішень, становлячи близько 18% криптовалютного ринку.

Існують також стейблкоїни – такі, як Tether (USDT) та USD Coin (USDC), прив'язані до вартості фіатних валют, які пропонують меншу волатильність. Наприклад, USDT є третім за капіталізацією криптовалютним активом із поточною ринковою вартістю понад 83 мільярди доларів, що робить його популярним інструментом для транзакцій і збереження капіталу в умовах нестабільності криптовалютних ринків.

Токени, які є окремими видами криптовалютних активів, виконують різні функції – від інструментів для транзакцій до інвестиційних коштів. Приклади таких токенів включають токени управління – такі, як UNI для Uniswap, що дозволяє користувачам проводити прийняття рішень у межах децентралізованих протоколів. Популярні незамінні токени (NFT) – такі, як CryptoPunks або Bored Ape Yacht Club, дають унікальні права власності на цифрові твори, представляючи зростаючий ринок: загальний обсяг продажів NFT лише за 2021 рік склав близько 25 мільярдів доларів.

Основна відмінність криптовалюти від звичних (фіатних) грошей – її незалежність від державних інститутів і банків, що зумовило появу нового бізнес-середовища та формування ринку віртуальних активів.

Застосування та можливості криптовалют

Сьогодні криптовалюти стали невід'ємною частиною цифрової економіки та активно використовуються для різних видів діяльності з віртуальними активами. Один із головних факторів, які забезпечують популярність криптовалют, – це їхня універсальність. Бізнеси по всьому світу знаходять застосування криптовалютам в оплаті товарів і послуг, схемах залучення інвестицій, як, наприклад, ICO, а також в управлінні активами.

Особливий інтерес для підприємців становить використання цифрових грошей для транскордонних платежів. Такі операції обходяться дешевше і займають менше часу, порівняно зі звичайними банківськими переказами. Для проєктів, орієнтованих на роботу з електронними монетами, особливо важливо враховувати ліцензійні вимоги – такі, як ліцензія для криптобізнесу, яка дозволяє працювати на законних підставах і відповідати регуляторним стандартам.

Карта легальності криптовалюти у світі (джерело – Вікіпедія)

Важливість ліцензування в криптосфері

У сучасних умовах економічного середовища віртуальні активи стали перспективним напрямом, який відкриває безмежні можливості для розвитку комерційної діяльності. Однак для того, щоб повністю використовувати їх потенціал у легальних межах, підприємствам необхідно мати спеціальну ліцензію. У 2023 році загальний обсяг транзакцій з токенами досяг вражаючої позначки в 20 трильйонів доларів, що вкотре наголошує на важливості ліцензування для захисту та надійності комерційної діяльності.

Ліцензія на роботу з цифровими активами як підтверджує законність дій компанії в цій сфері, так і значно підвищує її ділову репутацію. Це особливо критично для таких учасників ринку, як платіжні системи та обмінні пункти, які залежать від довіри своїх клієнтів. Ліцензування віртуальних активів (VASP) є заходом, який регулює операції та мінімізує небезпеку для клієнтів.

У світі є безліч стратегій регулювання криптовалют, кожна з яких унікальна для своєї країни. Зараз понад шістдесят держав активно розробляють і впроваджують різні форми ліцензування та оподаткування роботи у сфері криптовалют. Такі заходи можуть створювати як сприятливі, так і обмежувальні умови для організацій, особливо це помітно в таких великих економічних блоках, як Євросоюз і США. У цих регіонах фірмам, які працюють із криптовалютами, необхідно суворо дотримуватися законів, спрямованих на заходи щодо запобігання відмиванню коштів (AML) та на дотримання принципів ідентифікації особи клієнтів (KYC).

Однак існують юрисдикції, які пропонують привабливішу атмосферу для розвитку криптобізнесу. До таких країн можна віднести Сингапур, Литву та Мальту. У цих місцях критерії для отримання криптоліцензій органічно поєднуються з помірними податковими тарифами. Розмір статутного капіталу, необхідного для отримання ліцензії, варіюється від 50 тисяч до 250 тисяч євро, що робить ці ринки доступними, проте які водночас відповідають вимогам серйозних інвесторів.

Також варто згадати про юрисдикції з вигідним податковим кліматом – такі, як Кайманові Острови та Сейшельські Острови. У 2022 році ці регіони залучили більше 20% нових криптопідприємств завдяки пропозиції спрощених ліцензій, що робить їх вигідним вибором для підприємців-початківців, які хочуть увійти в криптоіндустрію з мінімальними початковими вкладеннями. Це відображає глобальну тенденцію до диверсифікації підходів до регулювання цифрових валют, дозволяючи підприємствам вибирати юрисдикцію відповідно до їхніх бізнес-моделей і стратегічних цілей.

Організації, які прагнуть отримання криптовалютних ліцензій, зіштовхуються з необхідністю вибору відповідної правової системи для VASP, враховуючи, що умови ліцензування та мінімальні вимоги до капіталу різняться: наприклад, на Гібралтарі необхідно мати не менше 50,000 доларів, у той час як у Швейцарії – не менше 250,000 доларів. Прийняття рішення про юрисдикцію для криптоліцензування є стратегічно значущим, що сприяє забезпеченню стійкості та дотримання глобальних нормативних безпекових положень на тлі посилення світових регуляторних приписів і нагляду за роботою у сфері цифрових активів.

Види діяльності у сфері криптовалют

У криптовалютному секторі представлено безліч видів діяльності, кожен із яких підлягає певним регуляторним умовам і вимагає ліцензування. Криптопідприємства, які хочуть надавати такі послуги, повинні мати відповідні ліцензії для законності своїх операцій і відповідності вимогам безпеки.

Трейдинг та обмін криптовалют

Також, обмінники та трейдингові платформи підпорядковуються правилам щодо зберігання та захисту клієнтських ресурсів, що потребує наявності ліцензії для роботи з цифровими активами. Оскільки ці компанії обробляють транзакції, де обмін фіатних валют на криптовалюту та назад є ключовою послугою, багато юрисдикцій вимагають від них проходження багатоетапного процесу ліцензування. Швидка реєстрація криптокомпанії – рідкість для цього виду діяльності, оскільки регулятори часто проводять детальні перевірки з метою мінімізації загроз і підвищення безпеки операцій.

Гаманці для криптовалют і послуги для проведення платежів

Криптовалютні гаманці та платіжні системи пропонують простий і доступний інструмент для користувачів зі зберігання та переведення токенів. Підприємства, які займаються виробництвом та обслуговуванням гаманців, потрапляють під категорію операторів криптовалютних сервісів і мають отримувати відповідні ліцензії. Ліцензія для операторів криптовалютних сервісів забезпечує право надавати такі послуги та регулює захист коштів клієнтів.

Щоб відповідати вимогам безпеки та стабільності, постачальникам цих послуг потрібен офіційний дозвіл для VASP-компаній (Virtual Asset Service Providers), що підтверджує дотримання всіх норм і захисних заходів. Реєстрація VASP-послуг стає обов'язковим етапом для легальної роботи таких платформ, і в деяких країнах для цього передбачено ліцензію для бізнесу віртуальних активів, яка регулює роботу з криптовалютою на рівні юридичного та технічного контролю.

Управління цифровими активами та впровадження децентралізованих фінансових систем (DeFi)

Управління цифровими ресурсами та децентралізовані економічні системи стають основним елементом у процесі інвестування та збільшення обсягу криптовалютних активів. Організації, які займаються управлінням цими активами, зобов'язані отримувати ліцензії на криптовалютні операції через високий рівень зобов'язань та економічні ризики, пов'язані з управлінням клієнтськими засобами. Наявність ліцензії на управління цифровими ресурсами підтверджує кваліфікацію компанії та наявність систем захисту інвестицій.

Майнінг і холдинг

Для проєктів, які працюють у цьому напрямі, важливою є ліцензія для бізнесу віртуальних активів, яка не лише підтверджує легальність операцій, а й регламентує процеси зберігання, передачі та обліку цифрових засобів. В окремих країнах, наприклад, майнінг підпадає під регулювання як енергоємний вид діяльності та потребує додаткових дозволів.

Види криптоліцензій та їх особливості

Криптовалютний бізнес потребує різноманітних ліцензій залежно від сфери діяльності та специфіки ринку. В межах правового регулювання криптосфери ліцензії грають роль інструменту контролю, забезпечуючи надійність і прозорість операцій. У цьому розділі розглянемо основні види криптоліцензій, особливості регулювання в різних юрисдикціях і доступні альтернативи ліцензуванню.

Основні види криптоліцензій

Кожен вид криптодіяльності має унікальні вимоги та стандарти безпеки. Найпоширенішими криптоліцензіями є:

Ринки без криптоліцензування

Є юрисдикції, де вимоги до криптокомпаній мінімальні або відсутні. У деяких країнах бізнес може діяти за принципом "бери та працюй", що робить їх привабливими для стартапів, орієнтованих на швидкий запуск. Наприклад, на Сейшельських Островах відсутня вимога отримання криптоліцензії, а діяльність регулюється лише на рівні звичайного корпоративного права. У Белізі також немає потреби у криптоліцензуванні, і компанії можуть зареєструвати бізнес без специфічних вимог для криптовалютних операцій. Однак такі юрисдикції найчастіше викликають питання щодо надійності та прозорості і підходять лише для тих компаній, для яких важлива швидка реєстрація криптопослуг.

Альтернативи ліцензіям: дозволи, сертифікати та реєстрація

У деяких країнах процес ліцензування криптосервісів замінений на реєстрацію або отримання дозволу, а це означає, що держава не запровадила повноцінне ліцензування, але також не залишила цю сферу без регулювання. Реєстрація постачальника криптопослуг може включати мінімальні вимоги – такі, як подання документів і базова перевірка даних компанії. Також популярними є дозволи, які можуть замінювати ліцензії, особливо в країнах зі спрощеною системою реєстрації для криптокомпаній. У деяких випадках юрисдикції пропонують так звані «сертифікати довіри» для криптокомпаній – це альтернатива ліцензії, яка підтверджує дотримання вимог, не накладаючи жорстких фінансових умов.

Ліцензія для криптовалютної діяльності – такої, як платіжні системи та гаманці, необхідна в країнах із суворішим контролем, наприклад, Франція, де потрібне підтвердження всіх аспектів діяльності компанії. Ще один приклад – Швейцарія, де для управління криптовалютними активами необхідно отримати офіційний дозвіл від наглядових органів. Це підтверджує дотримання стандартів безпеки та зміцнює довіру до таких організацій. Також, вибір виду документа, чи це ліцензія, сертифікат чи інший дозвіл, залежить від законодавства країни та стратегічних завдань підприємства. Проєкти, орієнтовані на швидкий вихід на ринок, найчастіше обирають країни зі спрощеними приписами, тоді як ті, хто прагне високих показників репутації та довіри від інвесторів, віддають перевагу суворим регульованим ліцензіям в авторитетних юрисдикціях.

Markets in Crypto Assets (MiCA): ключовий нормативний акт щодо крипторегулювання в ЄС

Регламент Markets in Crypto Assets (MiCA), затверджений Євросоюзом у 2023 році, став важливим кроком у регулюванні сфери криптовалют і цифрових активів на території Європи. MiCA розроблено з метою стандартизації методів регулювання криптпростору, підвищення прозорості та зміцнення довіри інвесторів до криптоактивів. Цей законодавчий акт призначений для управління всією інфраструктурою криптовалютного бізнесу в межах ЄС, включаючи як положення про ліцензування, так і норми захисту прав користувачів.

Основні вимоги MiCA: ліцензування, встановлення мінімального статутного капіталу, дотримання норм AML та KYC

MiCA висуває суворі умови до компаній, які надають фінансові послуги із застосуванням цифрових активів. Головна умова – обов'язок отримання спеціалізованої ліцензії для криптовалютних операцій компаніями, які працюють з віртуальними активами (VASP), які прагнуть вести діяльність у межах Європейського Союзу. Наявність такої ліцензії у VASP гарантує відповідність встановленим нормам у сферах безпеки, інформаційного захисту, ативідмивальних заходів і верифікації клієнтів (KYC).

Крім того, MiCA вимагає, щоб криптовалютні компанії проходили обов'язкову сертифікацію як постачальники віртуальних активів. Цей процес включає оцінку фінансової стабільності компанії та наявність ефективної системи управління, що сприяє зниженню ризиків для інвесторів і споживачів.

Обов'язковість MiCA та терміни впровадження: хто вже прийняв, хто планує

MiCA став обов'язковим нормативним актом для країн Євросоюзу з 2024 року, коли почався процес його повного впровадження. Держави-члени зобов'язані змінити свої внутрішні законодавчі акти згідно з приписами MiCA, забезпечуючи цим єдину правову систему для віртуальних активів на території ЄС. Німеччина, Франція та Нідерланди вже адаптували основні положення MiCA, тоді як інші країни ЄС продовжують процес гармонізації національного законодавства.

Основною метою введення MiCA є забезпечення прозорого регулювання на рівні ЄС, щоб уніфікувати критерії оформлення криптовалютного постачальника. Це забезпечує організаціям, які працюють у різних державах ЄС, однакові умови для здійснення своєї роботи, зменшує бар'єри для транскордонних операцій і покращує перспективи для зростання криптобізнесу в Європі.

Вплив MiCA на криптобізнес

Введення MiCA істотно впливає на криптовалютний ринок у Євросоюзі, стимулюючи підприємства до професіоналізації та впровадження нових стандартів адміністрування та безпеки. Проєкти, які пропонують послуги для цифрових фінансових активів, тепер мають отримати відповідну ліцензію, щоб залишатися конкурентоспроможними та відповідати розпорядженням регуляторів. Для успішної адаптації до цих норм криптокомпаніям потрібна професійна консультація щодо криптоліцензій, оскільки дотримання нових правил вимагає перегляду бізнес-процесів, фінансових структур і процедур управління ризиками.

MiCA також дає компанії можливість вибрати юрисдикцію всередині ЄС, де регулювання буде вигіднішим. Це має на увазі необхідність для керівників криптосервісів проведення детального аналізу нормативних вимог, освоєння процедур ліцензування криптоактивної діяльності та вибору найкращих умов для операцій.

MiCA підвищує стандарти в галузі звітності та фінансової відкритості, відкриваючи нові перспективи для залучення інституційних інвесторів, які раніше могли остерігатися крипторинків через їхню обмежену регульованість. Наразі, маючи ліцензію на фінансові послуги віртуальних активів, криптокомпанії можуть будувати довгострокові відносини з європейськими банками та кредитними установами, які стають більш відкритими для співпраці з ліцензованими операторами криптовалютного ринку.

Популярні юрисдикції для криптобізнесу

Вибір юрисдикції ‒ один із найважливіших кроків для криптокомпаній, від якого залежать можливості зростання, податкові зобов'язання та довіра клієнтів. Нижче наведено огляд популярних країн для бізнесу в критосегменті в 2024 році з огляду на умови ліцензування, оподаткування та рівень законодавчого захисту.

Криптоліцензування в Литві

Литва виступає як приваблива країна для започаткування крипто-фірм завдяки оперативному та економічно доступному процесу ліцензування. Криптокомпанії можуть оформити ліцензію на обмін валют або ліцензію на управління активами, що робить країну бажаним місцем для стартапів і розвинених платформ. Центральний банк Литви (Bank of Lithuania) виступає регулятором, який відповідає за ліцензування та контроль за діяльністю криптовалютних компаній. Державні структури підтримують криптобізнес, надаючи консультації та сприяння на всіх етапах ліцензування крипто-бізнесу в Литві. До того ж, Литва забезпечує один із найвигідніших фіскальних режимів.

Дізнатися всі подробиці про криптоліцензування в Литві можна в нашій оглядовій статті, присвяченій цьому питанню.

Форма на отримання дозволу пропонувати або торгувати криптовалютою в ЄС

Криптоліцензування в Естонії

Продовжує зміцнювати свою репутацію, як одна з провідних і надійних юрисдикцій для ліцензування криптовалютних компаній Естонія, яка змогла адаптуватися до найсуворіших нормативних вимог. У поточному році необхідне оформлення спеціального ліцензійного дозволу для надання різноманітних послуг: від обміну віртуальних валют до їх зберігання та управлінських операцій від імені клієнтів, включаючи здійснення переказів та проведення ICO. Фінансова інспекція Естонії (Finantsinspektsioon) забезпечує комплексне регулювання діяльності, спрямоване на забезпечення прозорого середовища та гарантування безпеки в питаннях криптовалютного бізнесу.

Докладніше про процедури криптоліцензування в Естонії розповідається в цій статті.

Криптоліцензування на Мальті

Мальта серед першопрохідців у Європі розробила нормативну основу спеціально для галузі криптовалют. На острові встановлено чотири типи дозволів для криптопідприємств, кожен з яких адаптовано під конкретні операції та масштаби роботи. Залежно від специфіки та масштабів роботи організації можуть вибрати відповідний тип ліцензії, що дозволяє ефективно інтегруватися в криптовалютний ринок. Мальтійська служба фінансових послуг (Malta Financial Services Authority, MFSA) регулює криптовалютну галузь, гарантуючи дотримання високих стандартів. Завдяки фіскальному режиму Мальта залишається привабливим юридичним простір для криптобізнесу, орієнтованого на європейський ринок.

Якщо ви цікавитеся нюансами криптоліцензування в цій юрисдикції, ознайомтеся з нашою статтею «Отримання криптовалютної ліцензії на Мальті».

Криптоліцензування у Швейцарії

Швейцарія відома як одна з найпрестижніших країн для криптокомпаній, які залучають інституційних інвесторів. Підприємства, які мають намір здійснити реєстрацію своїх криптовалютних транзакцій у Швейцарії, можуть визначитися серед широкого асортименту ліцензій, які видаються Швейцарським федеральним управлінням з регулювання фінансів (FINMA). Кожна ліцензія адаптована під конкретний вид діяльності та характер пропонованих послуг, що дозволяє вибирати найоптимальніший варіант для конкретного бізнесу. Одним із ключових видів ліцензій є ліцензія на фінансові послуги, пов'язані з цифровими активами. Вона підходить для компаній, які займаються керуванням криптовалютними активами або надають послуги великим корпоративним клієнтам на міжнародному рівні.

Додатково компанії можуть вступити до Асоціації з контролю стандартів фінансових послуг (VQF), яка є одним із провідних саморегульованих органів (SRO) у Швейцарії, визнаним FINMA. Асоціація VQF пропонує майданчик для криптовалютних організацій, підвищуючи їхню надійність для клієнтів і партнерів.

У нашій статті докладно описано кроки для отримання криптоліцензії у Швейцарії.

Криптоліцензування в Сингапурі

Сингапур виділяється як провідних азіатський хаб криптоіндустрії завдяки чіткій юридичній основі та вигідній податковій системі. Тут криптокомпанії мають можливість оформити специфічну ліцензію на операції з цифровими платіжними токенами, яку видає Монетарне управління Сингапуру (MAS). Така ліцензія дозволяє займатися платежами в криптовалюті, її обміном і зберіганням. Привабливість Сингапуру для компаній, які працюють з криптовалютами, зумовлена ​​поєднанням кількох ключових факторів: гнучкими правилами ліцензування, суворими стандартами захисту даних і ретельно продуманою податковою політикою. Такий підхід дозволяє підприємцям вести діяльність легально та безпечно, а також користуватися перевагами стабільного та інноваційного бізнес-середовища. Вимоги до дотримання стандартів захисту даних і запобігання фінансовим злочинам тут одні з найжорсткіших у світі. Це створює високий рівень довіри між компаніями, клієнтами та регуляторами. Крім того, країна активно заохочує розвиток технологій блокчейну, надаючи гранти та ініціюючи освітні програми для експертів у цій сфері.

Всі дані про криптоліцензії в Сингапурі доступні в експертній статті на цю тему.

Податкове регулювання криптовалют у різних країнах

Оподаткування криптовалют на міжнародній арені відрізняється за регіонами та юрисдикціями. У кожній державі криптовалюта може класифікуватися як фінансовий актив, цінні папери чи, навіть, валюта, що суттєво впливає на податкові ставки та правила їх нарахування. Різні юрисдикції застосовують індивідуальні методи для регулювання та оподаткування криптовалют, створюючи складну ситуацію для компаній, які прагнуть отримати ліцензію для роботи з криптовалютами та здійснювати законну діяльність на міжнародному рівні.

Вплив класифікації віртуальних активів на оподаткування

У різних країнах криптовалюти класифікуються по-різному, що визначає підхід до оподаткування.

Оподаткування криптовалютних операцій: податкові ставки

В межах податкової системи діють три основні категорії податків для транзакцій із криптовалютами:

Окремі юрисдикції пропонують податкові пільги та заходи для стимулювання бізнесу, пов'язаного з криптовалютами.

Юрисдикції з мінімальним рівнем оподаткування для криптобізнесу

Визначення юрисдикції з мінімальними податками для криптокомпаній є критичним для оптимізації витрат і підвищення рентабельності бізнесу. Обговоримо держави, де корпоративні податки мінімальні, дивіденди оподатковуються за вигідними ставками, а приріст капіталу не підлягає чи мінімально підлягає оподаткуванню, що робить їх привабливими для компаній у криптоіндустрії.

Країни з мінімальним податковим навантаженням на прибуток для криптовалютного бізнесу

Щоб допомогти підприємцям ухвалити усвідомлене рішення, виділимо п'ять найперспективніших напрямів, які варто розглянути криптобізнесменам. Держави, які ми розглянемо, підходять як для стартапів, так і для великих гравців ринку, зацікавлених у довгострокових перспективах для бізнесу.

Бермудські Острови

Бермуди залучають криптокомпанії стабільною та прозорою законодавчою системою, пропонуючи значні податкові преференції. На цій території скасовано податки для юросіб, що сприяє утриманню фірмами значного обсягу своїх коштів. Фірми, які працюють у сфері криптовалют і прагнуть отримати дозвіл на проведення операцій з цифровими активами на Бермудах, можуть розраховувати на прискорений процес отримання ліцензії. Тривалість цього процесу може змінюватись від двох до трьох місяців, залежно від комплексності запропонованого проєкту.

Кайманові Острови

З абсолютною відсутністю корпоративного податкового тарифу (0%), Кайманові Острови стали привабливим місцем для багатьох криптовалютних фірм, пропонуючи комфортну атмосферу для реалізації криптобізнесу. Ця юрисдикція виділяється як одне з провідних місць для заснування криптокомпаній через неоподаткування прибутку та збільшення капіталу, а також доданої вартості. Ключовою перевагою є те, що засновані тут організації можуть легко отримувати ліцензії для роботи з криптовалютними активами та користуватися гнучкими податковими умовами.

Британські Віргінські Острови (БВО)

Так само і Британські Віргінські Острови пропонують нульову корпоративну податкову ставку, залучаючи криптокомпанії завдяки відсутності фіскальних мит на прибуток, збільшення капіталу та інших зборів. Це дозволяє компаніям зберігати значну частину своїх доходів. Юрисдикція також полегшує процедуру інкорпорації для фірм, які займаються криптовалютними активами.

Лабуан (Малайзія)

Лабуан, федеральна територія Малайзії є привабливим вибором для криптокомпаній завдяки своїй вигідній податковій системі. У цій юрисдикції встановлено податок для торгових фірм лише на рівні 3%. Проте, криптовалютні підприємства в Лабуані можуть отримати пільги щодо податкових зборів і, отже, частково знизити свої фіскальні обов'язки. У Лабуані не стягується податок на приріст капіталу, а також на заробіток від операцій із криптоактивами, що робить цю місцевість привабливою для стартап-проєктів і глобальних криптобізнесів. Легке та ефективне юридичне середовище в поєднанні з гнучкими податковими пільгами робить Лабуан одним із провідних майданчиків для розвитку криптокомпаній в Азії.

Мадейрівський IBCM (Португалія)

Мадейрівський міжнародний бізнес-центр (IBCM) пропонує одну з найпривабливіших податкових ставок для криптокомпаній – лише 5%, що робить Мадейру вигідним вибором для стартапів і криптокомпаній, які прагнуть мінімізувати податковий тягар. Мадейрівський IBCM також пропонує гнучкі фіскальні преференції та можливість виходу на європейський ринок, що є важливою перевагою для криптокомпаній, орієнтованих на європейські території.

Юрисдикції з низькими податковими тарифами на дивіденди для криптобізнесу

Юрисдикції з низьким оподаткуванням дивідендів залучають криптокомпанії, що є особливо важливим для міжнародно налаштованих великих компаній, які прагнуть отримати дозволи на роботу з віртуальними активами та розширювати свою діяльність глобально.

Мальта

Мальта є хабом для криптокомпаній, не лише через її привабливу податкову політику, а й завдяки унікальній системі оподаткування дивідендів. На відміну більшості місць, де податок на дивіденди утримується безпосередньо, Мальта застосовує систему, засновану на корпоративному податку з прибутку у вигляді 35%. Цей відсоток, однак, не є остаточним і функціонує як попередня оплата за дивідендами.

Як це працює на практиці? Якщо за підсумками року дивіденди мали бути оподатковані за нижчою ставкою, наприклад, у межах угоди про подвійне оподаткування (DTT) з певною країною, акціонери можуть запросити повернення частини податку. Наприклад, якщо компанія сплачує дивіденди засновнику з країни з DTT, за умовами якого податок на дивіденди становить 10%, то одержувач може звернутися до Мальти з проханням повернути 25% сплаченого КПП. Це означає, що на Мальті фактично немає оподаткування дивідендних виплат, і все обмежується лише авансом з КПП. Такий формат робить цю юрисдикцію особливо привабливою для глобальних криптохолдингів, які можуть значно скоротити податкове навантаження на своїх іноземних акціонерів, користуючись можливостями повернення надміру сплаченого податку. Крім того, доступна криптолізензія на Мальті, що робить юрисдикцію ще вигіднішою для компаній, які працюють у криптовалютній галузі та прагнуть легальної діяльності з мінімальними податковими ризиками.

Докладний аналіз процесу криптоліцензування на Мальті доступний у цій статті.

Гонконг

Гонконг має унікальні умови для криптокомпаній і міжнародних холдингів, оскільки тут немає оподаткування дивідендних виплат. Це звільнення дозволяє акціонерам отримувати дохід без його оподаткування митами на рівні розподілу прибутку, що вигідно як для приватних інвесторів, так і для великих глобальних корпорацій. Компанії, які вирішують зареєструвати бізнес із криптоліцензією в Гонконзі, можуть одержувати дохід від угод із криптовалютами та виплачувати дивіденди без встановлення податкового навантаження для власників акцій. Ці умови формують привабливу екосистему для холдингових структур у криптоіндустрії, які можуть використовувати Гонконг як фінансовий центр для накопичення та розподілу доходів, зберігаючи гнучкість і мінімізуючи податкове навантаження на світовому ринку.

Все, що потрібно знати про криптоліцензії в Гонконзі, – у нашому огляді.

Люксембург

Для організацій, які пройшли процедуру ліцензування криптопослуг у Люксембурзі та мають статус резидента, дивідендні виплати обкладаються митом 15%. Проте, існують податкові пільги для міжнародних холдингових компаній. Згідно з пільговою системою участі (participation exemption), якщо холдингова компанія володіє щонайменше 10% акцій дочірньої організації або їхня вартість становить не менше €1,200,000, то такі дивіденди виключаються з бази оподаткування в Люксембурзі.

Кайманові Острови

Каймани класифікуються як офшорна територія, де немає мита на дивідендні виплати, що робить їх вигідними для криптофондів та інвестиційних структур. Організації, які займаються криптовалютами, можуть оформити дозвіл на здійснення криптооперацій на Кайманах, що дозволить запобігти оподаткуванню доходів, які виплачуються власникам акцій у формі дивідендних виплат. Ця структура виключає подвійне оподаткування та дозволяє реінвестувати прибутки, збільшуючи фінансову гнучкість. Застосування цього звільнення до прибутку, заробленого як у самій країні, так і за її межами, робить Кайманові Острови стратегічно вигідною локацією для великих криптоінвесторів.

Ознайомтеся з процесом криптоліцензування, прочитавши статтю «Отримання криптоліцензії на Кайманових Островах».

Сингапур

У Сингапурі сформовано сприятливе середовище для розвитку глобальних холдингів. Скасування податкових мит на доходи у вигляді дивідендних виплат, що нараховуються нерезидентам поза межами країни, сприяє зниженню фіскальних зобов'язань для глобальних холдингових структур. Ліцензовані підприємства, які займаються криптовалютними операціями та орієнтовані на світові ринки, можуть застосовувати сингапурську фіскальну систему для оптимального розподілу доходів між закордонними акціонерами. Податкові пільги з дивідендів роблять Сингапур цікавою локацією для криптобізнесу з великим обсягом операцій і високими доходами, знижуючи обсяг оподатковуваних коштів і зміцнюючи фінансову стійкість.

Юрисдикції з пільговим чи відсутнім податковим режимом для приросту капіталу криптоіндустрії

Держави, звільнені від оподаткування приросту капіталу, становлять особливий інтерес для криптокомпаній і приватних інвесторів, орієнтованих на торгівлю та довгострокові інвестиції у віртуальні монети.

Сингапур

У Сингапурі відсутнє оподаткування приросту капіталу, чим і залучаються проєкти, які займаються торгівлею криптовалютами та вкладеннями в цифрові активи. Організації, започатковані з ліцензією від Монетарного управління Сингапуру (MAS), мають можливість отримувати доходи від збільшення капіталу без накладення додаткових податків. Це створює сприятливі умови для трейдингових та інвестиційних фондів, які можуть реінвестувати свої прибутки, не несучи податкових витрат, сприяючи таким чином високому рівню ліквідності та стимулюючи зростання цінності криптоактивів. Ці умови особливо цінуються компаніями, які прагнуть отримати криптоліцензію в Сингапурі.

Португалія

У Португалії приватні інвестори, які вкладають у криптовалюти на довгостроковій основі, виключаються з оподаткування приросту капіталу. Такий захід залучає вкладників і довгострокових утримуючих активи осіб, які прагнуть поступового збільшення своїх капіталів. У той же час, криптовалютні компанії в Португалії оподатковуються за стандартною ставкою для корпорацій у 21%. Навіть з урахуванням цього підприємства, які планують отримати офіційний дозвіл на криптодіяльність, можуть використовувати пільги щодо податкових відрахувань для новозаснованих фірм та оптимізувати свої заробітки для зменшення фіскального тягаря.

Про всі аспекти криптоліцензування можна прочитати в цій статті на сайті.

Німеччина

У Німеччині податок на збільшення капіталу для приватних осіб звільняється від оподаткування, якщо криптовалюта утримується понад рік. Ця умова залучає інвесторів, зацікавлених у довгостроковому вкладенні коштів. Для проєктів, які планують ліцензувати бізнес у криптовалютній галузі, Німеччина пропонує податковий тариф на збільшення капіталу, який залежить від того, як швидко відбуваються операції. При утриманні активів більше одного року, підприємства можуть зменшити своє навантаження по податках, створюючи сприятливу екосистему для великих фінансових учасників, які займаються стратегічними капіталовкладеннями та реалізацією проєктів в індустрії криптовалют.

Гонконг

У Гонконзі, де не передбачено оподаткування доходів від приросту капіталу, створено сприятливе середовище для криптовалютних підприємств, які беруть активну участь у торгівлі фінансовими активами. Для організацій, які хочуть зареєструвати криптовалютний стартап, Гонконг дає можливість вести трейдингову діяльність із низькими фіскальними витратами. Переваги відсутності податку на приріст капіталу також залучають хедж-фонди та масштабні торгові платформи, які використовують Гонконг як міжнародний центр для трейдингових операцій.

Швейцарія

Програми підтримки криптобізнесу в провідних юрисдикціях

Є низка країн, які прагнуть розвивати криптоіндустрію, пропонуючи пільгові податкові програми та інші форми підтримки криптокомпаній. Ці програми допомагають знизити податкове навантаження, полегшити процес криптоліцензування та сприяють залученню нових учасників на ринок. Нижче розглянемо ключові юрисдикції, які мають спеціалізовані програми підтримки криптобізнесу.

Сингапур: програми підтримки інновацій та податкові пільги для криптобізнесу

Сингапур активно стимулює розвиток підприємств у галузі цифрової економіки, включаючи криптовалютні стартапи, та надає їм податкові стимули. Через ресурс «Startup SG», який є центром збору різних державних ініціатив, новостворені компанії мають доступ до фінансування, грантів і фіскальних преференцій.

Startup SG об'єднує ініціативи від організацій – таких, як Enterprise Singapore та Монетарне управління Сингапуру (MAS), та дає належну підтримку стартапам на різних етапах їхнього бізнес-розвитку. Розглянемо ключові програми, доступні для криптокомпаній у Сингапурі:

Startup SG Founder – це ініціатива, спрямована на підтримку нових підприємців, підтримуючи стартапи грантами для роботи в перспективних секторах, включаючи блокчейн і криптовалюти, зокрема і при створенні криптокомпанії в Сингапурі.

• Грант на запуск бізнесу. Стартапи можуть отримати дотацію до 50 тисяч сингапурських доларів (37 000 доларів) на покриття витрат на запуск бізнесу. Фінансування покриває до 70% кваліфікованих витрат, пов'язаних із запуском бізнесу, включаючи витрати, пов'язані з криптовалютною діяльністю в Сингапурі.
• Кваліфіковані витрати. Вони включають витрати на оренду офісного приміщення, закупівлю обладнання, маркетингові витрати, оплату праці персоналу та інші витрати, що безпосередньо пов'язані з початком бізнес-діяльності, зокрема з криптовалютним бізнесом у Сингапурі.

Заявники повинні подати докладний комерційний план, який включає концепцію бізнесу, ринковий потенціал і план комерціалізації. Заявки оцінюються на основі інноваційності, життєздатності та потенціалу зростання бізнесу, зокрема і в галузі цифрових валют у Сингапурі. Заявники повинні подати докладний бізнес-план, який описує концепцію бізнесу, ринковий потенціал і план комерціалізації. Заявки оцінюються на основі інноваційності, життєздатності та потенціалу зростання бізнесу.

Програма спрямована на стимулювання підприємництва та створення нових робочих місць у Сингапурі, надаючи підприємцям-початківцям необхідні ресурси для успішного старту бізнесу, зокрема і для проєктів, зацікавлених у ліцензуванні криптовалютного бізнесу в Сингапурі.

Startup SG Tech – це ініціатива, спрямована на підтримку технологічних стартапів у Сингапурі, надаючи гранти та співфінансування для створення інноваційних продуктів, включаючи сприяння криптовалютним компаніям у Сингапурі, які займаються передовими технологіями – такими, як блокчейн і криптовалютні послуги. Програма також включає підтримку тих, хто зацікавлений в оформленні криптоліцензії в Сингапурі, що робить її привабливим місцем для стартапів у галузі цифрових грошей.

Основні особливості програми:

Для подання заявки на участь у програмі необхідно подати докладний план розвитку проєкту, який описує технологію, її інноваційність, ринковий потенціал і план комерціалізації. Програма спрямована на стимулювання зростання технологічних стартапів, включаючи криптокомпанії в Сингапурі, та залучення приватних інвестицій в інноваційні проєкти.

Заявка на участь у програмі Startup SG Founder Programme в Сингапурі

Крім того, для компаній, які надають послуги цифрових фінансових послуг, є ліцензія для фінансових послуг віртуальних активів від Монетарного управління Сингапуру (MAS). Ця ліцензія дозволяє компаніям забезпечити ліцензування сингапурської криптокомпанії в межах спрощеної системи сертифікації та отримати доступ до податкових пільг, спрямованих на розвиток цифрових технологій.

Мальта: ініціатива Malta Enterprise податкові преференції для інновацій

Мальта продовжує привертати увагу стартапів, особливо в таких інноваційних галузях, як блокчейн і криптовалюти, пропонуючи потужну допомогу через програму «Business START», організовану державним агентством «Malta Enterprise». Ця ініціатива пропонує підприємцям-початківцям шанс отримати криптоліцензію на Мальті та отримати фінансову допомогу для розвитку нових бізнес-ідей і технологій.

Програма пропонує гранти до 10,000 євро для стартапів на ранній стадії, які планують розробку інноваційних продуктів або послуг – таких, як нові програмні рішення, біотехнології або інші високотехнологічні галузі. Ці кошти допомагають компаніям покрити початкові витрати на дослідження та розробку, дозволяючи їм прискорити вихід на ринок і залучати зовнішні інвестиції на пізніших етапах.

Програма також спрямована на підтримку стартапів, які займаються розробкою нових технологій у таких галузях, як блокчейн. Крім того, стартапи, що працюють в інноваційних і технологічних секторах, можуть отримати гранти на покриття до 75% стартових витрат – таких, як оренда офісів, закупівля обладнання чи найм співробітників, що значно знижує економічне навантаження на молоді компанії. Примітно, що підтримка поширюється як на фінанси, так і на менторство та консультації для проєктів, які прагнуть розвитку на Мальті.

Отримання мальтійської криптоліцензії відкриває доступ до знижених податкових ставок, що робить ведення бізнесу не лише у межах закону, а й з економічними вигодами. Ліцензія для постачальників послуг віртуальних активів (VASP) дозволяє компаніям мінімізувати операційні витрати. Це особливо важливо для покриття витрат на забезпечення дотримання правил AML (антивідмивальні заходи) та KYC (ідентифікація та перевірка клієнтів), а також підвищення ступеня безпеки активів.

Наявність криптоліцензії на Мальті дає компаніям можливість оптимізувати оподаткування, що впливає на зниження загальних витрат. Це дозволяє перерозподілити ресурси на довгострокові інвестиції, розвиток нових продуктів і технологій, а також розширення присутності на місцевому та міжнародному ринках.

Крім того, використання пільгового податкового режиму допомагає бізнесу ефективніше керувати операційними витратами. Компанії можуть сфокусуватися на стратегічних завданнях – таких, як розробка інноваційних рішень, зміцнення позицій у сфері блокчейну та цифрових активів, а також підвищення конкурентоспроможності.

Мальтійська політика у сфері криптовалютного регулювання спрямована на підтримку підприємців та організацію умов, які сприяють успішному розвитку бізнесу. Ліцензування на Мальті дозволяє не лише відповідати світовим нормам і правилам, а й зміцнити довіру з боку партнерів і капіталовкладників.

За рахунок комбінації фіскальних преференцій і доступного ліцензування Мальта залучає стартапи та великі компанії, які хочуть працювати в легальному та безпечному середовищі. Це робить країну одним із найкращих майданчиків для підприємців, які прагнуть розвивати свої проєкти в криптоіндустрії, зберігаючи при цьому баланс між економічною ефективністю та дотриманням правових норм.

Швейцарія (кантон Цуг): гранти для криптостартапів і пільги при оподаткуванні

У кантоні Цуг, відомому як «Криптодолина», уряд пропонує гранти та фіскальні преференції для криптокомпаній у Швейцарії, які сприяють створенню нових робочих місць і підтримці ІТ-технологій.

У межах програми «Crypto Valley Venture Capital» компанії з криптовалютною ліцензією у Швейцарії можуть отримати гранти на суму до 500,000 швейцарських франків для розробки та тестування крипто продуктів – таких, як блокчейн-рішення, децентралізовані програми та смарт-контракти. Умовою отримання гранту є участь у проєкті з високотехнологічним потенціалом і зобов'язання створювати робочі місця на території кантону Цуг. Програма також пропонує підтримку для криптостартапів на початковому етапі, покриваючи до 70% витрат на тестування та запуск нових криптовалютних продуктів, включаючи консультації з юридичних питань. Це знижує початкові ризики для проєктів і прискорює процес виходу на ринок.

Рівень корпоративного податку тут може бути знижено до 11%, якщо компанія відповідає певним вимогам. Для цього необхідно пройти процес криптоліцензування у Швейцарії, відкрити фізичний офіс та організувати операційний центр у Цузі. Компанії, які інвестують в інноваційні проєкти у сфері криптовалют і демонструють довгострокову стратегію розвитку, можуть скористатися ще однією перевагою: звільненням від мита на приріст капіталу на кантональному рівні. Це особливо вигідно для криптостартапів, які орієнтуються на масштабування та хочуть знизити витрати. Така політика спрямована на створення сприятливої ​​екосистеми, де компанії одержують доступ до фінансування, мінімізуючи податкове навантаження. Цуг активно приваблює компанії, які йдуть у ногу з інноваціями та екологічною стійкістю. Завдяки цьому він став магнітом для стартапів, які фокусуються на технологіях блокчейну та криптовалютних активах, а також на інших передових технологіях.

Португалія: звільнення від оподаткування приросту капіталу та стимули для криптоінновацій

Португалія також займає провідні позиції серед країн, які створюють комфортне середовище для роботи криптовалютних фірм і вкладників. Відсутність податку на приріст капіталу є ключовою перевагою, яка дає значні вигоди для індивідуальних трейдерів та інвесторів.

За програмою «Portugal 2030» державні структури цілеспрямовано працюють над просуванням технологій блокчейну та інновацій у криптовалютах. Проєкти, зайняті науковими дослідженнями та розробкою нових технологій у цьому напрямку, можуть розраховувати на серйозні податкові знижки, матеріальну допомогу та гранти. Ці заходи спрямовані на просування сучасних розробок і зміцнення технологічної бази країни. Компанії з криптоліцензією в Португалії мають можливість отримувати фінансування на дослідження та розробки в галузі блокчейну, що може покривати до 75% витрат на проєкт. Ці кошти можуть бути використані для розробки нових криптопродуктів, тестування блокчейн-застосунків та інших інновацій, які сприяють розвитку ніші.

Організації, які успішно пройшли процес отримання ліцензії на надання криптовалютних послуг у Португалії, мають право на податкові зменшення за витратами, пов'язаними з інноваціями. Ці зменшення скорочують корпоративний податок для корпорацій, які вкладають у розробку блокчейн-технологій, цим стимулюючи довгострокові капіталовкладення в цю сферу.

Крім того, португальські криптокомпанії, які інвестують у формування нових перспектив для працевлаштування для програмістів і фахівців із криптовалюти, мають додаткові фінансові преференції в оподаткуванні. Для стартапів і компаній, які наймають локальних фахівців, програма «Portugal 2030» пропонує компенсацію частини фонду заробітної плати, що покриває до 50% витрат на організації робочих позицій.

Ці заходи дозволяють компаніям мінімізувати навантаження за корпоративними податками та стимулюють розвиток криптоіндустрії, роблячи Португалію привабливим орієнтиром для криптобізнесу, сфокусованого на впровадження технологічних нововведень і довгострокову присутність.

Естонія: ініціатива уряду Естонії, спрямована на підтримку та розвиток стартап-екосистеми країни

Естонія визнана однією з провідних країн Європи, які активно інвестують у розвиток блокчейн-технологій і криптовалютного сектору. Завдяки ініціативі «Startup Estonia» уряд створив умови, які формують комфортне середовище для стартап-проєктів, включаючи криптокомпанії в Естонії.

Startup Estonia – це урядова програма, яка реалізується в межах агентства Enterprise Estonia (EAS). Її мета – підтримка стартап-екосистеми, включаючи залучення міжнародних компаній і високотехнологічних проєктів на території країни. Ця ініціатива, яка фінансується Європейським фондом регіонального розвитку, забезпечує стартапам можливості для отримання необхідних коштів, менторства, акселераторів і ресурсів для навчання.

На сайті цієї ініціативи подана ​​інформація про різні програми фінансування, включаючи ті, які призначені для криптокомпаній в Естонії. Ці програми спрямовані на підтримку проєктів у ніші блокчейн-технологій та електронних монет, надаючи гранти та вкладення для розвитку інноваційних рішень. Криптокомпанії можуть скористатися цими можливостями для розширення своєї діяльності та зміцнення позицій на ринку. Ви можете фільтрувати інформацію за різними критеріями – такими, як стадія зростання, розташування та галузь, щоб знайти найкращі програми фінансування для вашого стартапу. Цей ресурс є цінним інструментом для підприємців, інвесторів та інших зацікавлених сторін, які прагнуть дізнатися більше про стартап-екосистему Естонії та знайти потенційних партнерів чи можливості для співпраці під час запуску криптобізнесу в Естонії.

У межах ініціативи компанії також отримують доступ до консультацій щодо ліцензування та стандартів протидії легалізації незаконних доходів, необхідних для виходу на естонський ринок. Програма організовує майстер-класи та семінари з питань, пов'язаних із аспектами правового та фіскального характеру криптодіяльності, допомагаючи стартапам орієнтуватися в законодавчих регулюваннях і вимогах до дозволу для постачальників цифрових активів в Естонії.

Організації, які пройшли ліцензування для цифрових фінансових послуг і займаються розробками у сфері блокчейн, можуть використовувати доходи для масштабування бізнесу, впровадження інноваційних технологій і найму спеціалістів без збільшення податкового навантаження.

Вартість оформлення криптоліцензії

Процедура криптоліцензування передбачає суттєві фінансові обов'язки та включає безліч витрат на різних стадіях від реєстрації компанії до отримання остаточної ліцензії. Ці витрати варіюються залежно від юрисдикції та зазвичай включають послуги нотаріуса, державні мита, умови формування статутного фонду та додаткові витрати на дотримання регуляторних стандартів. Нижче наведено аналіз витрат для п'яти популярних юрисдикцій, у яких компанії можуть отримати ліцензію на криптодіяльність.

Кіпр

• Вартість реєстрації VASP-компанії: близько €11,200.
• Мінімальний статутний капітал: від €125,000 до €1,000,000.
• Нотаріальні та адміністративні послуги: €2,500. Загальні витрати на отримання ліцензії: від €140,000 до €150,000.

Мальта

• Реєстраційні витрати: близько €4,750.
• Мінімальний капітал для ліцензії: від €50,000 до €730,000 залежно від класу.
• Витрати на ліцензування криптодіяльності: від €180,000 до €200,000.

Естонія

• Державні збори: близько €5,300.
• Мінімальний капітал: €100,000.
• Загальні витрати на криптоліцензування: від €120,000 до €130,000.

Гібралтар

• Витрати на реєстрацію: близько €5,130.
• Фінансові зобов'язання для ліцензії: від €114,000 до €1,140,000.
• Аналіз вартості ліцензування: від €171,000 до €182,400.

Швейцарія (кантон Цуг)

• Витрати на реєстрацію: близько €13,800.
• Мінімальний капітал для ліцензії: від €230,000 до €460,000.
• Загальний обсяг витрат для організацій криптоіндустрії: приблизно €276,000.

Мадейра: найдоступніша юрисдикція для криптоліцензування в Європі

Мадейра пропонує унікальну комбінацію низьких витрат на ліцензування та привабливих умов оподаткування, роблячи її ідеальним вибором для криптокомпаній, які прагнуть максимізувати свій прибуток і мінімізувати початкові вкладення. Це робить регіон ключовим центром тяжіння для високотехнологічних стартапів і підприємств, які шукають юрисдикцію в Європі з оптимальним поєднанням вартості та бізнес-можливостей.

• Вартість реєстрації криптокомпанії. На відміну від інших популярних юрисдикцій, Мадейра пропонує значно нижчі початкові витрати на реєстрацію, що становлять близько €3,000.
• Мінімальний статутний капітал. Мадейра не вимагає великих сум статутного капіталу, що суттєво знижує фінансове навантаження для стартапів. Почати бізнес можна з 5,000 євро.
• Послуги нотаріуса та адміністративні роботи. У Мадейрі вартість нотаріальних та адміністративних послуг становить приблизно €1,000, що значно нижче, ніж у середньому по Європі.
• Загальні витрати на криптоліцензування. Оформлення криптоліцензії на Мадейрі коштуватиме від €10,000 до €15,000, що робить цю юрисдикцію однією з найбільш економічно доступних у Європі для таких цілей.

У вартість ліцензування криптокомпанії на Мадейрі входять різні аспекти: від платежів за реєстрацію та нотаріальні послуги до відповідності вимогам мінімального капіталу. Ці витрати необхідні для законної діяльності в обраній країні та дають компанії інструменти для зростання та розширення в галузі цифрових активів.

Юрисдикції зі спрощеним ліцензуванням криптобізнесу

У контексті глобального регуляторного тиску, який швидко посилюється, низка юрисдикцій залишається цікавою для криптокомпаній завдяки спрощеним процедурам оформлення ліцензійних дозволів. Ці регіони пропонують перспективи швидкого виходу на ринок із мінімальними початковими умовами. Розглянемо популярні юрисдикції, де процедури ліцензування криптобізнесу хоч і існують, але відрізняються простотою та оперативністю.

Панама

Панама відома своїм вільним підходом до фінансових послуг і сьогодні не встановлює обов'язкових ліцензій для криптовалютних компаній. У цій країні криптовалютний бізнес може оперувати без необхідності отримання специфічних дозволів, що залучає провайдерів віртуальних активів, які прагнуть уникнути високих витрат на відповідність регуляторним вимогам. Однак Панама розглядає законодавчі ініціативи, які мають на меті запровадження регулювання у сфері віртуальних валют. Можливо, найближчим часом буде впроваджено ліцензію для криптопослуг і встановлено стандарти сертифікації для операторів VASP. У зв'язку з очікуваними реформами криптокомпанії в Панамі будуть нести зобов'язання щодо реєстрації як оператори віртуальних активів і дотримуватися норм AML та KYC.

Сейшельські Острови

Сейшельські Острови пропонують криптокомпанії порівняно простої процедури оформлення ліцензій для управління та торгівлі криптовалютами. Процедури займають відносно мало часу і не вимагають великого набору документації, що робить цю юрисдикцію привабливою для нових криптопідприємств. Однак під тиском міжнародних фінансових структур Сейшели розпочали впровадження базових регулювань, які стосуються прозорості операцій і стандартів безпеки. Планується, що нові ліцензійні вимоги на Сейшельських Островах для криптокомпаній набудуть чинності найближчими роками, зберігаючи при цьому доступність та оперативність процедур.

Кайманові Острови

Кайманові Острови, які відомі привабливими умовами для інвесторів, пропонують полегшену процедуру отримання криптовалютних ліцензій для бізнесу. Це створює сприятливу атмосферу для міжнародних криптокомпаній, роблячи архіпелаг ключовою точкою для транзакцій у сфері віртуальних валют. Хоча вимоги до криптоліцензування на Кайманах справді існують, вони не настільки обтяжливі, як у багатьох інших місцях, що стимулює інвестиційну привабливість Островів.

Регулятори Кайманових Островів активно працюють над подальшим удосконаленням законодавства, прагнучи до підвищення рівня прозорості та надійності проведення грошових переказів. Передбачається, що незабаром з'являться додаткові механізми, спрямовані на зміцнення позиції юрисдикції як міжнародного центру фінансової взаємодії.

Грузія

Грузія також є перспективним ринком для криптовалютного бізнесу завдяки своєму підходу до ліцензування. Тут створено умови, за яких отримання необхідних дозволів на роботу з криптовалютами є менш трудомістким, ніж у багатьох інших країнах. Ця обставина приваблює величезну кількість міжнародних криптокомпаній, які хочуть розширити свою діяльність на нові ринки.

Уряд Грузії активно розвиває правову базу для криптоіндустрії, наголошуючи на захисті прав користувачів і забезпеченні контролю за фінансовими потоками. Країна прагне стати більш відкритою для інновацій, одночасно підвищуючи стандарти безпеки та прозорості. Очікується, що найближчим часом процедура криптоліцензування в Грузії стане ще доступнішою і зрозумілішою, що дозволить країні зайняти більш стійкі позиції серед лідерів світової криптоіндустрії.

Детальну інформацію про криптоліцензування в Грузії викладено в цій статті.

Цифрова сертифікація для надання біткоїн-послуг у Сальвадорі

Сальвадор

Сальвадор можна розглядати як новатора у сфері криптовалютного регулювання завдяки унікальному підходу до правового статусу цифрових активів. Ця юрисдикція стала першопрохідником, визнавши на офіційному рівні біткоїн законним засобом платежу в 2021 році, що затвердило її імідж як передової криптовалютної юрисдикції на світовій арені. Відтоді уряд активно займається розробкою інфраструктури для підтримки криптовалютного ринку. Незважаючи на серйозне ставлення Сальвадора до розвитку криптоіндустрії, процес криптоліцензування в Сальвадорі, як і раніше, перебуває в стадії формування, і основні положення починають впроваджуватися лише зараз.

У 2023 році країна зробила перші кроки, надавши компанії Bitfinex офіційне право на надання послуг із криптоактивами. Ця процедура включає подання запиту та проведення аудиту, який аналізує відповідність усім регламентам публічності фінансових даних і захисту даних. Однак цей процес не включає суворі умови для запобігання схемам відмивання фінансових активів та ідентифікації клієнтів, як це прийнято в інших правових системах.

Детальніше про регулювання криптодіяльності в Сальвадорі ви можете дізнатися з цієї статті.

Таким чином, хоча відсутність обов'язкового ліцензування в цих державах дає криптокомпаніям певні вигоди, тенденція до глобального регулювання крипторинку наростає, і низка країн починає обговорювати ініціативи щодо нормативного регулювання роботи у сфері криптовалют. У майбутньому компанії, які хочуть зберегти легальний статус і можливість роботи на міжнародній арені, будуть змушені адаптуватися до нових вимог, щоб відповідати стандартам ліцензування.

Юрисдикції з простим і швидким процесом ліцензування для роботи з цифровими активами

У світі криптовалютних технологій і бізнесу юридичне середовище може сильно змінюватись від однієї країни до іншої. У той час як деякі країни встановлюють складні вимоги та створюють високі бар'єри для отримання криптоліцензій, є юрисдикції, які пропонують спрощені процедури ліцензування. Ці країни знижують адміністративні бар'єри, спрощують процедури і мінімізують фінансові критерії, що робить їх оптимальним вибором для початківців і криптопроєктів, які розвиваються. У цьому розділі ми аналізуємо п'ять юрисдикцій, які вирізняються легкою та доступною процедурою отримання дозволів на криптодіяльність, що робить їх бажаними для підприємців та осіб, зацікавлених у швидкому запуску проєктів, пов'язаних із криптовалютами.

Киргизія

Киргизія відноситься до найпривабливіших регіонів для криптовалютного сектора в Центральній Азії завдяки гнучким регуляторним стандартам і низьким управлінським перешкодам. Тут немає жорстких регуляторних обмежень для криптокомпаній, що полегшують порядок отримання ліцензії на криптовалютні послуги та започаткування операційної діяльності. Поєднання доступності економічного середовища та підтримки з боку держави робить Киргизію ідеальним вибором для фірм, орієнтованих на якнайшвидший вихід на ринок електронних грошей.

Процес інкорпорації бізнесу в Киргизії триває всього 3-5 робочих днів, і підприємці можуть пройти його дистанційно, що є особливою вигодою для закордонних інвесторів і стартапів, які хочуть уникнути складних адміністративних процедур. Загальна тривалість процедури оформлення криптоліцензії в Киргизстані – приблизно від 1 до 3 місяців.

У Киргизії законодавство щодо криптовалютного сектора залишається досить лояльним. Завдяки цьому компанії можуть легко коригувати свої бізнес-моделі, минаючи складні процеси і жорсткі обмеження, які діють в інших регіонах. Відсутність зайвих регуляторних бар'єрів робить Киргизстан вигідною юрисдикцією для фірм, націлених на оперативне освоєння ринку.

Вивчіть нашу статтю, щоб дізнатися ключові моменти криптоліцензування в Киргизії.

Казахстан

Казахстан виступає провідною азіатською юрисдикцією для діяльності криптовалютних організацій завдяки підтримці на рівні держави, спрощеним умовам інкорпорації та послабленням для корпорацій. У країні функціонують особливі економічні райони, які призначені для фірм, пов'язаних з управлінням і використанням електронних монет, що робить регіон цікавим для закордонних вкладників і бізнесменів, орієнтованих на цей сектор. Полегшені реєстраційні процедури та адаптивні нормативні розпорядження сприяють швидкому виходу на ринок та скороченню управлінських витрат.

Оформлення криптокомпанії в Казахстані займає 1-2 тижні, що дозволяє підприємцям оперативно переходити до оформлення ліцензійного дозволу. Загальна тривалість процесу отримання криптоліцензії в Казахстані становить приблизно 5-7 місяців, залежно від оперативності виконання кожного етапу та взаємодії з відповідними органами.

Всі подробиці криптоліцензування в Казахстані можна знайти в нашій детальній публікації.

Грузія

Грузія виступає як одна з найпривабливіших юрисдикцій для ведення криптовалютного бізнесу на просторі колишнього СРСР завдяки прискореній процедурі реєстрації та мінімальним адміністративним приписам. У зв'язку зі спрощеним процесом криптоліцензування та невисокими вимогами до управління бізнесом, Грузія користується популярністю серед підприємців-початківців і компаній, які прагнуть довгострокового розвитку в галузі цифрових активів.

Процедура заснування компанії займає лише 1–2 робочі дні, що дозволяє підприємцям швидко пройти перший етап на шляху до ліцензування. Тривалість процедури отримання криптоліцензії в Грузії становить приблизно 2,5–3 місяці, включаючи всі стадії підготовки, подання та розгляду документів. Реєстрація може бути виконана віддалено, що полегшує завдання для інвесторів з інших країн, які хочуть уникнути додаткових витрат на поїздки.

Дізнатися подробиці про криптоліцензування в Грузії можна в нашому детальному огляді.

Польща

Польща привертає увагу як місце для реєстрації в Реєстрі постачальників віртуальних послуг через ефективний та організований процес, який робить цю державу привабливою для проєктів, які прагнуть працювати на європейському ринку. Часові межі та вимоги до реєстрації справедливо можна назвати одними з найприйнятніших у Європі, що дозволяє стартапам і підприємствам з обмеженими фінансовими можливостями швидко увійти до сфери цифрових активів.

Заснування товариства з обмеженою відповідальністю (Sp. z o.o.), необхідне для внесення до Реєстру постачальників віртуальних послуг у Польщі, може бути виконане віддалено та займає лише 2–3 тижні. Це зручно для іноземних підприємців, яким не потрібна фізична присутність. Загальна тривалість процесу реєстрації становить приблизно 2–2,5 місяці, залежно від оперативності виконання кожного етапу та взаємодії з відповідними органами.

Для подання заявки на реєстрацію компанія має отримати польський ідентифікаційний номер (PESEL) та створити довірений профіль (ePUAP), що відкриває доступ до польських електронних сервісів. Термін отримання цих інструментів становить до 30 днів, і вони необхідні для подання електронних заяв, роблячи процес простішим і прозорішим. Після завершення всіх підготовчих етапів подається заява на включення до Реєстру постачальників віртуальних активів. Регулятор у Польщі розглядає заяву швидко, протягом 2-4 тижнів, що дозволяє компаніям розпочати діяльність в оптимальні терміни.

Дізнайтеся про всі тонкощі отримання криптоліцензії в Польщі, ознайомившись із нашою статтею.

Чехія

Чехія є однією з найпривабливіших юрисдикцій у Європі для підприємств, які хочуть оформити криптоліцензію. Поєднання прозорих правових норм, гнучкості в адміністративних процедурах і доступних вимог робить Чехію привабливою як для початківців, так і для досвідчених гравців на криптовалютному ринку. Швидкі терміни інкорпорації та порівняно низькі фінансові вимоги дозволяють компаніям досить швидко вийти на ринок цифрових активів.

Для реєстрації криптокомпанії у Чехії вимоги до формування статутного фонду залишаються незначними, що знижує фінансове навантаження на стартапи. Оформлення бізнесу займає 1-2 тижні, що дозволяє швидко перейти до подання документів на криптоліцензію. Реєстрація можлива як за особистої присутності, так і віддалено – це приваблює міжнародні криптокомпанії, які можуть оформити підприємство без необхідності часто приїжджати до Чехії.

Організації, зареєстровані в Чехії, можуть подавати заяви на включення до реєстру операторів послуг віртуальних активів (VASP). Час розгляду заяви становить близько 2–3 тижнів, що прискорює процедуру видачі криптоліцензії та дозволяє компаніям оперативно розпочати діяльність. Реєстрація в реєстрі VASP дає бізнесу можливість легально надавати послуги, пов'язані з криптовалютою, на території Чехії та ЄС.

Офшорні юрисдикції для криптобізнесу

Юрисдикції, класифіковані як офшорні, стають популярними серед криптокомпаній завдяки гнучким нормативним критеріям, вигідному фіскальному середовищу та можливостям скорочення витрат. Однак такі напрями також мають проблеми, включаючи питання репутації та міжнародні обмеження. Давайте розглянемо п'ять найкращих офшорних локацій для оформлення криптовалютної ліцензії та оцінимо їх переваги та недоліки.

Кайманові Острови

Британські Віргінські Острови (BVI)

Беліз

Сейшельські Острови

Багами

Як бачимо, офшорні юрисдикції пропонують криптобізнесу значні переваги щодо податкової оптимізації та доступності ліцензування. Однак, при виборі юрисдикції для криптокомпаній важливо враховувати репутацію та відповідність міжнародним стандартам, оскільки репутація офшорних криптоліцензій може вплинути на перспективи довгострокової співпраці та інтеграції з глобальними ринками.

Найкращі юрисдикції для криптобізнесу по регіонах

Криптобізнес розвивається стрімко, і вибір найкращої юрисдикції для оформлення ліцензії на криптовалютну діяльність визначається сукупністю причин, включаючи оподаткування, швидкість ліцензійної процедури, умови розміру статутного фонду та авторитет серед міжнародного співтовариства. Розглянемо головні регіони та найкращі країни для заснування криптобізнесу в кожному з них.

Європа: Литва

Литва стала однією з найпрогресивніших юрисдикцій у Європі для криптокомпаній завдяки гнучкій системі регулювання та доступним умовам криптоліцензування. Тут можна зареєструвати криптоліцензію в короткий термін від одного до трьох місяців. Процес регулюється Центральним банком Литви, який дозволяє компаніям подати заяви на отримання ліцензії на ведення криптовалютної діяльності та має спрощені норми для ліцензійної процедури.

• Розмір статутного фонду. Щоб отримати право на роботу з криптовалютою в Литві, фірми повинні мати початковий капітал від 50 до 150 тисяч євро, залежно від специфіки операцій. У випадках, коли діяльність організації пов'язана з контролем чи зберіганням значних обсягів активів, вимоги щодо розміру статутного фонду можуть бути підвищені для гарантії фінансової надійності.
• Оподаткування. Литва пропонує податок на прибуток корпорацій 15%, що створює привабливі умови для проєктів, орієнтованих на мінімізацію податкових витрат. Організації можуть скористатися пільговими умовами для нових фірм, що є особливо вигідним для криптостартапів.

Завдяки цим умовам Литва залучає як великі корпорації, так і стартапи, зацікавлені в стабільній і регульованій європейській юрисдикції.

Азія: Сингапур

Сингапур – азіатський центр криптовалютної індустрії, пропонуючи прозору правову систему та гнучкі податкові заходи. Тут можна оформити дозвіл на криптовалютну діяльність через Монетарне управління Сингапуру (MAS), що дозволяє компаніям легально надавати послуги з цифровими ресурсами та зміцнює ступінь клієнтської довіри.

• Вид ліцензії. Ліцензія на надання послуг з цифровими платіжними токенами, яка регулюється MAS та охоплює роботу з питань обміну, зберігання та управління цифровими активами. Ліцензія підходить як для масштабных криптовалютних майданчиків, так і для нових стартап-проєктів, які працюють із цифровими платежами та торговими операціями.
• Розмір установчого фонду. Підприємства зобов'язані виконувати розпорядження щодо величини статутних коштів, що залежить від масштабу та виду послуг. Наприклад, статутний фонд для малих підприємств складає 50-1,000 сингапурських доларів, а для організацій, які працюють з великими сумами та ресурсами клієнтів, установчий фонд має бути не менше 500,000 SGD.
• Оподаткування. У Сингапурі застосовується стандартний рівень оподаткування корпорацій – 17%. Однак існують важливі оновлення щодо надання податкових пільг, які можуть бути значущими для стартапів і криптокомпаній у Сингапурі. Юридичні особи можуть отримати знижку в розмірі 50% з податку на прибуток, яка обмежена максимальною сумою в 38,000 сингапурських доларів, якщо компанія отримує грант у розмірі 2,000 сингапурських доларів, або 40,000 сингапурських доларів, якщо компанія не отримує грант.

Сингапур пропонує не лише швидку реєстрацію, а й доступ до одного з найдинамічніших фінансових ринків Азії.

Північна Америка: Канада (провінція Онтаріо)

У Канаді, включно з провінцією Онтаріо, компанії, які пропонують послуги, пов'язані з криптовалютами, зобов'язані зареєструватися як постачальники послуг грошового обслуговування (Money Services Business, MSB) у Фінансовому агентстві з аналізу транзакцій і звітів Канади (FINTRAC). Для заснування MSB мінімальних критеріїв до фонду немає. Проте організації зобов'язані дотримуватися суворих приписів щодо протидії легалізації доходів і фінансуванню тероризму, включаючи створення та реалізацію відповідних положень і методик, а також призначення уповноваженого працівника щодо дотримання законодавчих вимог. Додатково, відповідно до особливостей запропонованих сервісів, може знадобитися реєстрація або ліцензування Комісії з цінних паперів Онтаріо (OSC).

• Вид ліцензії. Ліцензія на криптопослуги, передбачена для підприємств, які дотримуються суворих критеріїв безпеки.
• Тривалість процесу одержання ліцензії. Від 3 до 5 місяців, що дозволяє компаніям оперативно зайняти свою нішу на ринку.
• Податкова політика. В Онтаріо діє комбінована відсоткова ставка податку на прибуток близько 26,5%.

Онтаріо є оптимальним місцем для підприємств, які прагнуть оформити ліцензію на криптовалюту та працювати в умовах надійного правового середовища, яке підходить для проєктів із великим оборотом.

Деталі криптоліцензування в Канаді доступні в нашій статті.

Південна Америка: Бразилія

Бразилія зарекомендувала себе як найбільш дружня до криптовалютного бізнесу країна в Південній Америці. Завдяки гнучкій правовій базі, яка ще формується, компанії можуть легко отримати дозвіл на діяльність із цифровими активами і пройти реєстрацію з мінімальними юридичними перешкодами. Бразилія активно розвиває законодавство, надаючи компанії можливість використовувати цифрові активи легально та з широким спектром операцій.

• Вид ліцензіїБразилія пропонує офіційний дозвіл для операторів криптовалютних сервісів, який видається Центральним банком Бразилії. Ця ліцензія дозволяє компаніям працювати з цифровими активами, надавати послуги обміну, зберігання та здійснювати фінансові операції. Оператори, які отримали дозвіл, користуються високим рівнем довіри на ринку.
• Вимоги до капіталу Бразилія ставить помірні вимоги до капіталу, що робить її цікавою при запуску стартапу. Криптокомпанії в Бразилії повинні мати на рахунку не менше $50,000 USD, що є порівняно низькою вимогою та знижує економічну перешкоду для входження в сектор.
• ОподаткуванняУ Бразилії діє прогресивний тариф на корпоративний податок, що сягає 34%. Однак, фірми, які інвестують у наукові та технологічні дослідження, можуть скористатися податковими пільгами та відрахуваннями, що знижує їх податковий тягар. Це особливо вигідно для організацій, які розробляють нові криптопродукти та технології.

Завдяки таким гнучким умовам та підтримці передових розробок, Бразилія залучає стартапи та глобальні організації, які прагнуть зареєструвати криптоліцензію в Південній Америці.

Африка: Маврикій

Маврикій став провідною юрисдикцією в Африці для криптовалютних компаній завдяки інноваційним законодавчим ініціативам і мінімальним умовам до ліцензування. Держава пропонує простий та оперативний процес реєстрації через Комісію з фінансових послуг Маврикію (FSC), яка координує та регулює діяльність проєктів, що працюють з електронними грошима. Маврикій є привабливим напрямком для компаній, які прагнуть швидко пройти ліцензування для криптобізнесу та вийти на міжнародний ринок.

• Вид ліцензіїМаврикій надає ліцензію на послуги віртуальних активів, яка дозволяє компаніям виконувати широкий спектр операцій із токенами, включаючи обмінні операції та управління криптовалютами. Ліцензія підходить як для великих корпорацій, так і для стартапів, зацікавлених у мінімальних вимогах і швидкому отриманні дозволу.
• Вимоги до капіталуМаврикій висуває помірні вимоги до статутних коштів для компаній, які хочуть працювати з віртуальними активами. Вимоги щодо величини установчого фонду для криптокомпаній є $25,000 USD, що робить юрисдикцію доступною для стартапів і нових гравців, зацікавлених у світовій експансії.
• Податковий режимМаврикій пропонує одну з найвигідніших податкових систем для міжнародних корпорацій. Корпоративне оподаткування криптокомпаній становить лише 3%, а приріст капіталу повністю звільнено від оподаткування. Це привабливо для компаній, які працюють з високими доходами та прагнуть оптимізувати податкові витрати.

Лояльні умови оподаткування та мінімальні вимоги до ліцензування криптобізнесу роблять Маврикій ідеальним вибором для криптокомпаній, орієнтованих на Африканський ринок і міжнародні операції.

Усі тонкощі процесу розкрито в нашій статті «Як отримати криптоліцензію на Маврикію: покрокове керівництво для інвесторів».

Форма отримання ліцензії на фінансові послуги (зокрема пов'язані з криптовалютою) в Австралії

Океанія: Австралія

Австралія займає провідну позицію в Океанії щодо формування сприятливої ​​атмосфери для криптовалютних компаній, даючи доступ до розвиненої юридичної системи та світового ринку. У країні діє комплексне регулювання криптовалют, яке здійснюється Австралійською комісією з цінних паперів та інвестицій (ASIC). Ця структура забезпечує суворий контроль за діяльністю криптокомпаній, що забезпечує високий рівень відкритості та довіри до ліцензій, які видаються в Австралії.

• Вид ліцензії. Австралія пропонує ліцензію для операторів віртуальних ресурсів, яка регулює роботу компаній, що здійснюють обмін, збереження та контроль за електронними ресурсами. Ліцензія дозволяє криптокомпаніям надавати фінансове обслуговування в межах суворих стандартів безпеки, що залучає компанії, орієнтовані на глобальні ринки.
• Вимоги до капіталу. Вимоги до капіталу в Австралії означають, що для отримання дозволу на операції з криптовалютами компанії можуть знадобитися значні фінансові ресурси. Мінімальний капітал для таких організацій може досягати 500 000 австралійських доларів, що робить ринок доступним переважно для великих криптокомпаній зі стійким фінансовим становищем. Ця умова сприяє зміцненню захисту інтересів клієнтів і партнерів, створюючи надійне операційне середовище. Проте, варто уточнити, що подібні вимоги до капіталу можуть бути скориговані на запит, залежно від конкретних умов і потреб заявника.
• Податкова система. Австралія застосовує податок на доходи підприємств у вигляді 30%, що вважається стандартною ставкою для фірм, оформлених на території країни.

Австралія забезпечує надійне правове середовище, яке підтримує діяльність проєктів, які прагнуть оформити ліцензію для операторів криптовалютних сервісів і працювати з великими світовими партнерами. Такі умови роблять Австралію привабливою юрисдикцією для організацій із високими стандартами безпеки, великих інвестиційних проєктів та амбіцій у криптосекторі.

Дізнайтеся, як отримати криптоліцензію в Австралії з цієї статті на сайті.

Стратегічно важливі країни для початку криптобізнесу

У межах глобального криптовалютного бізнесу, вибір юрисдикції для оформлення криптоліцензії грає стратегічно важливу роль, визначаючи, як компанія розвиватиметься, взаємодіятиме з клієнтами та дотримуватиметься законодавчих норм. Розглянемо кілька країн, які пропонують виняткові умови для запуску криптобізнесу завдяки своєму високому рівню законодавчої прозорості та сталому фінансовому контролю.

Велика Британія

Велика Британія залишається однією з провідних юрисдикцій для криптовалютних проєктів завдяки чітко структурованому регулюванню та репутації надійного фінансового центру. Управління фінансового нагляду Великої Британії (FCA) з 2020 року регулює діяльність компаній, які надають криптовалютні послуги, з особливими вимогами до антивідмивальних заходів (AML) та процедур "Знай свого клієнта" (KYC). За даними FCA, на кінець 2024 року понад 200 криптокомпаній отримали ліцензії, що підкреслює високий рівень прозорості регулювання та інвестиційної надійності країни. Незважаючи на суворі правила, криптовалютним компаніям у Великій Британії відкривається доступ до одного з найбільших світових фінансових ринків і можливість взаємодії з передовими банківськими та технологічними інститутами, що є ключовим для залучення міжнародних інвестицій та підтримки високих показників операційної прозорості.

Всі подробиці криптоліцензування у Великій Британії можна знайти в нашому детальному огляді.

Ліхтенштейн

Ліхтенштейн проявив себе як одна із найбільш сприятливих юрисдикцій для криптовалютних проєктів у Європі. Ухвалений у 2020 році Закон про блокчейн (Blockchain Act) встановлює чіткі та прогресивні межі для криптовалютних фірм, включаючи вимоги до ліцензування для операторів цифрових активів у Ліхтенштейні. Ця держава також залучає проєкти, зацікавлені в запуску інноваційних фінансових продуктів, пропонуючи привабливі умови для токенізації ресурсів та роботи з цифровими цінними паперами завдяки своєму членству в Європейській економічній зоні, що забезпечує доступ до європейського ринку.

У нашій експертній статті ви знайдете всі деталі процесу криптоліцензування в Ліхтенштейні.

Саудівська Аравія

Нещодавно відкрилася для криптоліцензування Саудівська Аравія, що робить її однією з найперспективніших нових юрисдикцій. Країна активно інвестує в блокчейн-технології та цифрову інфраструктуру в межах програми Vision 2030, спрямованої на диверсифікацію економіки. Це створює унікальні можливості для криптокомпаній у Саудівській Аравії, особливо в спеціальних фрізонах – таких, як NEOM, де пропонуються вагомі фіскальні пільги, спрощені процедури для закордонних бізнесменів і вкладників та сильна підтримка уряду в розвитку нанотехнологій. Така підтримка робить Саудівську Аравію стратегічно важливим регіоном для криптофірм, які прагнуть глобального розширення.

Ці країни не лише гарантують чітке регулювання та можливість доступу до міжнародних ринків, а й надають криптовалютним компаніям кошти для інновацій і розвитку на глобальній арені. Сьогодні вони залишаються лідерами в залученні інноваційних криптопроєктів завдяки своїй регуляторній прозорості та підтримці розвитку передових фінансових технологій.

Повна процедура запуску криптобізнесу з криптоліцензією

Запуск криптобізнесу з отриманням ліцензії – це багатошаровий процес, який вимагає ретельної підготовки, виконання строгих регуляторних вимог і проходження всіх необхідних перевірок. Підготовка до легальної криптодіяльності включає безліч етапів, від реєстрації компанії до укладання договорів із постачальниками та підготовки до потенційних продуктів, наприклад ICO. Далі вказані основні етапи для формування криптовалютного бізнесу, який запустить криптовалютну активність із дозволом і відповідатиме всім законодавчим приписам.

Першим кроком у створенні криптобізнесу є реєстрація компанії в юрисдикції, яка підтримує діяльність із цифровими активами. На цьому етапі важливо:

• Вибрати відповідну юрисдикціюРішення про те, де зареєструвати бізнес із криптоліцензією, залежить від податкових умов, критеріями до фонду та рівня регулювання в цій країні. Кожна юрисдикція має індивідуальні риси, тому варто вибрати країну з дружнім підходом до криптоактивів.
• Оформити набір паперів для започаткування Для заснування потрібен комплект паперів, включно з статутними актами організаціями, комерційним проєктом, а також відомостями про власників та остаточних отримувачів вигоди.
• Подання комплекту паперів реєстратору Після оформлення всіх необхідних паперів потрібно їх подати реєстратору для здійснення процедури заснування підприємства.

Після успішного оформлення фірми починається наступна стадія підготовки до криптоліцензування.

Після реєстрації криптокомпанії необхідно відкрити рахунок у банку, який використовуватиметься для зберігання коштів і проведення фінансових операцій. Оскільки не всі банки працюють із криптовалютними компаніями, важливо знайти банк, який надає послуги для криптокомпаній і підтримує транзакції з цифровими активами.

• Вибір банку чи платіжного рішення Можна вибрати один із дружніх криптобанків, або скористатися альтернативними платіжними рішеннями – такими, як Revolut Business.
• Проходження процедури due diligence Банки проводять перевірки, щоб переконатися в надійності клієнта та відсутності порушень AML/KYC.
• Укладання договору на обслуговування Після схвалення заявки компанія підписує договір із банком та отримує доступ до важливих банківських послуг, включаючи можливість обробки платежів та управління активами.

На цьому етапі починається один із найбільш трудомістких процесів – підготовка всієї документації для ліцензування криптодіяльності. Юрисдикції пред'являють різні критерії документації, але стандартний набір передбачає:

• Комерційний план розвитку проєкту. Опис бізнес-моделі, стратегій і сервісів, які надаватимуться клієнтам. Бізнес-план повинен включати інформацію про заходи безпеки та захисні механізми.
• Положення щодо AML/KYC. Важливим є аспект для ліцензування, який регулює правила та норми верифікації клієнтів і перешкоджання легалізації капіталів.
• Документи з корпоративного управління. Записи про конструкцію управління підприємством, включаючи призначення відповідальних осіб за дотримання законодавства та внутрішній моніторинг.
• Фінансові документи. Підтвердження наявності необхідного установчого фонду та звітність про поточний фінансовий стан компанії.

До подачі паперів на отримання криптоліцензії організація повинна реалізувати всі ключові законодавчі приписи щодо впровадження в життя політик AML/KYC, виконання стандартів захисту даних, адаптації внутрішніх методик і налаштування механізмів для подальшого подання регулярних звітів регулятору. Усі підготовлені папери направляються до наглядового управління, яке перевіряє їх на відповідність встановленим приписам. У випадку виникнення додаткових запитів від регулятора підприємство має бути готове адаптувати внутрішні методики та організаційну структуру відповідно до оновлених положень.

Після подання документації запускається етап контролю на відповідність регламентованим нормам. Цей процес включає:

• Перевірку благонадійності. Регулятор вивчає діяльність криптокомпанії, її керівництво, бенефіціарів і перевіряє відповідність стандартам безпеки.
• Оцінка ризиків. Організації – такі, як фінансові комісії чи агентства, проводять оцінку фінансових та операційних ризиків, пов'язаних із криптобізнесом.
• Вимоги до корпоративної структури. У деяких юрисдикціях регулятори перевіряють структуру управління компанії та вимагають, щоб ключові співробітники пройшли сертифікацію чи перевірку на компетентність для ведення криптодіяльності.

Після виконання всіх вимог компанія отримує офіційний дозвіл на криптодіяльність і може легально здійснювати операції з віртуальними активами.

Для ефективного запуску криптобізнесу важливим етапом є укладання договорів із постачальниками послуг і партнерами, які забезпечать підтримку операційної діяльності. Включає в себе послуги хостингу, постачальників даних для аналізу, провайдерів API для інтеграції платіжних рішень.

Якщо криптокомпанія планує проводити ICO чи інші криптовалютні операції, цей етап вимагає додаткової підготовки:

• Розробка та аудит смарт-контрактів Криптовалютні компанії розробляють смарт-контракти, які потім проходять аудит для забезпечення безпеки та прозорості.
• Маркетинг і залучення інвесторів Компанії розробляють стратегію залучення інвесторів, включаючи підготовку маркетингових матеріалів, проведення презентацій і підготовку інформаційних ресурсів.
• Випуск токенів і розподіл Після завершення підготовки криптокомпанія починає процес випуску та розподілу токенів серед інвесторів і клієнтів.

Після проходження всіх етапів компанія готова почати криптодіяльність із ліцензією та легально надавати послуги клієнтам. Для роботи з клієнтами важливо організувати підтримку, доступну для вирішення питань, пов'язаних із цифровими активами. Підприємства повинні виконувати вимоги регуляторів щодо звітності, надаючи регулярні звіти про фінансову діяльність. Постійний контроль за діяльністю та фінансовим станом компанії дозволяє уникнути ризиків і підтримувати рівень довіри клієнтів.

Основні проблеми ліцензування криптобізнесу

Ліцензування криптовалютного бізнесу – це процес, який включає безліч складних етапів, починаючи з підготовки документації та закінчуючи тривалими перевірками на відповідність вимогам законодавства. Багато компаній мають серйозні труднощі при спробі пройти багатоетапний процес ліцензування та відповідати вимогам, які висувають регулятори в різних юрисдикціях. Розглянемо основні проблеми, з якими компанії зустрічаються в процесі ліцензування криптовалютної діяльності.

Складність процедури та часові затрати

Отримання ліцензії в "почесних" юрисдикціях – таких, як Швейцарія або Сингапур, може тривати від трьох до шести місяців, і це за умови, що всі документи відповідають стандартам. Кожна помилка чи недогляд підвищує час перевірки.

У низці країн процедура ліцензування криптобізнесу має кілька рівнів перевірки, включаючи попереднє подання документів, їх затвердження, додаткові запити на інформацію та заключні етапи. У результаті, компанії часто зіштовхуються з необхідністю проходити поетапні узгодження, що підвищує загальну тривалість процедури.

Вартість підготовки документації та багатоетапна реєстрація

Процедура ліцензування криптокомпаній потребує значних фінансових вкладень, оскільки необхідна підготовка великого комплекту паперів, включаючи бізнес-план, стратегію ризик-менеджменту та політику протидії легалізації доходів і перевірки клієнтів. Витрати, пов'язані з оформленням документації для ліцензії, залежать від юрисдикції та складності вимог, але, навіть, базовий комплект документів може коштувати дорого, досягаючи десятків тисяч доларів.

Зокрема, підприємства зобов'язані підготувати та регулярно оновлювати комплаєнс-процедури, що потребує залучення профільних експертів та аудиторів. У деяких юрисдикціях витрати на такі послуги можуть сягати $50,000-100,000 USD.

У таких країнах, як Японія або США, процес ліцензування криптовалютної компанії ділиться на кілька етапів. Наприклад, компанії можуть спочатку отримати попередній дозвіл, а потім проходити додаткові перевірки для остаточного затвердження. Кожна з цих перевірок несе додаткові витрати і вимагає спеціалізованих знань у галузі ліцензування.

Такі високі витрати часто стають бар'єром для невеликих стартапів, які не мають великих ресурсів для виконання всіх умов ліцензування.

Юрисдикції з найскладнішими вимогами

Наприклад, у Швейцарії компанії, які претендують на ліцензію на цифрові активи, повинні відповідати стандартам, встановленим Швейцарським управлінням фінансового нагляду (FINMA). Процес отримання ліцензії включає безліч перевірок і може тривати до року. Компанії повинні підтверджувати фінансову стійкість і надавати детальну інформацію про бенефіціарів.

У Сингапурі криптокомпанії одержують ліцензії через Монетарне управління Сингапуру (MAS). Цей процес вимагає великого обсягу документації та суворого контролю за комплаєнс-процедурами. Отримання ліцензії може затягтися терміном до шести місяців, а витрати на її оформлення можуть сягати десятків тисяч доларів.

У Японії для ведення операцій із криптовалютами підприємства повинні мати дозвіл від Агентства фінансових послуг (FSA). Ліцензування триває кілька місяців і передбачає виконання багатьох перевірок на відповідність стандартам безпеки та нормам AML/KYC. Цей регіон цікавий для проєктів, які прагнуть підвищити свою репутацію, проте оформлення криптоліцензії пов'язане зі суттєвими часовими та грошовими витратами.

Специфічні вимоги до документації

Однією з проблем ліцензування криптовалютного бізнесу є дотримання численних специфічних вимог до документації, які можуть змінюватися залежно від держави. Складність ліцензування в різних країнах зумовлюється необхідністю пред'явлення як стандартних корпоративних документів, так і розробки спеціалізованих правил і стандартів для внутрішніх процесів.

• Механізми контролю AML та реалізації KYC-процедур. Внутрішні стандарти AML та ідентифікації особистості (KYC) вимагають від кожної організації встановлення суворих заходів, включаючи формування та актуалізацію відповідних політик. В авторитетних юрисдикціях деталізація таких політик є критичною, і регулятори можуть вимагати їх коригування або модифікації.
• Політика безпеки даних. Щодо захисту даних, нормативні органи накладають на криптовалютні компанії обов'язок дотримання стандартів захисту інформації. Організаціям необхідно скласти документацію, яка описує механізми захисту даних клієнтів, що також може спричинити додаткові витрати на залучення фахівців.
• Внутрішній контроль і структура управління. Щодо внутрішнього контролю та структури управління, у деяких правових системах потрібно, щоб компанії описували свої управлінські структури та контрольні процедури, подаючи регуляторам відповідні положення та інструкції.

Для розробки такої документації часто потрібні послуги спеціалізованих консультантів, щоб гарантувати відповідність документів встановленим нормам і вимогам.

Труднощі дотримання вимог та підтримання ліцензії

Виконання нормативних вимог та управління ліцензуванням у криптовалютному секторі є безперервними зобов'язаннями для компаній, які займаються криптовалютами. Після отримання ліцензії організації мають стабільно відповідати вказівкам регуляторних органів. Проблеми з виконанням умов полягають у необхідності систематичного подання звітів, проведенні аудиту та підтримці рівня відповідності встановленим нормам. Нормативні органи наполягають на регулярному поданні звітів про діяльність компаній, що підтверджують виконання процедур AML/KYC, відповідність управлінської структури та надійність захисту інформації. У деяких правових системах криптокомпанії зобов'язані постійно оновлювати свої документи та дотримуватись внутрішніх контрольних вимог. Будь-яке порушення може призвести до припинення або анулювання ліцензії, що створює ризики для бізнесу.

Управління криптоліцензією вимагає неухильного моніторингу внутрішніх процедур, що веде до додаткових витрат на відповідність нормам і внутрішньому аудиту. Отже, ліцензування у сфері криптобізнесу є складним і багатоетапним процесом, що вимагає чималих грошових і часових вкладень. Компанії повинні бути готовими до ретельного дотримання всіх приписів для отримання та підтримки ліцензії, гарантуючи дотримання стандартів безпеки та відкритості.

Майбутні перспективи та тренди в галузі криптоліцензування

Майбутнє криптоліцензування стає все більш складним і регульованим, оскільки держави прагнуть інтегрувати електронні гроші у свої фінансові системи, а компанії адаптуватися до нових стандартів. Глобальні тренди вказують на активне збільшення регулювання криптосфери та можливі податкові зміни, що особливо відчутно у Європі. Для криптобізнесу контроль, який посилюється, вимагає нових підходів до ліцензування та врахування податкових зобов'язань. З поступовим введенням у юрисдикціях обов'язкових вимог, компанії змушені забезпечувати повну відповідність стандартам і проходити процедуру підготовки ліцензії для криптовалютного бізнесу.

У Європі, наприклад, обговорюється запровадження мінімального корпоративного податку для всіх країн-членів. Це нововведення може суттєво змінити становище юрисдикцій, які раніше залучали криптокомпанії пільговими умовами оподаткування. Якщо мінімальний податок справді буде прийнято, багато компаній втратять податкові вигоди, раніше доступні їм у таких країнах, як Литва та Мальта. Введення єдиного податкового стандарту в межах ЄС також передбачає стандартизацію вимог до криптоліцензування, що змусить компанії підтверджувати свою відповідність єдиним стандартам по всій Європі незалежно від країни реєстрації.

Інтерес до ліцензування криптовалютної діяльності росте не лише в Європі, а й у світі. З початку 2020 року кількість правових систем, які вимагають від криптовалютних компаній реєстрації та ліцензування, подвоїлася. У тих юрисдикціях, де організації мають можливість законно надавати послуги з використанням ліцензій на віртуальні активи, цей підхід швидко стає стандартним. Прогнозується, що до 2025 року ведення криптовалютного бізнесу без відповідної ліцензії в більшості розвинених країн буде фактично неможливим. Водночас країни – такі, як Бразилія та Аргентина, починають частково визнавати криптовалюти як платіжний засіб, що відображає їх зростаючий вплив на світову економіку. Найближчими роками криптовалюти можуть стати ще більш інтегрованими в повсякденне життя людей.

Стандарти ліцензування для криптокомпаній стають суворішими: важливою частиною ліцензії для постачальників криптопослуг є сертифікація співробітників, які беруть участь в операціях із віртуальними активами, яка вже є обов'язковою у Швейцарії та Японії і, ймовірно, стане нормою для ЄС. Постійне підтвердження відповідності вимогам ліцензування, включаючи регулярні перевірки та аудити, стане невід'ємною частиною діяльності криптокомпанії. Це означає, що постачальникам віртуальних активів доведеться інвестувати в складні системи моніторингу та звітності.

З урахуванням перспектив на 2030 рік очікується, що цифрові гроші стануть частиною традиційної економіки, а ліцензія для віртуальних активів стане стандартом для кожного учасника сектора. Інтеграція цифрової валюти в щоденні фінансові структури, інтерес фінансових установ і великих компаній до віртуальних коштів — все це формує передумови для того, щоб отримання дозволів і реєстрація для провайдерів цифрових грошових засобів стали необхідними атрибутами майбутнього підприємництва.

Послуги компанії у сфері криптоліцензування

Наша команда пропонує комплексний супровід на кожному етапі ліцензування криптобізнесу, забезпечуючи повну підтримку – від підбору правової зони до повного запуску операцій у галузі цифрових засобів.

Ми усвідомлюємо всі нюанси та особливості процедури та готові бути довіреним союзником для вашої справи.

Початковий етап – вибір юрисдикції для криптокомпанії. Наша робота починається з детального дослідження та вибору відповідної держави для реєстрації, беручи до уваги податкову систему, умови отримання ліцензії, необхідний статутний фонд та інші фактори. Завдяки нашому досвіду та глибокому знанню ринку ми допоможемо вам вибрати оптимальну юрисдикцію, яка підтримає довгострокове зростання вашого бізнесу. Консультації для криптобізнесу включають розбір переваг та можливих ризиків, щоб ви могли ухвалити обгрунтоване рішення.

Потім ми приступаємо до роботи над збиранням та оформленням документів для ліцензування криптодіяльності. Наша команда ретельно займається процесом збору всіх необхідних паперів – від статутних актів і бізнес-плану до політики AML/KYC та фінансових звітів. Ми стежимо, щоб кожен документ відповідав вимогам обраної юрисдикції, мінімізуючи ризик відмов і прискорюючи процес ліцензування криптодіяльності. Завдяки нашій підтримці ви зможете уникнути зайвих затримок, оскільки ми заздалегідь перевіряємо всі документи на відповідність стандартам.

На етапі реєстрації криптокомпанії та отримання ліцензії ми забезпечуємо повний супровід процесу подання заявки на криптоліцензування. Ми взаємодіємо з регуляторами, представляючи ваші інтереси та оперативно реагуючи на всі запити. Отримання офіційного дозволу на криптодіяльність часто вимагає детальної відповідності стандартам фінансової стійкості та безпеки, і ми надаємо допомогу в проходженні всіх потрібних перевірок і погоджень.

Після отримання ліцензії ми допомагаємо з оформленням банківських рахунків для криптобізнесу. Наші фахівці підбирають банки, які забезпечують можливість роботи з блокчейн-активами, та супроводжують вас у момент подання документації, щоб гарантувати відповідність усім вимогам. Ми спеціалізуємося на консультаціях щодо спільної роботи фіатних і криптовалютних фінансових систем, що дозволить вам ефективно управляти активами та грошовими потоками в межах легальної банківської системи.

На заключному етапі – запуск бізнесу у сфері віртуальних активів – ми продовжуємо надавати підтримку, щоб допомогти вашому бізнесу розпочати роботу в межах законодавства. Ми консультуємо з питань дотримання комплаєнс-процедур, допомоги в підготовці звітності та забезпечення відповідності вимогам ліцензії. Наш супровід не обмежується отриманням ліцензії, ми залишаємося з вами, допомагаючи адаптуватися до змін регуляторних вимог та успішно масштабувати бізнес у майбутньому.

Ключова інформація про криптоліцензії у різних юрисдикціях

При виборі країни для криптобізнесу важливими є такі фактори, як терміни отримання ліцензії, вимоги до капіталу, оподаткування та особливості регулювання. У таблиці нижче представлені ключові параметри різних юрисдикцій, які підійдуть для реєстрації криптокомпанії з огляду на унікальні переваги та можливі зобов'язання. Ця інформація допоможе швидко зорієнтуватися в доступних варіантах та вибрати оптимальне місце для запуску криптодіяльності.

Ліцензування криптовалютного бізнесу – це довгострокова інвестиція в стабільне майбутнє вашого проєкту. Сьогодні криптокомпанії, які обирають легальний шлях, закладають основу для свого росту та стабільності, зміцнюючи довіру клієнтів і залучаючи нових партнерів. Проте важливо розуміти, що процес отримання криптоліцензії – це не просто подання заявки до регулювальних органів, а комплексний і багаторівневий процес, який потребує професійного підходу. Наша компанія бере на себе всі ключові завдання: від вибору юрисдикції до отримання фінального схвалення ліцензії. Ми організуємо збирання, підготовку та легалізацію всіх необхідних документів, консультуємо щодо вимог регуляторів та забезпечуємо юридичний супровід на кожному етапі. Ми розуміємо, що кожен проєкт унікальний, і пропонуємо індивідуальні рішення, які відповідають вашим цілям і можливостям.